5. Nội dung và các kết quả ựạt ựược
3.3. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT đỘNG KINH DOANH
Ngân hàng thương mại ra ựời và phát triển gắn với nền sản xuất hàng hóa, ngân hàng kinh doanh một loại hàng hóa rất ựặc biệt ựó là tiền tệ. Tuy nhiên về bản chất thì hoạt ựộng của NHTM cũng giống như các doanh nghiệp bình thường khác ở chỗ nó cũng là một ựơn vị kinh doanh vì lợi nhuận, bởi vì lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp ựánh giá hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng. Các ngân hàng luôn quan tâm ựến vấn ựề làm thế nào ựể có thể ựạt ựược tối ựa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro trong kế hoạch kinh doanh của mình. để thấy rõ hơn kết quả hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:
GVHD: đinh Thị lệ Trinh - 26 - SVTH: Võ Minh đệ
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT đỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CÀ MAU 2007-2009 VÀ 6 THÁNG đẦU NĂM 2009-2010
(Nguồn: NHCT Cà Mau)
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 6T2009 6T2010
Chênh lệch
2008/2007 2009/2008 6T2010/6T2009
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Thu lãi cho vay 199.009 233.880 245.816 108.787 122.710 34.871 17,52 11.936 5,10 13.923 12,80
DV TTQT 3.422 4.405 4.729 1.986 2.498 983 28,73 324 7,36 512 25,78 Khác 13.864 17.370 18.045 7.620 8.110 3.506 25,29 675 3,89 490 6,43 Tổng thu 216.295 255.655 268.590 118.393 133.318 39.360 18,20 12.935 5,06 14.925 12,61 Trả Lãi HđV 142.676 177.180 189.382 77.212 92.774 34.504 24,18 12.202 6,89 15.562 20,15 DV và khác 39.630 42.730 43.118 21.901 24.990 3.100 7,82 388 0,91 3.089 14,10 Thuế 8.497 8.930 9.022 3.570 3.896 433 5,10 92 1,03 326 9,13 Tổng chi 190.803 228.840 241.522 102.683 121.660 38.037 19,94 12.682 5,54 18.977 18,48 Lợi nhuận 25.492 26.815 27.068 15.710 11.658 1.323 5,19 253 0,94 (4.052) (25,79) đVT: Triệu ựồng
LÃI, 92% KHÁC, 6.42% DVTTQT, 1.58% LÃI, 91.48% KHÁC, 6.80% DVTTQT, 1.72% LÃI, 91.52% KHÁC, 6.72% DVTTQT, 1.76%
được thành lập từ rất sớm trên ựịa bàn tỉnh Cà Mau nên NHCT ựã có sự am hiểu ựặc ựiểm kinh tế xã hội của ựịa phương từ ựó chi nhánh ựã có những chắnh sách phát triển phù hợp, cân ựối hài hòa giữa thu, chi nên hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng trong thời gian vừa qua luôn ựạt ựược hiệu quả kinh doanh rất cao, luôn ựạt ựược những lợi nhuận trong kinh doanh.
ỚVề doanh thu
Hình 2: Cơ cấu doanh thu tại NHCT Cà Mau 2007-2009
Trong tổng doanh thu thì thu lãi chiếm tỷ trọng cao nhất với trên 90%, ựây cũng là tắnh tất yếu của ựặc ựiểm kinh doanh NHTM và ựiều kiện kinh tế xã hội của tỉnh với số lượng doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản rất lớn nên nhu cầu ựi vay ựể mở rộng sản xuất kinh doanh rất cao. Tại NHCT Cà Mau, hoạt ựộng chủ yếu của ngân hàng là nhận tiền gửi và cho vay, còn các dịch vụ khác như chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệẦchỉ mang lại nguồn thu nhập nhỏ, nó chiếm tỉ trọng rất thấp chỉ khoản 8-10%. Tuy nhiên nguồn thu từ dịch vụ lại có xu hướng tăng lên do ngân hàng ựã nhận thấy ựược lợi nhuận rất lớn ựến từ khách hàng này trong ựó nổi bật nhất là DV TTQT, khi liên tục tăng cả về tương ựối và tuyệt ựối cụ thể:
Năm 2007 Năm 2008
năm 2007 chỉ ựạt 3.422 triệu ựồng chiếm tỉ trọng 1,58% và tăng lên 1,76% về tỉ trọng ựạt 4.279 triệu ựồng. Có ựược thành tựu ấy là do ngoài lượng khách hàng thân thiết ổn ựịnh mà NHCT Cà Mau có ựược, thì chi nhánh luôn cố gắng ựầu tư xây dựng hoàn thiện cơ sở vật chất, kỹ thuật, phong cách phục vụ ựể có thể thu hút, ựáp ứng tốt nhu cầu ựi vay cũng như sử dụng DV tại chi nhánh của mọi ựối tượng khách hàng.
Nhìn vào bảng kết quả kinh doanh, ta thấy doanh thu tại ngân hàng liên tục tăng so với cùng kỳ năm trước, trong ựó ựáng chú ý nhất là năm 2008 ựạt 255.655 triệu ựồng tăng 39.460 triệu ựồng ựạt tốc ựộ tăng trưởng 18,24% so với năm 2007 mà nguyên nhân là do hoạt ựộng chi nhánh ựạt ựược hiệu quả rất cao khi tất cả các nguồn thu của chi nhánh ựều tăng: thu DV TTQT tăng 28,73%, khác tăng 25,29% nổi bật nhất là thu từ lãi chiếm gần 92% tổng doanh thu tăng ựến 17,52%. Sang năm 2009, mặc dù kinh tế trong tỉnh liên tục gặp khó do tác ựộng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới nhưng chi nhánh ựã có những chắnh sách phát triển phù hợp, kịp thắch ứng với thị trường nên các khoản thu tại ngân hàng vẫn tăng dù chỉ tăng nhẹ: thu từ lãi tăng 5,10%, DV TTQT tăng 7,36%, và thu khác cũng chi tăng 3,89% nên doanh thu toàn chi nhánh chỉ ựạt 268.590 triệu ựồng tăng 21,935 triệu ựồng tương ứng 5,06% so với năm 2008. Những tháng ựầu năm 2010 doanh thu toàn chi nhánh lại có tăng theo chiều hướng tắch cực khi tất cả các nguồn thu tại chi nhánh ựều tăng cao cụ thể: ựạt 133.318 tỉ ựồng chiếm 49,64% so với năm cả 2009 và tăng 12,61% so với cùng kỳ năm trước. đây là kết quả rất ựáng khắch lệ trong bối cảnh kinh tế khó khăn cạnh tranh gay gắt từ các NHTM khác trên tỉnh.
ỚVề chi phắ
Bên cạnh tăng doanh thu thì chi phắ của ngân hàng cũng tăng qua các năm do việc ựầu tư phát triển vật chất phục vụ cho nguồn thu luôn tăng cao của chi nhánh trong giai ựoạn vừa qua.
TRÃ LÃI, 77.42% DV VÀ KHÁC, 18.67% THUẾ, 3.91% DV VÀ KHÁ C, 20.77% THUẾ, 4.46% TRÃ LÃI, 74.77% THUẾ, 3.74% DV VÀ KHÁ C, 17.85% TRÃ LÃ I, 78.41%
Hình 3: Cơ cấu chi phắ tại NHCT Cà Mau 2007-2009
Qua hình cơ cấu chi phắ, chi phắ chi trả lãi huy ựộng vốn chiếm hầu hết nguồn chi tại chi nhánh (chiếm trên 74%) có xu hướng tăng dần theo các năm cụ thể năm 2008 chiếm 77,42% tăng 2,65% so với năm 2007 và năm 2009 tăng 0,99% chiếm 78,41% tổng chi phắ, sự tăng trưởng ấy là do thu nhập của người dân ựịa phương tăng, vốn nhàn rỗi nhiều hơn họ ựến gửi tiền tiết kiệm tại chi nhánh cũng nhiều hơn. Bên cạnh ựó khoản chi DV và khác như: Trắch khấu hao tài sản cố ựịnh sử dụng cho hoạt ựộng kinh doanh và dịch vụ, tiền lương, tiền công và các khoản phắ mang tắnh chất tiền lương, tiền công mà ngân hàng phải trả cho người lao ựộng, BHXH, BHYT, chi phắ công ựoàn mà ngân hàng ựóng góp theo quy ựịnh của pháp luật, chi phắ dịch vụ mua ngoài như: ựiện, nước, ựiện thoại, tiếp khách, hội nghị, y tế cơ quan, chi nghiệp vụ là những khoản chi cho học tập ựể nâng cao trình ựộ nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ ngân hàngẦ Chiếm 17-21% mặc dù tăng về số tiền nhưng lại giảm dần trong cơ cấu chi của chi nhánh cụ thể năm 2007 chiếm 20,77% sang 2008 chỉ còn 18,67% và ựến năng 2009 cơ cấu chi này giảm tiếp 0,82% còn 17,85% vì so với chi lãi nguồn chi này có tốc ựộ tăng trưởng chậm hơn: năm 2008 chi lãi tăng 24,18% trong khi chi DV
Năm 2007 Năm 2008
chỉ tăng 7,82%, sang năm 2009 chi lãi tiếp tục tăng cao 6,9% trong khi chi DV cũng chỉ tăng có 0,9%. đồng thời, chi thuế chiếm cơ cấu thấp nhất tại chi nhánh chỉ từ 3-5% cũng ựã giảm dần tỉ trọng khi có tốc ựộ tăng trưởng chậm nhất cụ thể năm 2008 là năm chi của chi nhánh ựạt tốc ựộ tăng cao nhất 19,93% nhưng chi thuế chỉ tăng 5,1% và giảm tốc ựộ tăng trưởng xuống còn 1,03 vào năm 2009.
Tổng chi năm 2007 ựạt 190.803 triệu ựồng ựến năm 2008 ựạt 228.840 triệu ựồng tăng 19,93% so với năm 2007, nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do ựa phần các nguồn chi tại chi nhánh ựều tăng cao so với năm 2007: trả lãi tăng 24,18%, chi DV và khác tăng 7,82%, chi thuế tăng 5,1%. đến năm 2009 do kinh tế khủng hoảng người dân ựến gửi tiền tiết kiệm nhiều hơn từ ựó chi phắ cũng tăng theo 12.682 triệu ựồng, bên cạnh ựó VietinBank ựã hoàn thành phát triển các sản phẩm dịch vụ dựa trên nền tảng công nghệ hiện ựại như: Dịch vụ SMS Banking, kiều hối, chuyển tiền ngoại tệ, một số dịch vụ mới cho thẻ, Vietinbank at Home, giao diện SWIFT mới cũng ựã làm tăng chi phắ hoạt ựộng của chi nhánh lên 5,54% so với năm 2008. đặc biệt, những tháng ựầu năm 2010 NHCT Cà Mau chi ựầu tư xây dựng khu giao dịch phường 2, nhằm ựáp ứng nhu cầu phát triển của ngân hàng và phục vụ tốt hơn nhu cầu giao dịch của khách hàng ựã làm tổng chi phắ 6/2010 tăng lên ựáng kể 18.977 triệu ựồng (18,48%) so với cùng kỳ năm 2009. đồng thời mỗi năm chi nhánh còn ựóng vào ngân sách ựịa phương một phần nguồn thu ựể góp phần phát triển kinh tế của tỉnh: năm 2007 là 8.497 triệu ựồng, tăng thêm 433 triệu ựồng vào năm 2008, và chi thuế năm 2009 ựạt ngưỡng 9 nghìn triệu ựồng.
Về lợi nhuận
Mặc dù doanh thu và chi phắ ựều tăng qua các năm nhưng lợi nhuận của Ngân hàng vẫn liên tục tăng. Nhưng nhìn chung, hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng ngày càng có hiệu quả, qua từng giai ựoạn ngân hàng ựạt ựược mức lợi nhuận rất cao và ngày càng tăng so với cùng kỳ năm trước nguyên nhân do tổng doanh thu luôn tăng cao hơn tổng chi phắ. Cụ thể:
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 2007 2008 2009 triệu ựồng THU CHI LỢI NHUẬN
Hình 4: Kết quả hoạt ựộng kinh doanh của NHCT Cà Mau 2007-2009
Trong những năm qua, kết quả hoạt ựộng tại NHCT Cà Mau luôn ựạt ựược những thành tựu ựáng kể có mức lợi nhuận cao. Mà ựiển hình năm 2007 kết quả kinh doanh tại chi nhánh ựạt ựược hiệu quả cao, tổng doanh thu ựạt 216.295 triệu ựồng trong khi ựó tổng chi chỉ ựạt 190.803 triệu ựồng nên ựã nâng mức lợi nhuận tại chi nhánh vượt ngưỡng 25 tỉ ựồng ựạt 25,492 tỉ ựồng. Và lợi nhuận này có xu hướng tăng dần vào năm sau.
Năm 2008 trong bối cảnh kinh tế xã hội toàn tỉnh phát triển nhanh (tăng 13% GDP) các thành phần kinh tế ựẩy mạnh sản xuất, kinh doanh, người dân tăng thêm thu nhập nên hoạt ựộng cho vay và huy ựộng vốn tại chi nhánh ựều tăng mạnh: tốc ựộ tăng trưởng doanh thu là 18.19% tăng 39.360 triệu ựồng trong khi chi phắ chỉ tăng có 38.832 triệu ựồng kém thu 728 triệu ựồng từ ựó lợi nhuận toàn chi nhánh tăng 5,19% ựạt 26.815 triệu ựồng so với năm 2007.
Sang năm 2009, doanh thu tại chi nhánh tiếp tục tăng 12.935 triệu ựồng khi mà chi phắ chỉ tăng có 12.682 tỉ ựồng. để ựạt ựược kết quả này ngoài việc chú trọng quản trị chi phắ, trong thời gian qua toàn chi nhánh ựã không ngừng củng cố, mở rộng và nâng cao chất lượng phục vụ nhằm duy trì và thu hút khách hàng. Bên cạnh ựó còn có sự nỗ lực của Ban lãnh ựạo và toàn bộ công nhân viên của NHCT Cà Mau ựã chấp hành tốt mọi chủ trương, ựường lối, chắnh sách của đảng cũng như sự chỉ ựạo của ngân hàng cấp trên. Vì vậy lợi nhuận tại chi nhánh tiếp tục tăng nhẹ dù kinh tế trong tỉnh gặp khó do khủng hoảng chỉ tăng 0,94% tương ựương 253 triệu ựồng.
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 6t2009 6t2010 triêu ựồng THU CHI LỢI NHUẬN
Hình 5: Kết quả hoạt ựộng kinh doanh của NHCT Cà Mau 6 tháng ựầu năm 2009-2010
Mặc dù 6 tháng ựầu năm 2010 lợi nhuận có giảm 4.052 so với cùng kỳ năm 2009, sự sụt giảm này không phải bắt nguồn từ sự suy giảm trong doanh thu của chi nhánh (tăng 14.925 triệu ựồng), mà nó bắt nguồn từ sự tăng ựột biến trong tổng chi tăng (18,48%) nhằm phục vụ cho chiến lược phát triển Ộdài hơiỢ của chi nhánh (ựầu tư xây dựng phòng giao dịch phường 2). Tuy nhiên trong thời gian sắp tới ngân hàng cần phải nỗ lực hơn nữa trong các hoạt ựộng kinh doanh của mình, ựặt biệt là hoạt ựộng cấp tắn dụng ựể lợi nhuận ngân hàng luôn có sự gia tăng không ngừng và góp phần vào sự phát triển chung của toàn tỉnh ựang chuyển dịch theo hướng tăng dần công nghiệp, dịch vụ.