- CT.00478 Bán sổ da thật, giả
2.2.5.3 Quy trình nhập liệu
Khi phát sinh chi phí quản lý doanh nghiệp, kế toán thanh toán và chi phí căn cứ vào các chứng từ phát sinh cũng tiến hành nhập liệu vào chơng trình phần mềm tơng tự nh kế toán các khoản chi phí quản lý doanh nghiệp.
Sau khi tính toán xong các khoản kế toán kết chuyển vào Tk 911. Nợ TK 911
Có TK 642
Hoá đơn PKT1204601
Giá trị gia tăng
Ngày 27 tháng 12 năm 2007
Đơn vị bán hàng: Cty CP cung ứng dịch vụ hàng không - CN.00033 Địa chỉ: Số 1/196 Nguyễn Sơn, Long Biên, Hà Nội
Số tài khoản:
Điện thoại: 04.8271565 Họ tên ngời mua hàng:
Tên đơn vị: Tổng Công ty CP bảo hiểm dầu khí Việt Nam Địa chỉ: 154 Nguyễn Thái Học, Ba Đình, Hà Nội
Số tài khoản: MS: 01011117935 Hình thức thanh toán: TM
STT Tên hàng hoá, dịch vụ
Đơn vị tính Số lợng Đơn giá Thành tiền 1. Cớc vận chuyển
hàng hoá
Khối 10 25,478 254,780
Cộng thành tiền 254,780
Thuế suất GTGT 5% 13,409
Tổng cộng tiền thanh toán 268,189
Số tiền viết bằng chữ: Hai trăm sáu mơi tám nghìn một trăm tám mơi chín đồng
Ngời mua hàng Ngời bán hàng Thủ trởng đơn vị
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu,ghi rõ họ tên)
Tháng 12 năm 2007
Tài khoản : Chi phí quản lý doanh nghiệp
Số hiệu: 642
Ngày Chứng từ Khách hàng Diễn giải TK đ/ Số phát sinh
Số Nợ Có
... ... ... ... ... ... ...
27/12
PKT12046 CN Cty CP cung ứng dịch vụ hàng không - CN.00033 Cớc vận chuyển 33111 268,189 27/12
PKT12046 CN Cty CP cung ứng dịch vụ hàng không - CN.00033 Cớc vận chuyển 33111 250,000 27/12 PKT12047 Chi cục thuế Q. Cầu Giấy - CC.0005 Quyển hoá đơn GTGT 33111 15,200 28/12 PKT12048 Cty xăng dầu Bắc Thái - CT.00054 Xăng và phí xăng dầu 33111 593,182 30/12 PC 12067 Đỗ Thị Minh Thu - KL.00001 Thanh toán tiền nhà quý IV/2007 1111 48,000,000 31/12
PKT12053 Công ty CP TM & DV kỹ thuật Đại Phát - CT.00509 Cớc vận chuyển 33111 10,083,429 31/12 PKT12054 Công ty Diên An (DNN) - CT.00048 Cớc vận chuyển 33111 1,316,190 31/12 PKT1217 - Phân bổ lơng T12/2007 334 74,800,000 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 6421->911 911 943,650,632 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 6422->911 911 18,945,223 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 6423->911 911 164,617,113 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 6424->911 911 342,261,870 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 6425->911 911 17,510,434 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 64271->911 911 482,989,103 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 64272->911 911 204,247,553 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 64273->911 911 117,834,564 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 64274->911 911 192,080,000 31/12 PKT - Kết chuyển giá CP QL DN 6428->911 911 201,993,365 31/12 PKTPKTTS12 - Bút toán PB KH TSCD từ T10 -12 21413 58,209,889 31/12 PKTPKTTS12 - Bút toán PB KH TSCD từ T 10 - 12 21414 47,566,388 Tổng 2,686,129,857 2,686,129,857 51