Mặc dự trong những năm đầu đi vào hoạt động cũn gặp nhiều khú khăn như vốn, kinh nghiệm quản lý... nhưng Chi nhỏnh cũng đó cú rất nhiều cố gắng để tăng hiệu quả thu nhập và giảm chi phớ để cú thể mang lại lợi nhuận tối ưu cho NH.
Bảng 6: Kết quả Thu nhập- Chi phớ của Chi nhỏnh.
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
Thu nhập 567,6 7.048,5 24.405
Chi phớ 926,4 1.707,3 10.198
Chờnh lệch thu - chi - 358,8 5.341,2 14.207 Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh.
Qua bảng số liệu trờn ta thấy thu nhập tăng rất nhanh qua cỏc năm. Từ 567,6 triệu đồng năm 2002 tăng lờn 7.048,5 triệu đồng năm 2003, tăng hơn so với năm 2002 là 6.480,9 triệu đồng. Năm 2004 thu nhập của chi nhỏnh đạt 24.405 triệu đồng, tăng gấp hơn 3 lần so với năm 2003. Tuy nhiờn thu nhập của chi nhỏnh chủ yếu là từ hoạt động TD: năm 2003 toàn bộ thu nhập của chi nhỏnh là từ hoạt động TD. Năm 2004 thu nhập từ hoạt động TD chiếm 99,8%,
thu từ hoạt động dịch vụ và cỏc hoạt động khỏc chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ là 0,2%.
Về chi phớ: qua bảng số liệu ta cũng cú thể thấy được chi phớ của chi nhỏnh qua cỏc năm cũng tăng lờn tương đối nhanh:
Năm 2002 tổng chi phớ là 926,4 triệu đồng thỡ đến 31/12/2003 tổng chi phớ là 1.707,3 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2002 là 780,9 triệu đồng. Năm 2004 tổng chi phớ lờn tới 10.197,9 triệu đồng, tăng gấp hơn 5 lần so với năm 2003. Trong tổng chi phớ thỡ chi phớ cho hoạt động TD chiếm tỷ trọng cao nhất: năm 2002 toàn bộ chi phớ là chi cho hoạt động TD. Năm 2003, chi cho hoạt động TD chiếm 75,5% và năm 2004 chi cho hoạt động TD chiếm 83,4%, ngoài ra cũn cú cỏc chi phớ khỏc như chi hoạt động dịch vụ, chi cho nhõn viờn, chi hoạt động quản lý, chi về tài sản và chi dự phũng, bảo toàn... Mặc dự chi phớ qua cỏc năm tăng nhưng do quy mụ của chi nhỏnh tăng nờn việc tăng chi phớ cũng là điều tất yếu,mặt khỏc tỷ lệ tăng của chi phớ vẫn thấp hơn nhiều so với tỷ lệ tăng của thu nhập. Điều đú cú nghĩa là chờnh lệch thu chi của Chi nhỏnh tăng lờn tức là lợi nhuận của chi nhỏnh tăng lờn:
Năm 2002 lợi nhuận của Chi nhỏnh là -358,8triệu đồng. Đõy là năm thứ 2 chi nhỏnh đi vào hoạt động vỡ vậy chi phớ lớn hơn thu nhập cũng là điều dễ hiểu. Năm 2003 lợi nhuận của chi nhỏnh đạt 5.341,2 triệu đồng và năm 2004 lợi nhuận của chi nhỏnh tăng lờn tới 14.207triệu đồng, vượt kế hoạch là 21,5%. Chỉ tớnh riờng trong thỏng 11/2004 tổng thu của chi nhỏnh là19.153 triệu đồng( thu dịch vụ là 32triệu) và chờnh lệch thu- chi là +2.848 triệu đồng vượt 17% so với dự kiến.
Hệ số lương của Chi nhỏnh thỏng 11/2004 đạt 1,39, thỏng 12 đạt 1,57. Đõy là thành tớch mà toàn thể cỏn bộ và nhõn viờn chi nhỏnh đó nỗ lực để đạt được.
2.2.2.4. Đỏnh giỏ chất lượng TD đối với khu vực KT NQD.
Cú thể thấy được chất lượng TD của khoản vay đối với khu vực NQD thụng qua bảng sau:
Bảng 6: Nợ quỏ hạn theo thành phần kinh tế
Đơn vị: tỷ đồng.
Chỉ tiờu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
Tiền % Tiền % Tiền %
Tổng dư nợ 18,37 100 238,8 100 304,5 100
Dư nợ KT NQD 4,27 22,7 55,13 23,1 79,2 26
Nợ quỏ hạn 0,37 100 6,15 100 7,21 100
DNQD 0,29 78,4 4,05 66 7,21 72,3
DN NQD 0,08 21,6 2,1 34 2,76 27,7
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh.
Qua số liệu trờn ta thấy, mặc dự dư nợ của khu vực NQD chiếm tỷ lệ cũn thấp trong tổng dư nợ song tỷ lệ nợ quỏ hạn lại tương đối lớn. Nếu xột về tổng nợ quỏ hạn so với tổng dư nợ thỡ tỷ lệ này là chấp nhận được nhưng nếu xột theo từng thành phần kinh tế thỡ cho vay KT NQD cũn chứa đựng nhiều rủi ro. Năm 2002 NQH của khu vực này chiếm 21,6% tổng nợ quỏ hạn, năm 2003 tăng lờn 34% và năm 2004 giảm xuống cũn 27,7%.Cú thể thấy được cỏc DN NQD làm ăn vẫn chưa được ổn định, chưa cú kế hoach cụ thể cho sản xuất kinh doanh của mỡnh chớnh vỡ vậy vẫn cũn nhiều nợ quỏ hạn phỏt sinh ở khu vực kinh tế này. NH cần cú kế hoạch thẩm định đối với khu vực kinh tế này, cú biện phỏp giỳp đỡ đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh để một mặt giỳp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DN được tiếp tục, mặt khỏc cũng mang lại an toàn về vốn của NH. Tuy nợ quỏ hạn đối với khu vực kinh tế này cũn tương đối cao nhưng qua số liệu trờn ta cũng thấy được năm 2004 tỷ lệ nợ quỏ hạn đó giảm xuống 27,7% so với 34% năm 2003, đõy là nỗ lực của Chi nhỏnh đối với cụng tỏc cho vay và thu hồi nợ.
2.3. NHỮNG KẾT QUẢ VÀ HẠN CHẾ.
Mặc dự những năm qua nền kinh tế phải đối mặt với nhiều khú khăn thử thỏch, nhiều đơn vị kinh tế làm ăn kộm hiệu quả, mức độ tớn dụng tăng chậm. Điều này làm ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của toàn NH núi chung cũng như của toàn doanh nghiệp núi riờng. Tuy nhiờn với sự cố gắng nỗ lực của mỡnh, Chi nhỏnh NHNo & PTNT Định Cụng đó hoàn thành tốt nhiệm vụ và đạt được những hiệu quả đỏng khớch lệ trong TD đối với khu vực kinh tế NQD.
Tổng NV của chi nhỏnh năm 2004 là 457,12 tỷ đồng tăng 263,3 tỷ đồng so với 2003. Để tăng cường NV ổn định và vững chắc, chi nhỏnh đó thực hiện thu hỳt mọi NV nhàn rỗi của tầng lớp dõn cư, cỏc thành phần kinh tế... Do đú tạo điều kiện thuận lợi ổn định NV cho Chi nhỏnh cú thể đầu tư mở rộng quy mụ TD, nhất là đầu tư vào cỏc dự ỏn trung dài hạn. Doanh số cho vay trung dài hạn đối với khu vực đó cú bước chuyển biến rừ rệt: Năm 2002 doanh số cho vay trung dài hạn đạt 1,17 tỷ đồng, năm 2003 lờn tới 7,33 tỷ đồng và năm 2004 là 21,6 tỷ đồng.
