- A/O DN theo dõi thu gốc, lãi, phân tích, rủi ro theo từng đối tượng, khu vực khách hàng.
2. Theo đối tượng cho vay
- Tổ chức kinh tế 1.808.525 60% 5.513.839,8 68% 9.648.410 73%- Cá nhân 1.205.684 40% 2.594.748,2 32% 3.568.590 27% - Cá nhân 1.205.684 40% 2.594.748,2 32% 3.568.590 27% 3. Theo loại tiền
- VNĐ 2.830.342 93,9% 7.622.073 94% 12.556.150 95%
- Ngoại tệ quy đổi VNĐ 183.867 6.10% 486.515 6% 660.85 5%
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2005, 2006 và báo cáo tài chính năm 2007
Các kết quả đạt được cho thấy dư nợ vay bằng ngoại tệ có xu hướng giảm so với dư nợ vay bằng VNĐ. Trong năm 2005, dư nợ cho vay bằng VNĐ gấp khoảng 15 lần dư nợ cho vay bằng ngoại tệ nhưng qua các năm con số này đã tăng dần lên 16 lần (năm 2006); 19 (năm 2007). Điều này cho thấy chính sách của ngân hàng trong việc hạn chế cho vay bằng ngoại tệ, do ngân hàng thường tài trợ các khoản tín dụng ngắn hạn với mục đích bổ sung vốn lưu động hoặc các dự án trung hạn đầu tư sản xuất kinh doanh bằng đồng Việt Nam. Cho vay bằng ngoại tệ được thực hiện theo đúng quy định về quản lý ngoại hối của Ngân hàng nhà nước và chỉ trong trường hợp khách hàng có giao dịch với đối tác nước ngoài như thanh toán L/C…nên chiếm tỷ trọng nhỏ trong dư nợ vay của ngân hàng.
Về cơ cấu thời hạn nợ, ta thấy tỷ trọng giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn không có nhiều biến động đáng kể trong các năm trở lại đây, xoay quanh mức tỷ lệ khoảng 50% cho mỗi loại. Ngoài việc chỉ chủ yếu cho vay các dự án ngắn hạn như tài trợ vốn lưu động, mua sắm các công cụ
dụng cụ… với thời gian thu hồi vốn nhanh với tỷ lệ rủi ro thấp, VPBank đã mạnh dạn hơn trong việc đầu tư cho vay các dự án trung và dài hạn.
Về cơ cấu trong cho vay trung dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ. Năm 2007, dư nợ cho vay dài hạn là 1.131 tỷ VNĐ và chỉ chiếm 8,56% tổng dư nợ. Điều này là hợp lý với chính sách tín dụng của VPBank hiện nay trong việc tập trung phát triển trở thành một ngân hàng bán lẻ với các nhu cầu vốn ngắn và trung hạn. Cho vay dài hạn tuy có lợi nhuận cao nhưng độ rủi ro cũng rất lớn và không phải là mục tiêu của ngân hàng trong giai đoạn tăng trưởng hiện nay.
Về đối tượng cho vay, ta thấy tỉ trọng cho vay đối với các tổ chức kinh tế có sự tăng mạnh theo các năm 2005, 2006 và 2007. Nếu năm 2005, tỷ trọng cho vay đối với các tổ chức kinh tế là 60% thì đến năm 2007, tỷ trọng đã đạt 73% . Ngược lại, tỷ trọng cho vay đối với cá nhân giảm rõ rệt từ năm 2005 đến năm 2007. Xét về số tuyệt đối, cho vay đối với cá nhân tăng dần theo các năm nhưng không đáng kể vì dư nợ tín dụng qua các năm tăng trưởng rất mạnh mẽ.
2.2.3.2. Tình hình Nợ quá hạn
BẢNG 2.5 : TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Nợ quá hạn 15.071 37.299 52.868 Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 0.50% 0.46% 0.40% 1.Theo thời hạn
- Nợ quá hạn ngắn hạn 6.028,4 11.189,7 14.803,04- Nợ quá hạn trung và dài hạn 9.042,6 26.109,3 38.064,96 - Nợ quá hạn trung và dài hạn 9.042,6 26.109,3 38.064,96 2. Theo đối tượng cho vay
- Nợ quá hạn của thành phần kinh tế 9.042,6 22.454 31.985Nợ quá hạn của cá nhân 6.028,4 14.845 20.883 Nợ quá hạn của cá nhân 6.028,4 14.845 20.883 3. Theo quyết định 493
Nợ dưới tiêu chuẩn 12.056,8 34.315,1 48.109,88 Nợ nghi ngờ
Nợ có khả năng mất vốn 3.014,2 2.983,9 4.758,12 Nợ có tài sản đảm bảo 15.071 37.299 52.868
Nguồn: Báo cáo thường niên VPBank năm 2005, 2006 và năm 2007
Nhìn vào kết quả trên, có thể thấy tỷ lệ các khoản nợ quá hạn phát sinh qua các năm tài chính nhìn chung có xu hướng giảm mạnh, từ 0,5% trong năm 2005 xuống còn 0,46% trong năm 2006 và đến năm 2007 tỉ lệ này chỉ còn 0,4%.
Cũng theo kết quả trên, ta thấy có một xu hướng đang diễn ra về nợ quá hạn theo thời hạn cho vay rất rõ ràng, tỷ lệ nợ quá hạn đối với các khoản vay ngắn hạn có xu hướng giảm, trong khi đó, tỷ lệ nợ quá hạn đối với các khoản vay trung và dài hạn tăng theo từng năm. Cụ thể là trong năm 2005, nợ quá hạn ngắn hạn là 6,028 tỷ, chiếm 40% tổng nợ quá hạn. Con số này giảm từ 30% (tương ứng 11,189 tỷ năm 2006) xuống còn 28% năm 2007 (tương ứng 14,803 tỷ). Tuy nhiên cũng phải thấy rằng tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn giảm nhưng về số tuyệt đối thì vẫn tăng, Trong khi đó tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn tăng lên qua các năm đồng thời số tuyệt đối cũng
tăng lên tương ứng, từ 9.042,6 tỷ (60% năm 2005) lên 26.109,3tỷ năm 2006 (70%) và lên 38.064,96 tỷ năm 2007 (72%).
- Xét theo đối tượng cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn của các tổ chức kinh tế tăng dần theo các năm, đồng thời số tuyệt đối cũng tăng nhưng sự tăng này là không đáng kể (từ 60% tổng nợ quá hạn năm 2005 lên 60,2% tổng nợ quá hạn năm 2006 và đến năm 2007, con số này là 60,5%).
- Phân loại nợ theo quyết định 493 : Nợ dưới tiêu chuẩn có xu hướng tăng, từ 12 tỷ năm 2005 lên 34 tỷ năm 2006 và tăng tiếp lên 48 tỷ năm 2007, trong khi đó, nợ có khả năng mất vốn giảm từ 3 tỷ năm 2005 xuống 2,98 tỷ năm 2006. Tuy nhiên, trong năm 2007, nợ dưới tiêu chuẩn và nợ có khả năng mất vốn đều tăng. Tất cả số nợ quá hạn này đều có tài sản đảm bảo.
2.4. Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VPBank
2.3.1. Một số kết quả đạt được
Trong thời gian qua, VPBank đã đặc biệt chú trọng tới công tác hạn chế rủi ro tín dụng, vì vậy công tác này đã đạt được một số thành quả nhất định. Ngân hàng đã xây dựng nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng và xử lý những hậu quả xấu của nó để lại. Dưới đây là một số kết quả mà VPBank đã đạt được:
- Song song với việc tăng trưởng về số lượng, chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng được nâng cao, nợ quá hạn đã được duy trì và kiểm soát ở mức thấp, năm 2007 là 0,4%. Có được điều này là nhờ những cải cách mạnh mẽ về chính sách và quy chế cho vay thắt chặt của VPBank trong những năm vừa qua. VPBank trong những năm qua đã xây dựng được một chính sách tín dụng chặt chẽ, là kim chỉ nam cho cán bộ tín dụng trong việc thẩm định các dự án xin vay. Quy trình tín dụng được xây dựng hoàn chỉnh, bao gồm các chỉ tiêu đánh giá cả về mặt định tính và định lượng. Cơ chế cho vay theo 3 cấp: nhân viên tín dụng – Phòng phục vụ khách hàng – Ban tín dụng (hoặc Hội đồng tín dụng ) đã phát huy hiệu quả hết sức tích cực trong việc xét duyệt các khoản vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, đưa tỷ lệ nợ quá hạn xuống chỉ còn 0,4%, là một trong
Ngân hàng có một đường lối chiến lược phát triển rõ rệt, có khách hàng mục tiêu là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa và nhỏ, có định hướng phát triển trở thành một ngân hàng bán lẻ hàng đầu ở Việt nam và tiến tới là toàn khu vực Đông Nam Á. Đối với một ngân hàng thì niềm tin của công chúng là điều quan trọng nhất. Nếu như chỉ khoảng 2 năm trước đây, rất ít người biết đến VPBank thì nay, hình ảnh của ngân hàng đã dần chiếm được cảm tình của người dân thông qua các phương tiện thông tin đại chúng, qua các sản phẩm dịch vụ độc đáo và phong cách làm việc năng động, nhiệt tình, đầy sức sáng tạo của nhân viên VPBank.
Không bị phụ thuộc quá nhiều vào cơ chế, chính sách như các ngân hàng quốc doanh, VPBank luôn chủ động và linh hoạt trong việc xét duyệt các khoản vay, ngân hàng luôn mặt mục tiêu lợi nhuận cho mình và sự hiệu quả, phát triển cho khách hàng lên trên hết. Tôn chỉ của VPBank là chỉ cho vay đầu tư các dự án có hiệu quả thực sự, có thể tạo ra lợi nhuận cho khách hàng và sự phát triển cho xã hội, tuyệt đối không cho vay các dự án không sinh lời hoặc các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả, dù doanh nghiệp có đầy đủ tài sản thế chấp.
Với đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ trung, năng động, rất sáng tạo và có óc quan sát thực tế, biết phân tích thị trường, VPBank luôn tạo cho mình những hướng đi hết sức khác biệt so với các ngân hàng khác. Trong khi lượng vốn mà các NHTM đổ vào thị trường bất động sản ( BĐS) hiện vào khoảng 10% tổng lượng tín dụng của cả hệ thống ngân hàng thì VPBank đã hoàn toàn đứng ngoài cuộc. Theo quan điểm của VPBank, đây là một lĩnh vực cho vay tuy có thể thu được nhiều lợi nhuận song lại hết sức rủi ro và không phù hợp với những tiêu chí cho vay của ngân hàng, khi mà giá đất trên thị trường thực tế chỉ là giá ảo và không tạo ra lợi nhuận thực sự. VPBank tuyên bố không cho vay đầu tư BĐS với mục đích đầu có mà chỉ giới hạn cho vay tiêu dùng mua nhà trả góp. VPBank luôn hoạt động linh hoạt và sáng tạo đặc biệt là với những dự án kinh doanh có hiệu quả.
- Lượng vốn chủ sở hữu của ngân hàng đã tăng nhiều so với những năm trước, hiện nay vốn chủ sở hữu đạt khoảng 2300 tỷ qui về VNĐ, tỷ lệ an toàn vốn là 21%, trong khi theo tiêu chuẩn NHNN Việt Nam, tỷ lệ này là 8%.
- Tính đến cuối năm 2007 dư nợ tín dụng tăng gấp 4 lần so với năm 2005. Dư nợ tín dụng tăng trung bình 26% /năm, cao hơn nhiều so với tốc độ tăng tổng tài sản.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân