trường Hà Nội
* Kế toán định khoản các khoản chi ngân sách:
- Tiền lương phải trả CBCNV: Nợ TK661: 535.500.000
Có TK334: 535.500.000
- Khi xuất tiền mặt chi trả lương cho CBCNV: Nợ TK334: 535.500.000
Có TK111: 535.500.000
- Khi tính phụ cấp phải trả cho CBCNV: Nợ TK661: 26.775.000
Có TK334: 26.775.000
- Khi xuất tiền mặt chi trả phụ cấp cho CBCNV: Nợ TK334: 26.775.000
Có TK111: 26.775.000 - Tính lương chi cải cách: Nợ TK661: 53.550.000 Có TK334: 53.550.000
- Khi xuất tiền mặt trả lương chi cải cách Nợ TK334: 53.550.000
Có TK111: 53.550.000 - Chi đóng góp:
Nợ TK661: 138.519.500 Có TK461.2: 138.519.500
- Chi thanh toán dịch vụ công cộng: Nợ TK661: 18.760.000
Có TK111: 18.760.000 - Chi thông tin liên lạc: Nợ TK661: 28.750.000 Có TK111: 28.750.000
- Chi công tác phí bằng tiền mặt: Nợ TK 661: 35.200.000
- Chi sửa chữa nhỏ: Nợ TK661: 19.869.000 Có TK111: 19.869.000
- Chi nghiệp vụ chuyên môn: Nợ TK661: 50.589.000 Có TK111: 50.589.000 - Chi mua sắm TSCĐ VH: Nợ TK213: 11.000.000 Có TK111: 11.000.000
Đồng thời kết chuyển nguồn kinh phí hình thành TSCĐ: Nợ TK661: 11.000.000
Có TK461.2: 11.000.000 - Chi mua sắm TSCĐ HH: Nợ TK211: 156.946.000 Có TK111: 156.946.000
Đồng thời kết chuyển nguồn kinh phí hình thành TSCĐ: Nợ TK661: 156.946.000
Bảng 3.14: Nội dung biểu chi tiết kinh phí hoạt động đề nghị quyết toán
Mã chương :
ĐƠN VỊ BÁO CÁO: Trung tâm công nghệ thông tin tài nguyên môi trường Hà Nội
Mã đơn vị SDNS:
Mẫu số F02- 1H
(Ban hành theo quyết định số: 19/2006 QĐBTC ngày 30/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
Bảng chi tiết kinh phí hoạt động đề nghị quyết toán Qúy 4 năm 2009
Nguồn kinh phí : Ngân sách nhà nước
Mục Chỉ tiêu Tổng số CHIA RA
Loại 11- 03 Loại 11-04 Loại 11- 09
A B 1 2 3
6000 Chi tiền lương 535.500.000 535.500.000
6100 Chi phu cấp 26.775.000 26.775.000
Chi cải cách lương 53.550.000 53.550.000
6200 Chi tiền thưởng
6550 Chi vật tư văn phòng
6600 Chi thông tin liên lạc 28.750.000 28.750.000
6700 Chi công tác phí 35.200.000 35.200.000
9100 Chi sửa chữa TSCĐ 19.869.000 19.869.000
7000 Chi ngvụ chuyên môn 50.589.000 50.589.000
9000 Chi mua sắm TSCĐ VH 11.000.000 11.000.000 9050 Chi mua sắm TSCĐ HH 145.946.000 145.946.000 Tổng 1.064.458.500 1.064.458.500 Người lập biểu (ký,họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Thủ trưởng đơn vị (ký, họ tên) ( Nguồn: phòng hành chính tổng hợp)
* Kế toán định khoản các khoản chi nguồn kinh phí khác:
- Tính phụ cấp lương phải trả cho CBCNV: Nợ TK661: 60.720.000
Có TK334: 60.720.000
- Xuất tiền mặt trả phụ cấp lương cho CBCNV: Nợ TK334: 68.640.000
Có TK111: 68.640.000 - Tính lương chi cải cách: Nợ TK 661: 134.365.000 Có TK334: 134.365.000 - Khi trả lương bằng TM: Nợ TK334: 134.365.000 Có TK111: 134.365.000 - Chi tiền thưởng: Nợ TK661: 22.500.000 Có TK111: 22.500.000 - Chi vật tư văn phòng: Nợ TK661: 32.605.000 Có TK111: 32.605.000 -Chi thông tin liên lạc: Nợ TK661: 35.500.000 Có TK111: 35.500.000 - Chi công tác phí: Nợ TK661: 25.650.000 Có TK111: 25.650.000
- Chi nghiệp vụ chuyên môn: Nợ TK 661: 24.550.000 Có TK111: 24.550.000
Bảng 3.15: Nội dung biểu chi tiết kinh phí hoạt động đề nghị quyết toán
Mã chương :
ĐƠN VỊ BÁO CÁO: Trung tâm công nghệ thông tin tài nguyên môi trường Hà Nội
Mã đơn vị SDNS:
Mẫu số F02- 1H
(Ban hành theo quyết định số: 19/2006 QĐBTC ngày 30/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
Bảng chi tiết kinh phí hoạt động đề nghị quyết toán Qúy 4 năm 2009
Nguồn kinh phí : Nguồn khác
Mục Chỉ tiêu Tổng số CHIA RA
Loại 11- 03 Loại 11-04 Loại 11- 09
A B 1 2 3
6000 Chi tiền lương
6100 Chi phu cấp 60.720.000
Chi cải cách lương 134.365.000
6200 Chi tiền thưởng 22.500.000
6550 Chi vật tư văn phòng 32.650.000
6600 Chi thông tin liên lạc 35.500.000
6700 Chi công tác phí 25.650.000
9100 Chi sửa chữa TSCĐ
7000 Chi ngvụ chuyên môn 24.550.000
9000 Chi mua sắm TSCĐ VH 9050 Chi mua sắm TSCĐ HH Tổng 335.890.000 Người lập biểu (ký,họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Thủ trưởng đơn vị (ký, họ tên) ( Nguồn: phòng hành chính tổng hợp)