Bằng việc cấp TD cho khu vực kinh tế NQD , NH đó giỏn tiếp tạo ra cụng ăn việc làm cho người lao động, gúp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xó hội. Mặc dự cỏc DN NQD cú quan hệ TD với Chi nhỏnh cũn ớt, nhưng đú đều là những doanh nghiệp làm ăn cú hiệu quả, đảm bảo thanh toỏn nợ đỳng hạn, tạo thuận lợi cho cụng tỏc tớn dụng của NH.
Đỏnh giỏ chất lượng TD đối với DN NQD qua cỏc chỉ tiờu: * Chỉ tiờu nợ quỏ hạn = nợ quỏ hạn/ tổng dư nợ
Năm 2002 cú tỷ lệ nợ quỏ hạn = 0,37/18,37 = 2,01% Năm 2003 cú tỷ lệ nợ quỏ hạn = 6,15/ 238,8 = 2,56% Năm 2004 cú tỷ lệ nợ quỏ hạn = 7,21/ 304,5 = 2,37%
Mặc dự tỷ lệ nợ quỏ hạn tăng lờn trong năm 2003 nhưng sang năm 2004 tỷ lệ nợ quỏ hạn đó giảm xuống và trong cả 3 năm tỷ lệ nợ quỏ hạn đều nhỏ hơn 3%. Điều đú chứng tỏ cho vay đối với khu vực NQD cú chất lượng
tương đối tốt. Đặc biệt tại chi nhỏnh khụng phỏt sinh nợ khú đũi đối với khu vực NQD.
Ngõn hàng đạt được những kết quả như vậy là do:
Trong quan hệ tớn dụng với khỏch hang thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHNo & PTNT Chi nhỏnh Định Cụng đó giải quyết cho vay nhanh chúng, kịp thời nhưng vẫn tụn trọng đầy đủ nguyờn tắc TD, đặc biệt chỳ ý đến an toàn hiệu quả tớn dụng.
Đối với khỏch hàng cú quan hệ TD tốt với NH khi vay với khối lượng lớn Chi nhỏnh cú chớnh sỏch ưu đói để tăng sức cạnh tranh với cỏc tổ chức TD khỏc, nhằm thu hỳt khỏch hàng.
Ngoài ra Ngõn hàng luụn cú những biện phỏp hữu hiệu để tiếp cận với khu vực NQD làm ăn cú hiệu quả, để chào và giới thiệu về khả năng đỏp ứng cỏc nguồn vốn với mức lói suất và cỏc dịch vụ tiện ớch khỏc cú thể đem lại cho khỏch hàng.
Thờm vào đú, Ngõn hàng luụn chỳ trọng đến cụng tỏc thẩm định trước khi cho vay và làm tốt cụng tỏc kiểm tra sau khi cho vay từ đú phõn loại khỏch hàng nhằm cú chớnh sỏch phự hợp, đỏp ứng hiệu quả kinh doanh. Mặt khỏc, thụng qua hội nghị khỏch hàng được tổ chức thường xuyờn, Ngõn hàng nắm bắt được thụng tin từ khỏch hàng và trao đổi cỏc biện phỏp đem lại hiệu quả cho Ngõn hàng và khỏch hàng.
Một nguyờn nhõn khụng thể bỏ qua nữa đú là cụng tỏc tổ chức và đào tạo đội ngũ cỏn bộ của Ngõn hàng. Đội ngũ cỏn bộ của Ngõn hàng là những nhõn viờn trẻ, năng động, sỏng tạo, cú chuyờn mụn nghiệp vụ vững vàng, nhiệt tỡnh với cụng việc, khụng ngừng học hỏi kinh nghiệm. Ban Giỏm Đốc đó phõn cụng nhiệm vụ cho cỏc phú giỏm đốc phự hợp với năng lực sở trường của từng người và đó phỏt huy được nhiệm vụ được giao. Ban lónh đạo thường xuyờn quan tõm phối hợp với chi bộ đoàn thể để động viờn thi đua, khen thưởng cũng như xử lý kịp thời, kiờn quyết với những thiếu sút.
Hoạt động TD đối với khu vực NQD của NH cũng thuận lợi hơn nhờ khu vực này cũng đang tự thay đổi theo hướng tớch cực. Những khú khăn do cơ chế chớnh sỏch đang được thỏo gỡ dần khi cỏc luật định đang được từng bước hoàn thiện và gần gũi hơn với thực tế. Chớnh phủ cũng cú những biện phỏp cụ thể nhằm cải thiện mụi trường kinh doanh.
2.4.2. Hạn chế và nguyờn nhõn.
Qua tỡm hiểu và nghiờn cứu phõn tớch thực trạng chất lượng TD đối với khu vực NQD tại Chi nhỏnh Đinh Cụng trong thời gian qua, bờn cạnh những thành tựu mà Ngõn hàng đạt được cũn phải kể đến một số hạn chế trong cụng tỏc cho vay đối với khu vực kinh tế NQD.
Đú là:
- Doanh số cho vay và dư nợ đối với khu vực kinh tế NQD cũn chiếm tỷ lệ thấp. Ngõn hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với khu vực kinh tế này. Thực tế hiện nay cỏc doanh nghiệp NQD thiếu vốn trầm trọng mà lại là vốn trung dài hạn để cải tiến thiết bị cụng nghệ, vốn đầu tư sản xuất kinh doanh vào những dự ỏn lớn… Trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này rất khú khăn tại cỏc Ngõn hàng. Khi đú Ngõn hàng sẽ bị mất một khoản lợi nhuận đỏng kể và một lượng lớn khỏch hàng.
- Khỏch hàng NQD của Ngõn hàng mới chủ yếu là cỏc cụng ty cổ phần, cỏc doanh nghiệp cú vốn đầu tư nước ngoài, cỏc cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, cú khả năng phỏt triển, cú đủ khả năng trả nợ mà chưa quan tõm đỳng mức đến một thị trường lớn là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp dõn doanh…
*Những hạn chế trờn là do nguyờn nhõn sau:
- Thứ nhất: Tỡnh trạng thiếu thụng tin.
Theo nguyờn tắc TD và theo cỏc văn bản hướng dẫn việc thẩm định, tỏi thẩm định của cỏn bộ TD đối với cỏc khoản vay, khi cỏc đơn vị xin vay cần phải cung cấp đầy đủ cỏc thụng tin, cỏc bỏo cỏo tài chớnh, kế toỏn, tài sản cầm cố, thế chấp, bỏo cỏo kiểm toỏn nộ bộ, kiểm toỏn độc lập… Nhưng hiện nay
chưa cú quy định bắt buộc kiểm toỏn đối với doanh nghiệp NQD, nờn cỏc tài liệu này của họ khụng theo đỳng chế đọ hiện hành gõy khú khăn trong quỏ trỡnh thẩm định, mang lại rủi ro cho ngõn hàng. Mặt khỏc, cỏc Ngõn hàng cũn thiếu nhiều thụng tin kinh tế ngành để cú thể hoạch định chiến lược phỏt triển của mỡnh. Vỡ thế cỏc cỏn bộ TD thường khong muốn cho họ vay, hoặc cho vay với quy trỡnh thẩm định, tỏi thẩm định hết sức chặt chẽ, và với số lượng nhỏ gõy khú khăn và làm mất thỡ giờ của khỏch hàng…
- Thứ hai: Về vấn đề bảo đảm tiền vay.
Cũng như hầu hết cỏc Ngõn hàng khỏc, Ngõn hàng coi tài sản thế chấp là điều kiện bắt buộc hàng đầu khi quyết định cho vay. Coi tài sản thế chấp là vật thay thế cỏc khoản vay đến hạn khụng trả được. Trong khi đú đối với cỏc đơn vị NQD, nhiều khỏch hàng đó khụng đủ điều kiện về tài sản đảm bảo khoản vay của mỡnh. Mặt khỏc, theo nguyờn tắc, Ngõn hàng chỉ cho vay 70% giỏ trị tài sản đảm bảo thế chấp nhưng trờn thực tế, nhiều mún vay đạt xấp xỉ 100%. Hơn nữa, cỏc cỏn bộ TD khụng thể định giỏ chớnh xỏc tất cả cỏc loại tài sản, nhiều khoản vay được thế chấp bằng tài sản khụng đủ tiờu chuẩn và một số đó bị hao mũn vụ hỡnh làm giảm giỏ, nờn ngõn hàng gặp khú khăn trong việc thanh lý chỳng để thu hồi vốn. Cú trường hợp, số thu khụng đủ bự vốn sau khi trừ chi phớ…
- Thứ ba: Việc quyết định cho vay và chất lượng cỏc khoản vay phụ
thuộc nhiều vào cụng tỏc thẩm định của cỏn bộ tớn dụng. Cú thể núi đội ngũ cỏn bộ NHNo & PTNT Định Cụng là đội ngũ cú chuyờn mụn trỡnh độ cũng như cú kinh nghiệm vững vàng, tuy nhiờn khụng thể trỏnh khỏi việc thẩm định dự ỏn cũn gặp sai sút. Hơn nữa, Ngõn hàng cũng chưa cú bộ phận chuyờn trỏch về nghiờn cứu thị trường và về cỏc lĩnh vực kinh tế, xó hội, phỏp luật để vừa tư vấn cho cỏc bộ phận trong ngõn hàng khi cần, vừa tư vấn cho khỏch hàng vay vốn vỡ lợi ớch của cả hai phớa. Nguy cơ rủi ro cao nhất là khi cỏc cỏn bộ trong phũng kinh doanh chưa được chuyờn mụn hoỏ trong lĩnh vực cho vay.
- Thứ tư: Về quy trỡnh tớn dụng.
Một nguyờn nhõn từ phớa Ngõn hàng, mà hiện là vấn đề khụng chỉ của riờng NHNo & PTNT Định Cụng là khõu thẩm định cũn nhiều bất cập. Việc tuõn thủ quy trỡnh thẩm định vừa cắt giảm những thủ tục rườm rà khụng cần thiết lại vừa đảm bảo đỳng và chặt chẽ về quy trỡnh cho vay.
- Thứ năm: Một số nguyờn nhõn khỏch quan khỏc.
Nền kinh tế nước ta trong những năm qua tiếp tục phải đương đầu với nhiều khú khăn, thử thỏch khiến cho mụi trường kinh doanh và đầu tư bị ảnh hưởng khụng nhỏ, phần nào gõy khú khăn cho hầu hết cỏc doanh nghiệp và ngành Ngõn hàng núi chung.
Chớnh sỏch và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mụ của Nhà nước trong quỏ trỡnh chuyển đổi và đổi mới đó và đang hoàn thiện. Tuy nhiờn, khi hướng dẫn, triến khai và thực hiện, nhiều ngàng, nhiều doanh nghiệp vẩn gặp phải khụng ớt khú khăn do khối lượng văn bản quỏ nhiều, một số khụng đồng bộ, thay đổi nhanh, hiệu lực thấp.
Nguyờn nhõn từ phớa khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, đú là cỏc doanh nghiệp này thường cú những dự ỏn thiếu tớnh khả thi, ớt cú kinh nghiệm quản lý, thị trường đầu tư bấp bờnh. Ngoài ra, tỡnh hỡnh tài chớnh của kinh tế ngoài quốc doanh chưa đươc phản ỏnh đầy đu trờn sổ sỏch kế toỏn, do vậy cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt gặp nhiều khú khăn, cú doanh nghiệp thõm chớ sổ sỏch cũn chưa phản ỏnh hết thực trạng của đơn vị như cụng nợ nguồn vốn …
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TÍN DỤNG NHẰM THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH TẠI
CHI NHÁNH ĐỊNH CễNG
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỚI VIỆC PHÁT TRIỂN KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH.
Hoạt động kinh doanh trong những năm gần đõy, NHNo &PTNT Chi nhỏnh Định Cụng đó rỳt ra được những bài học kinh nghiệm cho sự phỏt triển bền vững của Ngõn hàng:
- Ngõn hàng phải luụn quan tõm đến khỏch hàng, nắm rừ tỡnh hỡnh của khỏch hàng, coi những khú khăn thuận lợi của khỏch hàng cũng chớnh là của Ngõn hàng. Khi nảy sinh vấn đề, cả Ngõn hàng và khỏch hàng cựng nhau bàn