Giữ vị trí quan trọng nhất trong quá trình hoạt động của NH là hoạt động tín dụng. Hình thành và phát triển trên địa bàn miền núi cha có các khu công nghiệp tập trung, chủ yếu là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ nên phơng thức cấp tín dụng chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn tại NHCT Lạng Sơn là phơng thức cho vay.
Căn cứ vào kết quả hoạt động huy động vốn đã trình bày ở trên trong những năm qua, có thể thấy đại bộ phận các khoản mục bên tài sản nợ của NH là vốn huy động vì vậy để bù đắp những chi phí bỏ ra cho nguồn vốn huy động NH phải thực hiện đầu t chúng một cách hiệu quả. Trong những năm qua đã tập trung vốn huy động đợc để thực hiện đầy t có trọng điểm trong đó cho vay đối với các đơn vị thuộc kinh tế quốc doanh vẫn giữ vai trò chủ đạo, tuy vậy NH vẫn tiến hành mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế khác, thực hiện đa dạng hoá đối tợng hoạt động cho vay của chi nhánh đợc thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2: Hoạt động cho vay NHCT Lạng Sơn
Chỉ tiêu 31/12/2005Số tiền 31/12/2006Số tiền 31/12/2007Số tiền
Tổng d nợ 125.703 148.282 174.509
Nguồn: Bảng cân đối đã qua các năm tại NHCT Lạng Sơn
Qua bảng số liệu trên nhận tháy từ năm 2006 tăng 22.579 triệu đồng (tăng 17,96%) so với với năm 2005 và năm 2007 tăng 26.222 triệu đồng (tăng 17,68%) so với 2006. Tuy nhiên đây chỉ là những số liệu cho thấy sự tăng trởng về mặt h- ớng của hoạt động CV để đánh giá một cách toàn diện của hoạt động này ta cần nhìn nhận trên các khía cạnh.
* Cơ cấu tín dụng theo thời gian:
Bảng 3: Cơ cấu tín dụng theo thời gian tại NHCT Lạng Sơn
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
- Cho vay ngắn hạn 69.872 55,58% 83.298 56,17 91.864 52,26% - Cho vay trung hạn 14.163 11,27% 18.148 13,23 13.748 8,00% - Cho vay dài hạn 26.910 21,4% 34.459 23,25 66.181 37,9% - Nợ quá hạn 14.758 11,75% 12.377 7,37 2.746 1,84%
Tổng cộng 125.703 100% 148.282 100% 174.509 100%
Nguồn: Bảng cân đối đã qua các năm tại NHCT Lạng Sơn
D nợ cho vay của chi nhánh tăng qua các năm. Tuy nhiên chỉ có các khoản cho vay ngắn và dài hạn là tăng trởng tơng đối đều đặn hàng năm, còn có các khoản cho vay trung hạn thì vẫn cha thật sự ổn định. Nhìn vào cơ cấu này có thể thấy cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất khoản trên 50% d nợ cho vay của chi nhánh và có xu hớng tăng từ 69.872 triệu đồng năm 2005 lên đến 91.864 triệu đồng năm 2007. Còn cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng thấp và có xu hớng giảm nhẹ từ năm 2005 đến năm 2007 mặc dù năm 2006 có tăng đột biến 28,14%.
Các khoản cho vay ngắn hạn dù luôn có xu hớng tăng hàng năm song tỷ trọng của nó lại giảm, năm 2005 chiếm 55,8% trong khi năm 2007 chỉ còn
52,26% tuy năm 2006 tỷ trọng này tăng lên 56,17%, trong khi đó tỷ trọng của các khoản cho vay dài hạn lại luôn tăng đều từ 11,75% năm 2005 lên 37,9% năm 2007, chứng tỏ NH đã chú trọng hơn trong việc mở rộng cho vay dài hạn. Điều này, đã góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế của địa phơng, giúp các Doanh nghiệp Nhà nớc đổi mới trang thiết bị, dây chuyền, công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh, đồng thời giúp cho NH nâng cao sức cạnh tranh trên thị trờng, nâng cao lợi nhuận, thúc đẩy hoạt động kinh doanh phát triển tốt.
* Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế:
Bên cạnh việc thực hiện chiến lợc cho vay theo thời hạn, NHCT Lạng Sơn cũng thực hiện chiến lợc cho vay theo thành phần kinh tế, cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế đã đợc áp dụng một cách linh hoạt nhằm kết hợp hài hoà giữa việc thực hiện mục tiêu lợi nhuận với việc thực hiện các chủ trơng, chính sách của Đảng và Nhà nớc trong sự nghiệp đổi mới.
