D. Chỉ số khả năng sinh lời.
2.3.5. Nhận xét về hệ thống chấm điểm định hạng của BIDV 1 Những tác động tích cực trong hoạt động tín dụng.
2.3.5.1 Những tác động tích cực trong hoạt động tín dụng.
Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV là công cụđể BIDV thực hiện phân loại nợ (tài sản tín dụng) theo thông lệ quốc tế. Căn cứ vào kết quả
phân loại nợ BIDV sẽ tính toán, trích lập dự phòng rủi ro theo điều 7-QĐ 493 của NHNN; đồng thời, hệ thống này cũng trợ giúp cho BIDV tính toán trích lập dự
phòng rủi ro tín dụng theo chuẩn mức quốc tế số IAS 39 (phương pháp chiết khấu dòng tiền), phục vụ cho việc lập báo cáo tài chính theo chuẩn mực kế toán quốc tế.
Hệ thống xếp hạng khách hàng trong quá trình áp dụng tại NHĐT&PTVN đã cho thấy đây là một công cụ hỗ trợ cho việc ra quyết định tín dụng, thực hiện chính sách khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng, thể hiện:
− Việc phân loại khách hàng giúp Ban lãnh đạo có cái nhìn tổng thể về danh mục tín dụng của NHĐT&PTVN từđó có chính sách tín dụng và chính sách khách hàng phù hợp :
+ Để phù hợp với thực tế tình hình tín dụng và đặc thù của NHĐT&PTVN, sau khi ban hành chính sách khách hàng dựa trên kết quả phân loại, NHĐT&PTVN căn cứ vào kết quả xếp loại khách hàng đang quan hệ tín dụng điều chỉnh danh mục khách hàng, mạnh dạn mở rộng phục vụ khách hàng theo hướng phát triển đến lĩnh vực sản xuất, thương mại, xuất khẩu… ngoài lãnh vực xây lắp truyền thống.
+ Kết quả xếp loại được sử dụng như là một căn cứ để xây dựng chính sách khách hàng. Khách hàng nào cần mở rộng phát triển mối quan hệ hợp tác, khách hàng nào cần hạn chế, chẳng hạn NHĐT&PTVN ưu tiên phát triển những khách hàng được xếp hạng từ BBB trở lên đồng thời cho hưởng các chính sách ưu đãi về
lãi suất, tài sản đảm bảo nợ vay, dư nợ tối đa…Đồng thời phí bảo lãnh áp dụng cho mỗi khách hàng sẽ khác nhau tương ứng với kết quả xếp hạng. Doanh nghiệp được xếp hạng có mức độ rủi ro thấp thì sẽ được hưởng phí thấp và ngược lại. Điều đó cho phép NH thực hiện hoạt động tín dụng theo hướng tích cực, đầu tư hay cho vay
− Căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng của từng khách hàng, BIDV có chính sách quản lý, giám sát một cách phù hợp. Những khách hàng xếp hạng từ thứ
hạng BB trở xuống sẽđược giám sát chặt chẽ chỉ cho khách hàng vay với các điều kiện đảm bảo nợ vay tuyệt đối an toàn, số tiền cho vay ra tương ứng với số tiền doanh nghiệp trả nợ, việc thực hiện các chế độ kiểm tra, giám sát được duy trì thường xuyên liên tục và ổn định.
− Thông qua hệ thống chấm điểm định hạng, BIDV đã thể hiện được quan
điểm quản lý thống nhất xuyên suốt từ TW Hội sở chính đến tận các Phòng Giao Dịch trong hệ thống. Đây là điểm có ý nghĩa quan trọng để thực hiện các kế hoạch hoạt động, phát triển trong bối cảnh hội nhập.