4.1.1. Tình hình nguồn vốn
Đối với tất cả các thành phần kinh tế thì nguồn vốn luôn là yếu tố quan trọng để
kinh doanh hoạt động một cách tốt nhất. Và ngành ngân hàng cũng không ngoại trừ, ngoài nhiệm vụ cung ứng vốn cho nền kinh tế thì ngân hàng cũng phải cố tìm kiếm nguồn vốn cho mình. Một ngân hàng muốn đứng vững thì phải có nguồn vốn dồi dào để đảm bảo cho hoạt động tín dụng. Nguồn vốn này có thể là nguồn vốn tại ngân hàng, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế khác, vốn của hội sở chuyển xuống cho chi nhánh khi nguồn vốn của chi nhánh không đủđể cho vay.
ACB - An Giang trong 3 năm qua đã nâng cao được hoạt động huy động vốn thông qua nhiều hình thức gởi tiền nhằm có thể thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân.
Điều đó được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của ACB – An Giang
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt
đối đối (%) Tương Tuyệt đối đối (%) Tương
Tổng vốn
huy động 170.267 54,56 194.104 56,12 219.338 57,92 23.837 14 25.234 13
Vốn khác 141.820 45,44 151.748 43,88 159.335 42,08 9.928 7 7.587 5
Tổng 312.087 100 345.852 100 378.673 100 33.765 10,8 32.821 9,5
170.267 141,820 194.104 151,748 219,338 159,335 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm
Biểu đồ 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của ACB - An Giang
Tổng vốn huy động Vốn khác
Từ bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn tại ACB – An Giang tăng trưởng rất tốt qua các năm; nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng nhiều hơn so với vốn khác trong tổng nguồn vốn của ngân hàng; điều này chứng minh là ACB – An Giang hoạt động rất hiệu quả trong việc huy động để cho vay không sử dụng nhiều đến nguồn vốn của Hội sở.
Đối với nguồn vốn huy động thì năm 2006 là 170.267 triệu đồng qua năm 2007 là 194.104 triệu đồng tăng 23.837 triệu đồng tương đương 14%; vào năm 2008 là 219.338 triệu đồng tăng 25.234 triệu đồng tương đương 13%. Ta thấy năm 2008 thì nguồn vốn huy
động tăng; nhưng tốc độ tăng trưởng của năm 2008 so với 2007 chỉ có 13% không bằng tốc
độ tăng trưởng của năm 2007 so với năm 2006 là 14%. Nguyên nhân là do lãi suất huy
động vào cuối năm 2007 và đầu năm 2008 rất cao nên huy động được rất nhiều nguồn vốn từ nhân dân và cuối năm 2008 lãi suất huy động giảm do lãi suất cho vay giảm. Nhìn chung tốc độ tăng có giảm đi nhưng nguồn vốn huy động được không có giảm; sự gia tăng được nguồn vốn huy động là do ACB – An Giang luôn cung cấp những sản phẩm tiền gửi bằng VND, bằng ngoại tệ; tiết kiệm bằng VND, bằng ngoại tệ, bằng vàng, tiết kiệm dự
thưởng,… cho khách hàng với những chính sách hấp dẫn, bên cạnh đó còn nâng cao được ý thức phục vụ khách hàng của nhân viên giao dịch.
Sự huy động nguồn vốn của ACB – An Giang không đủđáp ứng cho hoạt động tín dụng của ngân hàng và ACB - An Giang đã xin chuyển vốn từ Hội sở. Nguồn vốn do Hội sở chuyển về tăng do ngày càng có nhiều người vay vốn trên địa bàn tỉnh. Ngoài vốn của Hội sở thì ACB - An Giang vẫn có nguồn vốn của tại chi nhánh mình khi bắt đầu thành lập. Cụ thể tình hình nguồn vốn khác như sau: năm 2006 là 141.820 triệu đồng qua năm 2007 là 151.748 triệu đồng tăng 9.928 triệu đồng tương đương 7%; năm 2008 là 159.335 triệu đồng tăng 7.587 triệu đồng tương đương 5%. Khi ACB - An Giang xin chuyển vốn từ Hội sở về
sẽ phải trả lãi cho Hội sở và ngược lại khi ACB - An Giang dư nguồn vốn thì sẽ chuyển vốn về Hội sởđể lãnh lãi.
