BAN GIÁM ĐỐC P. Kinh doanh Tín dụng DN Hình 3.1. Sơđồ tổ chức MDB – CNLX Tín dụng cá nhân NV huy động vốn NV kiểm soát & hổ trợ tín dụng Phòng/ Tổ hành chánh NV nhân sự NV hành chính NV văn thư NV kỹ thuật NV lễ tân NV tạp vụ P. DVKH Kiểm soát viên giao dịch KH NV giao dịch KH NV chuyểntiền NV quản lý TT KH Phòng/ Tổ kế toán Kiểm soát viên KT NV KT tổng hợp NV KT nội bộ NV kỹ thuật NV CNTT Thủ quỹ
3.2.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
Ban giám đốc
- Quản lý điều hành mọi hoạt động của chi nhánh
- Chịu trách nhiệm trước hội sở về mọi hoạt động của Chi nhánh - Đề ra các phương hướng nâng cao hiệu quả hoạt động của Chi nhánh
Phòng kinh doanh
- Bộ phận khách hàng doanh nghiệp
+ Tổ chức, quản lý và phát triển kinh doanh KHDN trên địa bàn hoạt động của Chi nhánh, triển khai thực hiện các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh do giám đốc chi nhánh phân bổ.
+ Huy động vốn Doanh nghiệp (không bao gồm các định chế tài chính) + Cấp tín dụng doanh nghiệp, quản lý dư nợ tín dụng đối với KHDN
+ Các dịch vụ khác dành cho KHDN và bán chéo các sản phẩm, dịch vụ thuộc các khối nghiệp vụ khác liên quan đến KHDN.
+ Triển khai công tác Marketing đối với KHDN, bao gồm: giới thiệu, tư vấn, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, chăm sóc và phát triển KHDN theo quy định, quy trình của MDB.
+ Giới thiệu, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của MDB.
+ Xây dựng và tổ chức thực hiện các chính sách về khuyến mãi khách hàng. Giá cả dịch vụ và phương án huy động vốn.
+ Chịu trách nhiệm quản lý chất lượng dịch vụ, bảo đảm nâng cao thương hiệu và hình ảnh của MDB đối với khách hàng.
+ Tổ chức quản lý và triển khai các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp.
+ Thực hiện việc lập kế hoạch và chế độ báo cáo nghiệp vụ theo quy định, quy trình của các Khối nghiệp vụ MDB liên quan đến KHDN và của BGĐ Chi nhánh. + Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của bộ
phận.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MDB và yêu cầu của BGĐ
Chi nhánh.
- Bộ phận khách hàng cá nhân
+ Tổ chức, quản lý và phát triển kinh doanh KHCN trên địa bàn hoạt động của Chi nhánh, triển khai thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh do BGĐ chi nhánh phân bổ.
+ Huy động vốn dân cư, các hộ kinh doanh cá thể
+ Cấp tín dụng cá nhân (gồm hộ kinh doanh cá thể, hộ gia đình, tổ hợp tác), quản lý dư nợ tín dụng đối với KHCN.
+ Tổ chức, quản lý và triển khai các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng cá nhân.
+ Cung cấp các dịch vụ khác dành cho KHCN.
+ Triển khai công tác Marketing đối với KHCN, bao gồm: giới thiệu, tư vấn, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, chăm sóc và phát triển KHCN theo quy định, quy trình của MDB.
+ Xây dựng và trình lãnh đạo chi nhánh phê duyệt thực hiện khuyến mãi khách hàng, giá cả dịch vụ và phương án huy động vốn từ KHCN trên cơ sở các chính sách, phương án đã phê duyệt.
+ Phối hợp với các phòng nghiệp vụ của chi nhánh để xây dựng và thực hiện phương án tiếp thị, tiếp cận các kênh phân phối, thỏa thuận dịch vụ nội bộ và bán chéo sản phẩm.
+ Thực hiện chếđộ báo cáo nghiệp vụ theo quy định và quy trình của các khối nghiệp vụ MDB liên quan đến KHCN và của BGĐ Chi nhánh.
+ Tổ chức cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của bộ phận theo quy định của pháp luật và quy định của MDB.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MDB và yêu cầu của các cấp có thẩm quyền.
Phòng dịch vụ khách hàng
- Thực hiện quản lý và cung cấp các sản phẩm dịch vụ, dịch vụ tài khoản, dịch vụ thanh toán trong nước, dịch vụ thu hộ, chi hộ, thu nợ, thu lãi cho vay,... cho khách hàng và dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của các đơn vị kinh doanh MDB. - Chịu trách nhiệm quản lý chất lượng dịch vụ, bảo đảm nâng cao thương hiệu và hình ảnh của MDB đối với khách hàng.
- Thực hiện thu, trả phí đối với các loại sản phẩm và dịch vụ ngân hàng theo quy
định của MDB.
- Cung cấp dịch vụ chuyển tiền quốc tế, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ và mua bán vàng với khách hàng theo quy định quản lý ngoại hối của NHNN Việt Nam và quy định của MDB (khi đã được NHNN cho phép thực hiện).
- Thực hiện nghiệp vụ ngân quỹ, quản lý kho quỹ và tiền mặt tại chi nhánh theo quy định, quy trình của MDB và tuân thủ quy định về tồn quỹ tiền mặt tại chi nhánh.
- Thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá theo quy định của MDB.
- Phối hợp với các phòng nghiệp vụ khác của chi nhánh giới thiệu các sản phẩm dịch vụ và tiếp thị, phát triển KH, quản lý, luân chuyển chứng từ kế toán theo quy định của MDB và pháp luật.
Thực hiện chế độ báo cáo nghiệp vụ theo quy định và quy trình của các khối nghiệp vụ và của BGĐ Chi nhánh.
- Tổ chức cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng theo quy định của MDB và pháp luật.
- Thực hiện các nghiệp vụ khác theo quy định của MDB và yêu cầu của các cấp có thẩm quyền.
Phòng tổ chức hành chính
- Chức năng quản lý và thực hiện công việc hành chính, quản trị, văn thư, lễ tân, tổng hợp tại chi nhánh theo quy định của pháp luật và của MDB.
- Thực hiện các nhiệm vụ chính:
+ Thực hiện công việc văn thư, lưu trữ văn bản và quản lý con dấu, hồ sơ pháp lý của chi nhánh
+ Thực hiện công việc lễ tân và soạn thảo các văn bản pháp lý, điều hành chỉđạo của BGĐ chi nhánh
+ Quản lý hồ sơ nhân sự và thực hiện công việc tuyển dụng, đào tạo.
+ Quản lý hồ sơ tiền lương và thực hiện các nghiệp vụ về tiền lương, bảo hiểm xã hội, và các chếđộ khác đối với người lao động.
+ Quản lý tài sản, công cụ lao động
+ Thực hiện các báo cáo thống kê và tổng hợp + Thực hiện công việc hành chính, quản trị
+ Tổ chức thực hiện và giám sát việc thực hiện nội quy lao động và văn hóa doanh nghiệp.
+ Thực hiện công việc bảo vệ, phòng cháy chữa cháy, phòng chống bão lụt và vệ
sinh cơ quan
+ Làm đầu mối duy trì, quảng bá thương hiệu và hình ảnh của MDB tại nơi giao dịch và trên địa bàn được giao (trừ trường hợp do văn phòng MDB hoặc các đơn vị khác trực tiếp thực hiện).
+ Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MDB và yêu cầu của BGĐ
chi nhánh.
Phòng kế toán – ngân quỹ
- Chức năng quản lý và thực hiện nghiệp vụ kế toán tổng hợp, quản lý tài chính và chi tiêu nội bộ tại chi nhánh theo quy định của pháp luật và của MDB.
- Thực hiện các nhiệm vụ chính bao gồm: + Thực hiện công việc kế toán tổng hợp
+ Thực hiện việc quản lý tài chính và chi tiêu nội bộ
+ Thực hiện tạo lập và kiểm soát các báo cáo kế toán tổng hợp, báo cáo tài chính.
+ Tổng hợp kế toán, kiểm soát đối chiếu với báo cáo tổng hợp nghiệp vụ của các phòng nghiệp vụ, bảo đảm cân đối, chính xác, kịp thời và đầy đủ, tập hợp, đóng và lưu trữ chứng từ nghiệp vụ kế toán.
+ Thực hiện nhiệm vụ công nghệ thông tin tại địa bàn được giao (trừ trường hợp do phòng công nghệ thông tin hoặc các đơn vị khác trực tiếp thực hiện).
+ Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MDB và yêu cầu của BGĐ
Chi nhánh.
+ Phối hợp với phòng dịch vụ khách hàng thực hiện cân đối lượng tiền mặt, bảo
đảm khả năng thanh toán tại đơn vị, đối chiếu lượng tiền mặt cuối ngày với sổ
sách theo quy định của pháp luật và của MDB.
3.3. Tình hình hoạt động SXKD của CNLX trong năm 2007, 2008, 2009
Bảng 3.1. Kết quả kinh doanh của MDB – CNLX năm 2007, 2008, 2009
ĐVT: triệu đồng
STT Chỉ tiêu N2007 ăm N2008 ăm N2009 ăm
1. Thu nhập lãi và các hoạt động tương tự 29.607 53.324 65.607
2. Chi phí lãi và các chi phí tương tự 11.528 27.230 31.140
I. Thu nhập lãi thuần 18.079 26.094 34.467
3. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 80 288 244
4. Chi phí hoạt động dịch vụ 15 42 120
II. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 65 246 124
III. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh
ngoại hối - - -
IV. Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán
kinh doanh 93 (265) 175
V. Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán
đầu tư - - -
5. Thu nhập từ hoạt động khác 45 54 1.223
6. Chi phí hoạt động khác 137 271 467
VI. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác (92) (217) 757
VII. Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 258 539 325
VIII. Chi phí hoạt động 3.187 5.890 9.334
IX.
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
15.215 20.507 26.513
X. Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 943 791 2.387
XI. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 14.272 19.716 24.126
Nhận thấy, thu nhập từ lãi và các hoạt động tương tự tăng liên tục qua các năm. Tốc độ tăng của năm 2009 so với năm 2008 cao hơn so với tốc độ tăng 2008 so với năm 2007 (năm 2008 so với năm 2007 tăng 80,11%, năm 2009 so với năm 2008 tăng 23,03%). Nguyên nhân của thu nhập từ lãi và các hoạt động tương tự gia tăng đột biến trong năm 2008 do doanh số cho vay(1) tăng cao nhất trong giai đoạn 3 năm. Bên cạnh đó, năm 2008 là năm đầu tiên chịu tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế nên các ngành nghề kinh tế chưa chịu ảnh hưởng nhiều. Vì vậy, còn nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn. Trong năm 2009, tuy cuộc khủng hoảng kinh tế tác động mạnh mẽ hơn nhưng nhu cầu vay vốn không bị giảm sút. Trái lại, vẫn tiếp tục gia tăng hơn so với năm 2008. Bởi vì, đa số
khách hàng đến vay vốn tại ngân hàng với mục đích ổn định hoạt động SXKD. Chi phí lãi vay và các chi phí tượng tự cũng có diễn biến tương tự với thực trạng trên (năm 2008 tăng 136,21% so với năm 2007, năm 2009 tăng 14,36% so với năm 2008). Năm 2008 do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong việc huy động vốn đã làm gia tăng lãi suất tiền gửi ở tất cả các kỳ hạn, kéo theo chi phí lãi và các chi phí tương tự tăng cao. Mặt khác, doanh số huy động vốn trong năm này cũng tăng cao nhất trong vòng 3 năm.
Chỉ tiêu chi phí hoạt động của MDB – CNLX không ngừng tăng qua các năm (năm 2008 tăng 84,81% so với năm 2007, năm 2009 tăng 58,45%) vì trong năm 2008 và 2009 tình hình giá cả các loại vật liệu đầu vào phục vụ cho hoạt
động kinh doanh, công tác phí cho các cán bộ tín dụng, chi phí điện nước, chi phí tiếp thị, quảng cáo các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm, tài trợ cho các hoạt động xã hội từ thiện không ngừng gia tăng. Do đó, đã đẩy chi phí hoạt động của chi nhánh gia tăng liên tục.
Một chỉ tiêu nữa cần được quan tâm đó là chi phí dự phòng rủi ro tín dụng. Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của Ngân hàng được lập từ mức trích dự
phòng cụ thể và dự phòng chung. Tỷ lệ dự phòng chung áp dụng là 0,75%, tỷ lệ
dự phòng cụ thể thay đổi theo sự đánh giá về mức độ rủi ro của các khoản tín dụng nhưng phù hợp với quy định của NHNN. Mức dự phòng cụ thể và dự
phòng chung xác định dựa vào tỷ lệ dự phòng và tổng dư nợ cho vay của từng thời điểm. Năm 2008 có chi phí dự phòng rủi ro tín dụng thấp hơn so 2007 (giảm 16,12%), năm 2009 có chi phí dự phòng rủi ro tăng đột biến so với 2008 (tăng 201,76%). Nguyên nhân của sự thay đổi thất thường trong chi phí dự phòng rủi ro năm 2008 là do sự đánh giá về mức độ rủi ro của các khoản tín dụng ở mức thấp. Theo đó, tỷ lệ trích dự phòng cụ thể ở mức thấp là 1,5%. Trước năm 2008, tình hình kinh tế trong nước ổn định, các hoạt động SXKD đều thuận lợi do đó tạo tiền đề cho Ngân hàng giảm mức trích dự phòng rủi ro trong năm này. Khi kinh tế xảy ra cuộc khủng hoảng kinh tế thì mức độ rủi ro của các khoản tín dụng
được cảnh báo là rất cao. Vì thế trong năm 2009, ngân hàng đã nâng tỷ lệ dự
phòng cụ thể lên 3,5% đã làm cho chi phí dự phòng rủi ro tăng cao đột biến.
(1)Chi tiết về tổng doanh số cho vay, doanh số huy động vốn tại MDB – CNLX xem ở phần phụ
Tình hình hoạt động SXKD của MDB – CNLX từ năm 2007 đến năm 2009 ổn định và đạt hiệu quả cao. Lợi nhuận trước thuế tăng liên tục qua các năm (cụ thể năm 2008 tăng 38,14% so với năm 2007, năm 2009 tăng 22,36% so với năm 2008). Qua kết quả kinh doanh cho thấy rằng triển vọng phát triển của CNLX là rất lớn. Để đạt được kết quả trên là nhờ sự quản lý điều hành tốt của Ban giám đốc và sự nỗ lực của toàn thể nhân viên MDB – CNLX. Trong bối cảnh nền kinh tế trong nước và thế giới đang chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế nhưng MDB – CNLX vẫn đứng vững và phát triển tốt. Tỷ lệ tăng trưởng trong lợi nhuận trước thuế năm 2009 so 2008 có sự sụt giảm hơn năm 2008 so 2007 cho thấy MBD – CNLX cũng chịu tác động từ cuộc khủng hoảng kinh tế này. Một minh chứng nữa lý giải cho MDB – CNLX chịu sự tác động nhưng không đáng kể từ cuộc hoảng kinh tế là do đối tượng khách hàng của Ngân hàng chủ yếu là khách hàng cá nhân, hộ gia đình, SXKD với quy mô nhỏ. Những đối tượng khách hàng này thường sử dụng vốn vay rất linh hoạt, khả năng xoay chuyển vốn vay nhanh.
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 Tr i ệ u đồ ng Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
Hình 3.2. Biểu đồ thể hiện mức dự phòng rủi ro tín dụng và lợi nhuận trước thuế
3.4. Định hướng hoạt động của chi nhánh trong năm 2010
- Tiếp tục giữ vững những thành tích đã đạt được trong năm 2009, đồng thời phát huy và tận dụng những lợi thế có được trong những năm vừa qua.
- Chi nhánh vẫn tập trung vào cho vay đối tượng khách hàng có liên quan đến sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi.
- Không ngừng đổi mới và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ hiện có tại chi nhánh và xúc tiến khâu phát triển các sản phẩm dịch vụ mới để mang đến sự
thỏa mản nhu cầu của khách hàng.
- Ngoài việc chăm sóc những khách hàng truyền thống còn phải chú ý phát triển thêm những khách hàng mới.
- Luôn chú trọng và nâng cao chất lượng phục vụ, hướng đến hoàn thiện công tác chăm sóc khách hàng.
- Thực hiện và hoàn thành tốt các chỉ tiêu mà hội sở đặt ra. Chi nhánh luôn bám