- A/O DN theo dõi thu gốc, lãi, phân tích, rủi ro theo từng đối tượng, khu vực khách hàng.
2.2.3. Tình hình về rủi ro tín dụng tại VPBank
Bảng 2.2 : Hoạt động tín dụng đối với khách hàng
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng dư nợ 3.014.209 8.108.588 13.217.000 1. Theo thời hạn - Cho vay ngắn hạn 1.407.481 46,69% 3.729.950 47,52% 6.626.000 50% - Cho vay trung và dài
hạn 1.606.728 53,31% 4.378.638
52,48
% 8.610.015 50%
2. Theo đối tượng cho vay
- Tổ chức kinh tế 1.808.525 60% 5.513.839,8 68% 9.648.410 73%
- Cá nhân 1.205.684 40% 2.594.748,2 32% 3.568.590 27%
3. Theo loại tiền
- VNĐ 2.830.342 93,9% 7.622.073 94% 12.556.150 95%
- Ngoại tệ quy đổi
VNĐ 183.867 6.10% 486.515 6% 660.85 5%
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2005, 2006 và báo cáo tài chính năm 2007
Các kết quả đạt được cho thấy dư nợ vay bằng ngoại tệ có xu hướng giảm so với dư nợ vay bằng VNĐ. Trong năm 2005, dư nợ cho vay bằng VNĐ gấp khoảng 15 lần dư nợ cho vay bằng ngoại tệ nhưng qua các năm con số này đã tăng dần lên 16 lần (năm 2006); 19 (năm 2007). Điều này cho thấy chính sách của ngân hàng trong việc hạn chế cho vay bằng ngoại tệ, do ngân hàng thường tài trợ các khoản tín dụng ngắn hạn với mục đích bổ sung vốn lưu động hoặc các dự án trung hạn đầu tư sản xuất kinh doanh bằng đồng Việt Nam. Cho vay bằng ngoại tệ được thực hiện theo đúng quy định về quản lý ngoại hối của Ngân hàng nhà nước và chỉ trong trường hợp khách hàng có giao dịch với đối tác nước ngoài như thanh toán L/C…nên chiếm tỷ trọng nhỏ trong dư nợ vay của ngân hàng.
Về cơ cấu thời hạn nợ, ta thấy tỷ trọng giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn không có nhiều biến động đáng kể trong các năm trở lại đây, xoay quanh mức tỷ lệ khoảng 50% cho mỗi loại. Ngoài việc chỉ chủ yếu cho vay các dự án ngắn hạn như tài trợ vốn lưu động, mua sắm các công cụ dụng cụ… với thời gian thu hồi vốn nhanh với tỷ lệ rủi ro thấp, VPBank đã mạnh dạn hơn trong việc đầu tư cho vay các dự án trung và dài hạn.
Về cơ cấu trong cho vay trung dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ. Năm 2007, dư nợ cho vay dài hạn là 1.131 tỷ VNĐ và chỉ chiếm 8,56% tổng dư nợ. Điều này là hợp lý với chính sách tín dụng của VPBank hiện nay trong việc tập trung phát triển trở thành một ngân hàng bán lẻ với các nhu cầu vốn ngắn và trung hạn. Cho vay dài hạn tuy có lợi nhuận cao nhưng độ rủi ro cũng rất lớn và không phải là mục tiêu của ngân hàng trong giai đoạn tăng trưởng hiện nay.
Về đối tượng cho vay, ta thấy tỉ trọng cho vay đối với các tổ chức kinh tế có sự tăng mạnh theo các năm 2005, 2006 và 2007. Nếu năm 2005, tỷ trọng cho vay đối với các tổ chức kinh tế là 60% thì đến năm 2007, tỷ trọng đã đạt 73% . Ngược lại, tỷ trọng cho vay đối với cá nhân giảm rõ rệt từ năm 2005 đến năm 2007. Xét về số tuyệt đối, cho vay đối với cá nhân tăng dần theo các năm nhưng không đáng kể vì dư nợ tín dụng qua các năm tăng trưởng rất mạnh mẽ
2.2.3.2. Tình hình Nợ quá hạn
Bảng 2.3 : Tình hình nợ quá hạn đối với khách hàng
Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Nợ quá hạn 15.071 37.299 52.868
Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 0.50% 0.46% 0.40%
1.Theo thời hạn
- Nợ quá hạn trung và dài hạn 9.042,6 26.109,3 38.064,96 2. Theo đối tượng cho vay
- Nợ quá hạn của thành phần kinh tế 9.042,6 22.454 31.985
Nợ quá hạn của cá nhân 6.028,4 14.845 20.883
3. Theo quyết định 493
Nợ dưới tiêu chuẩn 12.056,8 34.315,1 48.109,88
Nợ nghi ngờ
Nợ có khả năng mất vốn 3.014,2 2.983,9 4.758,12
Nợ có tài sản đảm bảo 15.071 37.299 52.868
Nguồn: Báo cáo thường niên VPBank năm 2005, 2006 và năm 2007
Nhìn vào kết quả trên, có thể thấy tỷ lệ các khoản nợ quá hạn phát sinh qua các năm tài chính nhìn chung có xu hướng giảm mạnh, từ 0,5% trong năm 2005 xuống còn 0,46% trong năm 2006 và đến năm 2007 tỉ lệ này chỉ còn 0,4%.
Cũng theo kết quả trên, ta thấy có một xu hướng đang diễn ra về nợ quá hạn theo thời hạn cho vay rất rõ ràng, tỷ lệ nợ quá hạn đối với các khoản vay ngắn hạn có xu hướng giảm, trong khi đó, tỷ lệ nợ quá hạn đối với các khoản vay trung và dài hạn tăng theo từng năm. Cụ thể là trong năm 2005, nợ quá hạn ngắn hạn là 6,028 tỷ, chiếm 40% tổng nợ quá hạn. Con số này giảm từ 30% (tương ứng 11,189 tỷ năm 2006) xuống còn 28% năm 2007 (tương ứng 14,803 tỷ). Tuy nhiên cũng phải thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn giảm nhưng về số tuyệt đối thì vẫn tăng, Trong khi đó tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn tăng lên qua các năm đồng thời số tuyệt đối cũng tăng lên tương ứng, từ 9.042,6 tỷ (60% năm 2005) lên 26.109,3tỷ năm 2006 (70%) và lên 38.064,96 tỷ năm 2007 (72%).
- Xét theo đối tượng cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn của các tổ chức kinh tế tăng dần theo các năm, đồng thời số tuyệt đối cũng tăng nhưng sự tăng này là không đáng kể (từ 60% tổng nợ quá hạn năm 2005 lên 60,2% tổng nợ quá hạn năm 2006 và đến năm 2007, con số này là 60,5%).
- Phân loại nợ theo quyết định 493 : Nợ dưới tiêu chuẩn có xu hướng tăng, từ 12 tỷ năm 2005 lên 34 tỷ năm 2006 và tăng tiếp lên 48 tỷ năm 2007, trong khi đó, nợ có khả năng mất vốn giảm từ 3 tỷ năm 2005 xuống 2,98 tỷ năm 2006. Tuy nhiên, trong năm 2007, nợ dưới tiêu chuẩn và nợ có khả năng mất vốn đều tăng. Tất cả số nợ quá hạn này đều có tài sản đảm bảo.