4.1.2. Tình hình huy động vốn
Đối với tất cả các ngân hàng ngoài hoạt động cho vay thì ngân hàng còn phải tìm kiếm, huy động nguồn vốn từ bên ngoài để bổ sung cho nguồn vốn của ngân hàng. Nguồn vốn này chính là nguồn vốn huy động. Do những năm gần đây loại hình kỳ phiếu, trái phiếu không xảy ra ở ngân hàng ACB - An Giang mà chỉ tập trung vào các loại tiền gửi và tiết kiệm như: 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng,… nhằm giúp cho khách hàng có thể lựa chọn các loại hình tiền gởi thích hợp. Và tình hình các loại tiền gởi của ACB – An Giang như sau:
Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn của ACB – An Giang
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) Tuyệt
đối đối (%) Tương Tuyệt đối đối (%) Tương
TGTCTD 18.759 11 20.260 10,44 21.880 10 1.501 8 1.620 8
TGTT 72.450 42,55 79.695 41,06 86.868 39,6 7.245 10 7.173 9
TGTK 75.890 44,57 90.688 46,72 106.831 48,7 14.798 19,5 16.143 17,8
TG khác 3.168 1,88 3.461 1,78 3.759 1,7 293 9,2 298 8,6
Tổng
VHĐ 170.267 100 194.104 100 219.338 100 23.837 14 25.234 13
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2006, 2007, 2008 của ACB – An Giang)
18,759 72,450 75,890 3,168 20,260 79,695 90,688 3,461 21,880 86,868 106,831 3,759 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000Triệu đồng 2006 2007 2008 Năm
Biểu đồ 4.2: Tình hình huy động vốn của ACB - An Giang
Qua bảng số liệu ta thấy, trong nguồn vốn huy động của ACB – An Giang có các loại hình tiền gởi như: tiền gởi các tổ chức tín dụng, tiền gởi thanh toán, tiền gởi tiết kiệm và tiền gởi khác. Tổng nguồn vốn huy động của ACB – An Giang tăng đều qua 3 năm là do ngân hàng luôn có những chính sách quảng bá các sản phẩm tiền gởi thật hấp dẫn, nhân viên giao dịch xử lý thao tác rất nhanh và chính xác, các sản phẩm do Hội sở chỉđạo thực hiện luôn được ngân hàng triển khai thực hiện tốt và ta thấy nguồn vốn huy động năm 2006 là 170.267 triệu đồng; qua năm 2007 là 194.104 triệu đồng tăng 23.837 triệu đồng tương
đương 14%; đến năm 2008 là 219.338 triệu đồng tăng 25.234 triệu đồng tương đương 13%. Nguồn vốn này tăng trưởng giúp cho ACB – An Giang có thể cung cấp nhiều vốn cho các thành phần kinh tế đang thiếu vốn để sản xuất, kinh doanh; ngoài ra còn giúp ACB – An Giang có được nguồn vốn dồi dào.
Các loại tiền gởi có tại ACB – An Giang:
* Tiền gởi các tổ chức tín dụng.
Số dư huy động đối với loại tiền gởi này tăng qua các năm do các tổ chức tín dụng kinh doanh hiệu quả và để bù đắp khỏa chi phí huy động vốn phải trả khách hàng nên các tổ chức tín dụng dùng nguồn vốn nhàn rỗi gởi vào ngân hàng khác để hưởng lãi suất. Mặt khác cũng do ACB – An Giang đa dạng hóa được nhiều loại sản phẩm nên thu hút
được nhiều khách hàng nên số dư huy động loại tiền gởi này tăng lên. Sự tăng lên này được thể hiện như sau: năm 2006 là 18.759 triệu đồng qua năm 2007 là 20.260 tăng 1.501 triệu
đồng tương đương 8%, qua năm 2008 là 21.880 tăng 1.620 triệu đồng tương đương 8%.
* Tiền gởi thanh toán.
