III. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM HÀNG HÓA XNK VẬN CHUYỂN BẰNG ĐƯỜNG BIỂN TẠI CÔNG TY
2. Kết quả triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển
bằng đường biển
Mặc dù mới thành lập được hơn 4 năm, nhưng những thành tích của Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc đạt được đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển của chung của Tổng Công ty cổ phần BHDK Việt Nam. Năm 2006 Công ty là một trong những đơn vị đạt doanh thu tương đối cao trên 80% kế hoạch mà Tổng Công ty giao cho. Đặc biệt, đối với nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển các cán bộ của Công ty nói chung và cán bộ khai thác phòng Hàng hải nói riêng đều đã nỗ lực cố gắng hết mình. Bằng sự khéo léo, kinh nghiệm, kiến thức chuyên môn và sự tâm huyết với nghề họ đã xây dựng cho mình một hệ thống khách hàng phong phú đầy tiềm năng. Và trong thời gian hoạt động trên thị trường bảo hiểm hàng hóa XNK Công ty cũng gặt hái được những thành công.
Bảng 1: Tỷ trọng phí bảo hiểm hàng hoá XNK của Công ty qua các năm
Stt Chỉ tiêu Đơn vị 2003 2004 2005 2006 1
Phí bảo hiểm hàng hoá XNK của Công ty
tỷ đồng 1,42 2,8 3,5 5,8
2 Phí bảo hiểm toàn
Công ty tỷ đồng 7,43 9,1 18,5 29 3 Tỉ trọng phí bảo hiểm hàng hoá XNK trong Công ty % 19,11 30,77 18,92 20 4 Phí bảo hiểm hàng hoá XNK toàn Tổng Công ty tỷ đồng 19,79 17,025 16,78 19,62 5 Tỷ trọng phí bảo hiểm hàng hoá XNK của Công ty trong Tổng Công ty
% 7,18 16,27 20,86 29,56
Là công ty bảo hiểm chuyên ngành thuộc Tổng Công ty dầu khí Việt Nam, Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí cũng như Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc nói riêng luôn có lợi thế trong việc khai thác các nghiệp vụ bảo hiểm trong ngành như bảo hiểm năng lượng, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm hàng hải.
Qua bảng 1 ta thấy doanh thu nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá XNK liên tục tăng qua các năm và luôn đóng góp từ 18 – 30% tổng doanh thu toàn Công ty điều này chứng tỏ nghiệp vụ này khá quan trọng trong chiến lược kinh doanh của Công ty. Nó chiếm một tỷ lệ khá cao so với doanh thu của nghiệp vụ này trong Tổng Công ty (trên 15%, riêng năm 2006 đạt tới 29,56%). Để biết rõ hơn kết quả khâu khai thác ta tập trung vào phân tích số liệu của bảng 1và bảng 2:
Bảng 2: Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình khai thác bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển tại Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc
Stt Chỉ tiêu Đơn vị 2003 2004 2005 2006 1 Tổng kim ngạch bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển tỷ đồng 1012 1280 1920 2880
2 Doanh thu phí của
nghiệp vụ tỷ đồng 1,42 2,8 3,5 5,8 3 Số đơn bảo hiểm cấp đơn 123 180 230 295 4 Số tiền bảo hiểm bình
quân 1 đơn
triệu
đồng/đơn 11,54 15,56 15,22 19,66 5 Tốc độ tăng của kim
ngạch bảo hiểm % - 26,48 50 50 6 Tốc độ tăng doanh thu
phí hàng năm % - 97,18 25 65,7 7 Tốc độ tăng của số đơn
bảo hiểm % - 16,34 27,78 28,26 8 Tỷ lệ phí bảo hiểm
bình quân = (2) / (1) % 0,14 0,218 0,182 0,201
Năm 2003 mặc dù doanh thu phí bảo hiểm nghiệp vụ còn khiêm tốn chỉ đạt 1,42 tỷ đồng ( chiếm 19,11% doanh thu toàn Công ty). Phí bảo hiểm bình quân 1 đơn là 11,54 triệu đồng nhưng với sự nỗ lực hết mình của toàn thể cán bộ công nhân viên trong Công ty đã bước đầu xây dựng cho mình một lượng khách hàng tiềm năng. Đây có thể được coi là bước đệm, mở đầu cho những thành công trong các năm sau này của Công ty đối với nghiệp vụ khai thác bảo hiểm hàng hóa XNK.
Năm 2004 bằng kinh nghiệm có được cùng với sự tận tình, nhiệt huyết với công việc, doanh thu phí nghiệp vụ của Công ty đã tăng lên 97,18% ( tương ứng là 1,3 tỷ đồng). Một năm khá thành công của Công ty trong việc triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK khi mà doanh thu phí bảo hiểm hàng hoá XNK chiếm trên 30% doanh thu phí toàn Công ty. Số đơn bảo hiểm cấp tăng 16,34% ( tăng từ 123 đơn lên 180 đơn) chứng tỏ lượng khách hàng tham gia bảo hiểm ngày càng đông hơn. Phải chăng Công ty đã làm tốt khâu chăm sóc khách hàng, khâu đề phòng hạn chế tổn thất, tạo được sự tin tưởng đối với khách hàng? Có lẽ vì thế mà mặc dù tỷ lệ phí bảo hiểm có tăng lên nhưng không phải vì thế mà lượng khách hàng tham gia bảo hiểm giảm đi (tổng kim ngạch hàng hoá XNK tham gia bảo hiểm tại Công ty tăng 26,48% so với năm 2003 tương ứng đạt 1280 tỷ đồng). Công ty vẫn thu hút được số đông khách hàng tham gia bảo hiểm với giá trị lớn, được thể hiện rõ ở phí bảo hiểm bình quân một đơn cấp tăng so với năm 2003, đạt 15,56 triệu đồng/ đơn.
Năm 2005, mặc dù doanh thu phí và số đơn bảo hiểm đều tăng nhưng tăng chậm và thấp hơn so với các nghiệp vụ khác mà Công ty triển khai khai thác. Chính vì thế, dù doanh thu phí tăng 25% (tương ứng là 3,5 tỷ đồng) nhưng tỷ trọng của nghiệp vụ này lại giảm chỉ còn chiếm 18,92% doanh thu phí toàn Công ty. Nguyên nhân là do trong năm 2005 các hoạt động sản xuất kinh doanh trong cả nước gặp không ít khó khăn do ảnh hưởng của biến động của nền kinh tế thế giới, thị trường bảo hiểm Việt Nam phải đối mặt với nhiều thách thức như: bệnh dịch hoành hành, nhiều biến cố thiên tai nặng nề, nhiều vụ tai nạn thảm khốc…Mặt khác, thị trường cũng ngày một sôi động hơn với sự xuất hiện của các Công ty bảo hiểm nước ngoài.
khách hàng về phía mình. Thị phần bảo hiểm hàng hoá XNK bị chia nhỏ và “đe doạ ” bởi các nhà bảo hiểm nước ngoài chuyên nghiệp, đáp ứng đầy đủ các nhu cầu bảo hiểm đa dạng của nhà XNK. Trước khó khăn chung của thị trường, Công ty đã nỗ lực hết mình : một mặt giảm phí (xuống còn 0,182%), mặt khác tăng cường công tác đề phòng hạn chế tổn thất, nâng cao công tác phục vụ khách hàng nên Công ty vẫn giữ được những khách hàng quen thuộc, những khách hàng truyền thống. Ta thấy kim ngạch bảo hiểm tăng từ 1280 tỷ đồng năm 2004 lên 1920 tỷ đồng trong năm 2005, số đơn bảo hiểm cấp tăng lên 50 đơn cùng với sự giảm xuống của tỉ lệ phí bảo hiểm và phí bảo hiểm bình quân một đơn cấp (15,22 triệu đồng/ đơn ) như vậy Công ty đã thu hút được nhiều khách hàng nhưng với số tiền bảo hiểm nhỏ hơn. Có lẽ Công ty đã chú trọng mục tiêu hiệu quả thể hiện ở mức tăng cao của doanh thu phí.
Đứng trước những khó khăn và thử thách của thị trường, Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc đã kịp thời đánh giá, phân tích những kết quả kinh doanh đạt được của năm 2005 để phát huy, đồng thời chỉ ra những khó khăn cần khắc phục và tiềm năng khai thác mới. Bước sang năm 2006, toàn bộ cán bộ khai thác của phòng Hàng hải cùng với các đại lý cộng tác viên đã bắt tay ngay vào việc thực hiện kế hoạch khai thác mà Công ty giao cho. Cũng trong năm 2006 với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của WTO đã mở ra một xu thế hội nhập mới cho nền kinh tế Vịêt Nam. Hoạt động XNK diễn ra mạnh mẽ. Kim ngạch XNK của cả nước tăng 23,18% so với năm 2005 trong đó kim ngạch xuất khẩu đạt 39,6 tỷ USD tăng 22,1% , kim ngạch nhập khẩu đạt 44,1 tỷ tăng 20,1%. Cơ cấu mặt hàng XNK có nhiều thay đổi. Một số lượng lớn hàng hoá, máy móc thiết bị của những công trình đầu tư xây dựng, các nhà máy điện, ximăng, các nguyên vật liệu phục vụ sản xuất xuất khẩu đều đã tham gia bảo hiểm trong nước. Điều này đã mở ra một tiềm năng mới cho thị trường bảo hiểm hàng hoá XNK. Ta thấy tốc độ tăng doanh thu phí bảo hiểm hàng hóa XNK của Công ty năm 2006 tương đối cao, lên tới 65,7%, đạt 5,8 tỷ đồng chiếm gần 30% doanh thu nghiệp vụ này trong Tổng Công ty. Chứng tỏ nghiệp vụ chiếm một vị trí khá quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc. Bên cạnh đó số đơn bảo hiểm cấp trong năm cũng tăng lên từ 230 đơn lên 295 đơn cho thấy ngoài
những khách hàng truyền thống Công ty còn thu hút thêm được đông đảo lượng khách hàng tham gia với gía trị bảo hiểm khá cao ( Xem bảng 3).
Nhìn chung tốc độ tăng của số đơn bảo hiểm, tốc độ tăng kim ngạch bảo hiểm, tốc độ tăng doanh thu phí, số tiền bảo hiểm bình quân một đơn và tỷ lệ phí bảo hiểm bình quân qua các năm từ 2003 đến 2006 là không đều, có năm tốc độ cao nhưng cũng có năm lại giảm. Điều này chứng tỏ sự bất ổn định của Công ty trong việc triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển.
Bảng 3:Một số khách hàng lớn tham gia bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển tại Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc năm 2006
Stt Tên khách hàng Ngày tham gia Tổng giá trị hợp đồng (triệu đồng) 1 Công ty thiết bị và chuyển giao
công nghệ CETT 12/5/2006 29,875 2 Công ty cổ phần thép Việt Ý 24/8/2006 39,047 3 Công ty TNHH thép Mêlinh 13/10/2006 82,768 4 Công ty TNHH Nam Vang 22/9/2006 197,855 5 Công ty TNHH Việt Thanh 29/5/2006 8,394 6 Công ty cổ phần mày và thiết bị Hà
Nội 16/6/2006 10,748 7 Công ty TNHH Vina New Tarps 29/9/2006 4,401
(Nguồn: Phòng bảo hiểm hàng hải – Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc)
Mặc dù vậy với thị trường cạnh tranh như hiện nay thì Công ty đã luôn cố gắng làm sao để đạt được kết quả cao và hiệu quả tối ưu trong khâu khai thác.Vì thế, vấn đề điều chỉnh tỷ lệ phí luôn được Công ty cân nhắc kỹ càng. Có thể thấy tỷ lệ phí bảo hiểm bình quân có sự biến động không đồng đều qua các năm. Tỷ lệ này ngày càng có xu hướng giảm đi hoặc có tăng thì tốc độ tăng cũng giảm dần qua các năm. Cụ thể tỷ lệ phí bảo hiểm bình quân năm 2005 (0,182%) giảm so với năm 2004 (0,218%), năm 2006 (0,201%) có tăng lên so với năm 2005 nhưng vẫn giảm so với năm 2004. Xu hướng giảm này cũng được khẳng định khi quan sát và theo dõi tỷ lệ phí bảo hiểm đối với từng mặt hàng cụ thể ở Công ty. Tỷ lệ phí bảo hiểm ở các mặt hàng riêng biệt giảm đi phù hợp với điều kiện hiện nay khi mà sự cạnh tranh diễn ra
gay gắt thì việc giảm tỷ lệ phí là phù hợp nhất và tỷ lệ phí linh động là một biện pháp cạnh tranh hiệu quả. Nó không những giúp Công ty vẫn giữ được lượng khách hàng quen biết, khách hàng lâu năm hoặc những khách hàng tham gia với giá trị bảo hiểm lớn mà còn thu hút khách hàng mới, tăng doanh thu cho Công ty. Cũng có thể khách hàng mới sẽ là những Công ty mới gia nhập thị trường, họ tham gia với kim ngạch nhỏ nhưng bước khởi đầu tốt đẹp sẽ giúp Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc giữ được khách hàng, nâng cao uy tín của mình đảm bảo hiệu quả lâu dài.
Để phân tích rõ hơn doanh thu phí bảo hiểm của nghiệp vụ đem lại ta hãy xem xét các nhân tố (số đơn bảo hiểm cấp, phí bảo hiểm bình quân một đơn) ảnh hưởng đến tổng doanh thu phí bảo hiểm qua 2 năm (2005, 2006 ), qua phương pháp chỉ số tổng hợp:
Bảng 4:Tình hình khai thác một số mặt hàng XNK quan trọng ở Công ty qua 2 năm
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Số đơn bảo hiểm (To) Tổng doanh thu phí (Lo) Phí bảo hiểm bình quân 1 đơn Số đơn bảo hiểm (T1) Tổng doanh thu phí (L1) Phí bảo hiểm bình quân 1 đơn LoT1 1. Sắt thép 40 1020 25,5 45 1290 28,67 45900 2. Các thiết bị máy móc xây dựng, dây chuyền 37 1130 30,54 40 1380 34,5 45200 3. Linh kiện điện tử 36 650 18,06 39 980 25,13 25350 4. Hàng khác 117 1700 14,52 171 2150 12,57 290700 Chung 230 3500 295 5800 407150 Lo = ∑ ∑ O T T L0 0 = 40x1020+37x1130230+36x650+117x170= 304910230 = 1325,696 1 L = ∑ ∑ 1 1 1 T T L = 45x1209+40x1380295+39x980+171x2150= 519120295 =1759,729 I = ∑ ∑ 0 0 1 1 T L T L = ∑ ∑∑ ∑ 1 1 0 1 1 1 T T L T T L x ∑ ∑∑ ∑ 0 0 0 1 1 0 T T L T T L x ∑∑ 0 1 T T
=13251759,,696729xx230295 = 295 407150295 519120 x 230 304910295 407105 x 230295 = 17591380,,169729 x 13251380,,696169 x 230 295 1,703 = 1,275 x 1,041 x 1,283 214209,975 = 11970,2 x 16069,53 x 86170,24
Ta thấy doanh thu phí bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển bằng đường biển năm 2006 tăng 70,3% (tương ứng tăng 214,209 tỷ đồng so với năm 2005 ) là do ảnh hưởng của 3 nhân tố sau:
- Do bản thân doanh thu phí bảo hiểm của từng loại mặt hàng tăng làm doanh thu phí bảo hiểm hàng hóa XNK bình quân tăng 27,5% từ đó làm tổng doanh thu phí của nghiệp vụ này tăng 11,97 tỷ đồng
- Do kết cấu của từng loaị mặt hàng tham gia bảo hiểm thay đổi làm doanh thu phí bình quân tăng 4,1% từ đó làm tổng doanh thu phí nghiệp vụ tăng tương ứng là 16,069 tỷ đồng
- Do số đơn bảo hiểm hàng hóa XNK cấp năm 2006 so với năm 2005 tăng 28,3% làm tổng doanh thu phí tăng 86,17 tỷ đồng
Nguyên nhân làm cho mức tăng trưởng khá cao có thể là do :
- Các ngành kinh tế đều tăng trưởng khá cao dẫn đến tốc độ tăng trưởng kinh tế của cả nước tăng cao.
- Trong thời gian qua Công ty đã rất chú trọng đến khâu đánh giá rủi ro, đề phòng hạn chế tổn thất, làm tốt công tác giám định bồi thường và đặc biệt là khâu chăm sóc khách hàng. Do đó khách hàng rất hài lòng, tin tưởng tham gia bảo hiểm ở Công ty
- Cơ cấu mặt hàng tham gia bảo hiểm ở Công ty đa dạng, phong phú hơn. Ngoài các mặt hàng truyền thống như: sắt thép, thiết bị điện tử, máy móc…còn có thêm các mặt hàng nông sản, phân ure…
Trong công tác khai thác, để có doanh thu, Công ty BHDK Khu vực Tây Bắc cũng phải bỏ ra một khoản chi phí thích hợp. Đó là những khoản chi phí cần thiết hỗ trợ cho hoạt động khai thác. Đối với mỗi loại nghiệp vụ bảo hiểm khác nhau thì chi phí cho khai thác ứng với một tỷ lệ khác nhau của doanh thu phí bảo hiểm. Phần chi phí khai thác này bao gồm chi phí quản lý (do Công ty trích 4% doanh thu phí bảo hiểm ) để chi cho các khoản: in ấn đơn bảo hiểm , chi gặp gỡ tiếp xúc khách hàng… và phần chi cho đại lý. Đối với nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa chi phí hoa hồng nghiệp vụ do Bộ Tài chính ban hành theo Thông tư 98 quy định là 6% phí bảo hiểm thực thu (đã bỏ 10% VAT). Do đó, có thể nói, với nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa XNK thì Công ty phải chi 10% doanh thu và đó chính là chi cho hoạt động khai thác.
Để đánh giá hiệu quả khai thác ta áp dụng công thức:
Kết quả khai thác trong kì Hiệu quả khai thác bảo hiểm =
Chi phí khai thác trong kì
Trong đó : kết quả khai thác có thể tính theo phí bảo hiểm thực thu hoặc số đơn bảo hiểm cấp trong kì; chi phí khai thác được tính là tất cả các chi phí bỏ ra để đơn bảo hiểm được cấp trong kỳ
Ta xét kết quả khai thác theo đơn bảo hiểm cấp :