Bảng số liệu về cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tế dới đây sẽ cho biết cụ thể hơn về tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh
Bảng 4: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
- Cho vay Quốc doanh 108.741 86.51% 131.883 88.94% 164.685 94.37% - Cho vay ngoài quốc doanh 16.967 13.49% 16.399 11.06% 9.824 5.63%
Tổng cộng 125.703 100% 148.282 100% 174.509 100%
Nguồn: Bảng cân đối đã qua các năm tại NHCT Lạng Sơn
Nhìn vào số liệu trên ta có thể đánh giá cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế của NHCT Lạng Sơn đã có sự thay đổi rõ rệt trong vài năm trở lại đây, năm 2005 tỷ trọng cho vay quốc doanh chiếm 86,51% nhng đã tăng lên 94,37% năm 2007. Trong khi đó các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh chỉ chiếm 13,49% năm 2007 vốn tín dụng của NH vào năm 2005 và giảm mạnh chỉ còn 5,63% vào năm 2007. Nhờ vậy vốn tín dụng của NH đầu t theo chủ trọng cho vay đối với các Doanh nghiệp Nhà nớc kinh doanh hiệu quả thế nên cho vay đối với kinh tế
quốc doanh luôn giữ vai trò chủ động trong hoạt động cho vay của NH. Tuy nhiên cũng phải thấy rằng, tỷ lệ cho vay DNQD so với nguồn vốn tín dụng của chi nhánh là rất lớn, dẫn đến không đồng đều trong cơ cấu của NH, nguyên nhân là do chi nhánh thuộc hệ thống NH quốc doanh, nên việc cho vay các DNQD là chủ yếu để thực hiện chủ trơng chính sách của Đảng và Nhà nớc coi thành phần kinh tế quốc doanh là chủ đạo. Nguyên nhân khác cũng không kém phần quan trọng là do các DNQD có sự đảm bảo của Nhà nớc, thờng có quy mô lớn, hoạt động ổn định tuân thủ theo pháp luật, các DNQD đợc NH cho vay là những DN làm ăn có hiệu quả trong khi đó các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh có nhiều DN làm ăn thua lỗ, ý thức tuân thủ pháp luật còn yếu, điều đó đem lại nhiều rủi ro cho NH nên việc cho vay hạn chế hơn Do vậy, tỷ trọng d… nợ cho vay DNQD cao hơn rất nhiều so với DN ngoài quốc doanh.
* Tỷ lệ nợ quá hạn:
Để đánh giá một cách đầy đủ hoạt động tín dụng tại một NH, một yếu tố không thể thiếu đợc đó là tỷ lệ nợ quá hạn tại NH đó, tỷ lệ này phản ánh chất l- ợng tín dụng một cách toàn diện nhất. Song hành với một tốc độ tăng trởng cao luôn phải có một tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý, cho phép một mức độ rủi ro nhất định mà NH có thể chịu đợc.
Bảng 5: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh qua các năm Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 - Tổng d nợ 125.703 148.282 174.509 - Nợ quá hạn 14.758 12.377 27,46 Trong đó nợ khó đòi 10.653 71.500 912 % nợ quá hạn trong tổng d nợ 11,75% 7,37% 1,84%
Nguồn: Bảng cân đối vốn qua các năm
Qua nguồn d luận trên, ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn có sự thay đổi đột biến tỳ tỷ lệ 11,75% tổng d nợ năm 2005 giảm xuống còn 1,84% tổng d nợ năm 2007. Sở dĩ có sự thay đổi đột biến nh vậy là trong hai năm trở lại đây NH đã tích cực hoàn thiện công tác quản lý tín dụng, đồng thời nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng của NH.
Luôn nhận thức đợc công tác xử lý tồn trọng nợ là nhiệm vụ trọng tâm chi nhánh đã tích cực xử lý các khoản nợ xấu, nợ không có khả năng thu hồi năm 2007 đã xử lý 5.213 triệu đồng. Nh vậy, trong 3 năm qua CN đã có đợc những thành công nhất định trong hoạt động tín dụng nói chung và trong hoạt động cho vay nói riêng, điều này không chỉ giúp CN sử dụng hiệu qủa nguồn vốn của mình mà còn đem lại thu nhập cao cho NH.