Đối với loại tiền gởi này, khách hàng chủ yếu dùng để thanh toán do đặc
điểm của loại Tiền gởi thanh toán là khách hàng có thể rút bất kỳ lúc nào nên ngân hàng không thể có kế hoạch cho loại tiền gởi này. Do vậy lãi suất cho loại tiền gởi này thấp hơn so với với các loại khác. Trong 3 năm qua Tiền gởi thanh toán đều tăng. Cụ thể năm 2006 là 72.450 triệu đồng đến năm 2007 là 79.695 triệu đồng tăng 7.245 triệu đồng tương đương 10%, năm 2008 là 86.868 triệu đồng tăng 7.173 triệu đồng tương đương 9%. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do việc chi trả tiền qua tài khoản tại ngân hàng ngày càng quen thuộc, tiện lợi, đảm bảo được tính an toàn và khách hàng có thể rút tiền khi có nhu cầu nên
đã được rất nhiều khách hàng là cá nhân và doanh nghiệp gởi tiền. Tuy tốc độ tăng trưởng có phần giảm xuống nhưng không nhiều.
* Tiền gởi tiết kiệm.
Tiền gởi này chủ yếu dành cho các tầng lớp dân cư; mục đích là hưởng lãi, an toàn và nhận được các tiện ích mà ngân hàng cung cấp. Hiện tại Tiền gởi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao hơn so với các loại tiền gởi khác tại ACB – An Giang. Cụ thể năm 2006 là 75.890 triệu đồng qua năm 2007 là 90.688 triệu đồng tăng 14.798 triệu đồng tương
đương 19,5%, năm 2008 là 106.831 tăng 16.143 triệu đồng tương 17,8%. Sự tăng lên này là do năm 2007 và năm 2008 lãi suất tiền gởi tăng rất nhiều và thu hút được nhiều khách hàng. Ngoài ra cũng do khách hàng chưa biết đầu tư vào lĩnh vực nào nên gởi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi. Đối với loại tiền gởi này thì có 2 loại: có kỳ hạn và không kỳ hạn.
Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn: thường thì lãi suất không cao do loại tiền gởi này khách hàng có lượng tiền dư ra nhưng chưa biết khi nào sử dụng nên gởi vào ngân
hàng để hưởng lãi đến khi cần thì rút ra. Thường thì mức huy động cho loại tiền gởi này ít do ngân hàng không có kế hoạch sử dụng.
Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn: khách hàng gởi tiền loại này thường vì mục
đích hưởng lãi. Do khách hàng biết được thời gian cần sử dụng nên ngân hàng xác định
được thời gian trả và ổn định được nguồn vốn cho nên lãi suất loại tiền này cao hơn so với các loại khác.
* Tiền gởi khác
Đây là loại tiền gởi chiếm tỷ trọng ít do không có nhiều khách hàng sử dụng loại tiền gởi này chỉ có một số ít khách hàng có nhu cầu thì sử dụng. Tiền gởi khác tăng lên không đáng kể. Và tình hình huy động loại tiền này của ACB – An Giang trong những năm qua như sau: năm 2006 là 3.168 triệu đồng đến năm 2007 là 3.461 triệu đồng tăng 293 triệu
đồng tương đương 9,2%, năm 2008 là 3.759 triệu đồng tăng 298 triệu đồng tương đương 8,6%.
4.2. Chính sách tín dụng tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh An Giang 4.2.1. Một số vấn đề cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng 4.2.1. Một số vấn đề cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng
Hiện tại những chính sách tại ACB – An Giang đang thực hiện là những chính sách từ ACB Hội sở chuyển xuống. Sau đây là một số vấn đề cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng của ACB:
* Đối tượng cho vay: ACB cho vay đối với những nhu cầu vốn không thuộc các đối tượng sau:
– Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi.
– Để thanh toán các chi phí công việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm.
– Đểđáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
Trường hợp đảo nợ: thực hiện theo quyết định riêng của NHNN Việt Nam.
* Điều kiện vay vốn: ACB có thể xem xét, quyết định cho vay khi khách hàng có đủ
các điều kiện:
– Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo các quyết định hiện hành của pháp luật.
– Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
– Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
– Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả
hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi, phù hợp với các quyết định của pháp luật.
– Thực hiện các quyết định vềđảm bảo tiền vay theo quyết định của pháp luật, của ACB.
– Không thuộc các trường hợp không cho vay theo quyết định hiện hành của ACB.
* Nguyên tắc vay vốn: Khách hàng vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc sau: – Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa mãn trong Hợp đồng tín dụng.
– Hoàn trả vốn gốc và lãi vay đúng hạn đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng hay trong các Khếước nhận nợ.
* Thời hạn cho vay:
– Thời hạn cho vay:
9 ACB và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, chu kỳ
ngân quỹ, khả năng trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn cho vay của ACB và các nội dung khác để thỏa thuận thời hạn cho vay và được ghi nhận cụ thể trong Hợp đồng tín dụng giữa ACB và khách hàng.
9 Đối với các tổ chức Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam.
9 Đối với các cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam.
9 Thời hạn cho vay bao gồm: thời hạn ân hạn (nếu có), thời hạn trả nợ. – Thời hạn ân hạn:
Trong trường hợp dòng tiền trả nợ của phương án, dự án đầu tư chưa phát sinh hoặc phát sinh không đáng kể (như trong giai đoạn thi công, lắp đặt, vận hành, chạy thử,…) thì ACB và khách hàng thỏa thuận thời hạn ân hạn và được ghi nhận cụ thể trong Hợp đồng tín dụng giữa ACB và khách hàng. Trong khoảng thời gian này, ACB có thể chỉ
thu lãi vay mà chưa thu vốn gốc hoặc chưa thu cả vốn gốc và lãi vay.
* Mức cho vay: số tiền cho vay đối với một khách hàng được xác định dựa vào các căn cứ sau:
– Nhu cầu vay vốn của khách hàng: căn cứ vào phương án, dự án đầu tư mà khách hàng gửi đến ACB và đã được ACB thẩm định.
– Khả năng trả nợ, uy tín thanh toán của khách hàng, của bên bảo lãnh (nếu có). – Quy định hiện hành của ACB về mức cho vay tối đa trên giá trị tài sản đảm bảo (do ACB xác định).
– Quy định hiện hành của ACB về số tiền cho vay tối đa đối với từng sản phẩm cho vay (nếu có).
– Khả năng nguồn vốn cho vay của ACB.
– Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá giới hạn cho vay.
Các trường hợp cho vay vượt mức cho vay tối đa trên giá trị tài sản đảm bảo phải được ban tín dụng khu vực hoặc Ban tín dụng Hội sở hoặc Hội đồng tín dụng chấp thuận bằng văn bản (tùy thuộc vào thẩm quyền, hạn mức phán quyết theo các quyết định
* Lãi suất cho vay:
Mức lãi suất cho vay do ACB và khách hàng thỏa thuận trong Hợp đồng tín
dụng, phù hợp với các quyết định hiện hành của NHNN Việt Nam.
Tùy từng trường hợp cụ thể, ACB và khách hàng thỏa thuận áp dụng: lãi suất cố định và lãi suất cho vay thay đổi. Việc thay đổi lãi suất cho vay được căn cứ vào các thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng giữa ACB và khách hàng.
Lãi suất cho vay trong trường hợp khoản vay được ACB đồng ý gia hạn nợ vay: theo thỏa thuận giữa ACB và khách hàng, nhưng đồng thời không thấp hơn lãi suất cho vay trước đó đã được ký kết trong Hợp đồng tín dụng.
Lãi suất cho vay trong trường hợp chuyển sang nợ quá hạn:
– Trong trường hợp khoản vay chuyển sang nợ quá hạn do vi phạm trả lãi vay: số tiền lãi vay đến hạn mà khách hàng không trảđúng hạn bị phạt chậm trả lãi vay, dư
nợ gốc của khoản vay chưa đến hạn trả nợ chuyển sang nợ quá hạn vẫn áp dụng lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết trong Hợp đồng tín dụng.
– Trường hợp khoản vay chuyển sang nợ quá hạn do vi phạm trả nợ gốc, lãi suất cho vay được áp dụng như sau:
9 Đối với số dư nợ vốn gốc đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả đúng hạn, mức lãi suất áp dụng bằng 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay
