PHÒNG QHKH (13) BỘ PHẬN KHDN
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn (Hoạt động tín dụng).
Ngân hàng là một trung gian tài chính với chức năng cơ bản là kết nối những người thiếu vốn và những người có vốn, nguồn thu của Ngân Hàng chủ yếu có được từ các hoạt động tín dụng, vì vậy đây là hoạt động hết sức quan trọng của Ngân Hàng. Là cấp Chi nhánh nên Chi nhánh Bắc Hải không có các hoạt động sử dụng vốn đa dạng. Các nghiệp vụ mua – bán vốn trên thị trường liên Ngân Hàng, đầu tư- kinh doanh ngoại tệ… đều được tập trung về Hội sở. Ngân Hàng TMCP Quân Đội quy định việc quản lý vốn tập trung trên toàn hệ thống nhằm nâng cao hiệu quả quản lý cũng như điều tiết vốn đảm bảo khả năng thanh khoản và hiệu quả kinh doanh vốn. Sau khi được huy động, toàn bộ nguồn vốn huy động của Chi nhánh đều được tính vào vốn của Hội sở. Hội sở tái huy động (mua lại) với một lãi suất cùng kỳ huy động của Chi nhánh cộng với một biên độ nhất định (tuỳ theo từng thời kỳ) và vốn tài trợ cho hoạt động tín dụng sẽ là vốn đi mua lại của Hội sở với mức chênh lệch giữa lãi suất bán và mua được quy định theo từng thời kỳ khác nhau cho từng
kỳ hạn cho vay. Do đó dưới góc độ hoạt động của Chi nhánh, ta chỉ xem xét việc sử dụng vốn chủ yếu là hoạt động tín dụng và được thể hiện trong bảng kết quả dưới đây: Bảng 03: Kết quả hoạt động tín dụng Đơn vị: Triệu VNĐ Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Giá trị Giá trị Thay
đổi % Thay đổi Giá trị Thay đổi % Thay đổi Dư nợ 192,539 258,184 65,645 34.01 321,030 62,846 24.34 LN trước thuế 967 1,517 550 56.88 2,115 598 28.27
Nguồn: Báo cáo tổng kết của Chi nhánh Bắc Hải các năm
Nhận thấy kết quả hoạt động tín dụng của Chi nhánh là khá tốt. Dư nợ tín dụng tính đến thời điểm cuối năm liên tục tăng từ năm 2007 đến năm 2009, lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt được cũng tăng trưởng đều qua các năm. Tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh năm 2008 là 258,184 Trđ, tăng 34.01% so với năm 2007 tương đương 65,645 Trđ, lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt 1,517 Trđ tăng 56.88% so với năm 2007 tương đương 550 Trđ. Tính đến cuối năm 2009 tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh Bắc Hải là 321,030 Trđ, tăng 24.34% so với năm 2008 tương đương 62,846 Trđ, lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt 2,115 Trđ, tăng 28.27% so với năm 2008. Mặc dù trong hai năm 2008 và năm 2009, nền kinh tế nói chung đặc biệt là ngành Ngân hàng – Tài chính gặp rất nhiều khó khăn do ảnh hưởng xấu của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu xuất phát từ một cường quốc kinh tế là nước Mỹ, nhiều Ngân Hàng rất thận trọng và thắt chặt hoạt động tín dụng nhằm tránh rủi ro, tuy nhiên dư nợ tín dụng của Chi nhánh vẫn có mức tăng trưởng tốt qua các năm đồng thời mức lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh tăng trưởng ổn định. Tổng quy mô khách hàng tín dụng tăng tương ứng với dư nợ của Chi nhánh: Năm 2008, số lượng khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh là 119 đơn vị, khách
hàng cá nhân là 217 khách hàng. Năm 2009, khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh tăng 13 đơn vị so với năm 2008 đạt 132 đơn vị trong tổng số 336 khách hàng tín dụng, khách hàng cá nhân của Chi nhánh tăng 51 khách hàng so với năm 2008 đạt 268 khách hàng trong tổng số 400 khách hàng tín dụng.
Bảng 04: Quy mô khách hàng tín dụng
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Số lượng Số lượng Thay đổi Số lượng Thay đổi
Khách hàng doanh nghiệp 95 119 24 132 13
Khách hàng cá nhân 175 217 42 268 51
Tổng số 270 336 66 400 64
Nguồn: Báo cáo tổng kết của Chi nhánh Bắc Hải các năm
Ngoài phân loại tín dụng theo đối tượng khách hàng, hoạt động tín dụng của Chi nhánh còn được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau như phân loại theo thời hạn, phân loại theo thành phần kinh tế, phân loại theo Tài sản đảm bảo… được cho cụ thể qua bảng dưới đây:
Bảng 05: Quy mô và cơ cấu hoạt động tín dụng
Đơn vị: Triệu VNĐ
TT Dư nợ cho vay Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %