Mã số 150 = Mã số 151 + Mã số 152 + Mã số 153 + Mã số 158= 8.013.299.011
1. Chi phí trả trước ngắn hạn ( Mã số 151 ): Số dư Nợ TK 142trên Sổ Cái=201.405.700 đ
2. Thuế GTGT được khấu trừ (Mã số 152):Số dư Nợ TK 133trên Sổ Cái=1.214.013.006đ
Chương 2 : Thực tế công tác kế toán tại công ty GVHD:ThS Cồ Thị Thanh Hương Số dư Nợ TK 141 trên sổ Cái= 909.407.233 đồng
Số dư Nợ TK 144 trên sổ Cái= 3.409.235.786 đồng
B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( Mã số 200)Mã số 200 = Mã số 220 + Mã số 250 + Mã số 26= 63.730.681.111 đồng Mã số 200 = Mã số 220 + Mã số 250 + Mã số 26= 63.730.681.111 đồng I. Tài sản cố định ( Mã số 220) Mã số 220 = Mã số 221 + Mã số 227 + Mã số 230 = 33.871.055.616 đồng 1. Tài sản cố định hữu hình ( Mã số 221 ) Mã số 221 = Mã số 222 + Mã số 223 = 33.655.775.905 đồng 1.1 Nguyên giá (Mã số 222)
Số dư Nợ TK 211 trên Sổ Cái= 44.674.127.590 đồng
1.2 Giá trị hao mòn lũy kế ( Mã số 223)
Số dư Có TK 214 trên Sổ Cái= (6.099.561.731) đồng Số dư Có TK 214 trên Sổ Cái= (2.467.782.237) đồng Số dư Có TK 214 trên Sổ Cái= (1.523.200.350) đồng Số dư Có TK 214 trên Sổ Cái= (927.807.367) đồng Mã số 223 = (11.018.351.685 )đồng
2. Tài sản cố định vô hình ( Mã số 227)
Mã số 227 = Mã số 228 + Mã số 229 = 215.279.711 đồng
2.1 Nguyên giá ( Mã số 228)
Số dư Nợ TK 213trên Sổ Cái= 333.413.092 đồng
2.2 Giá trị hao mòn lũy kế ( Mã số 229)
Số dư Có TK 214trên Sổ Cái= (118.133.381 đồng)
3. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang (Mã số 230) : Không phát sinh
II. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn (Mã số 250)
Mã số 250 = Mã số 251 + Mã số 252 + Mã số 258 + Mã số 259 = 28.570.000.000 đồng
1. Đầu tư vào công ty con ( Mã số 251) : Không phát sinh
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ( Mã số 252) Số dư Nợ TK 222 trên Sổ Cái= 18.250.000.000 đồng
3. Đầu tư dài hạn khác ( Mã số 258)
Số dư Nợ TK 228 trên Sổ Cái= 10.320.000.000 đồng
4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (Mã số 259) : Không phát sinh
III. Tài sản dài hạn khác (Mã số 260)
Mã số 260 = Mã số 261 +Mã số 262 + Mã số 268=1.289.625.495 đồng
1. Chi phí trả trước dài hạn (Mã số 261):Số dư Nợ TK 242 = 1.289.625.495đ
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại ( Mã số 262 ):Không phát sinh
3. Tài sản dài hạn khác (Mã số 268 ) :Không phát sinh
TỔNG CỘNG TÀI SẢN = 295.069.623.354 đồng PHẦN NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ ( Mã số 300) Mã số 300 = Mã số 310 + Mã số 330 = 194.046.477.864 đồng I. Nợ ngắn hạn ( Mã số 310) Mã số 310 = Mã số 311 + Mã số 312 + Mã số 313 + Mã số 314 + Mã số 315 + Mã số 319 + Mã số 320 + Mã số 323= 185.493.985.818 đồng 1. Vay và nợ ngắn hạn ( Mã số 311)
Số dư Có TK 311 trên Sổ Cái= 28.948.697.781 đồng Số dư Có TK 315trên Sổ Cái= 2.106.000.000 đồng Mã số 311 = 31.054.697.781 đồng
2. Phải trả cho người bán ( Mã số 312):Số dư Có TK 331= 23.155.200.704 đ
3. Người mua trả tiền trước (Mã số 313):Số dư Có TK 131= 117.031.595.565đ
4. Thuế và các khoản nộp nhà nước ( Mã số 314) Số dư Có TK 33311trên Sổ Cái= 320.480.528 đồng Số dư Có TK 33332 trên Sổ Cái= 282.268 đồng Số dư Có TK 3334 trên Sổ Cái= 1.677.946.949 đồng Số dư Có TK 3339 trên Sổ Cái= 31.137.445 đồng Mã số 314 = 2.029.847.200 đồng
5. Phải trả người lao động ( Mã số 315):Số dư Có TK 334 = 433.119.408 đồng
Chương 2 : Thực tế công tác kế toán tại công ty GVHD:ThS Cồ Thị Thanh Hương Số dư Có TK 3383 trên sổ chi tiết = 504.187.900 đồng
Số dư Có TK 3384 trên sổ chi tiết = 408.908.780 đồng Số dư Có TK 3388 trên sổ chi tiết = 375.100.907 đồng Số dư Có TK 1388 trên sổ chi tiết = 3.107.766.892 đồng
7. Dự phòng phải trả ngắn hạn (Mã số 320)Số dư Có TK 352=1.651.166.787 đ
8. Quỹ khen thưởng, phúc lợi (Mã số 323):Số dư Có TK 431 =2.935.730.846 đ
II. Nợ dài hạn ( Mã số 330)
Mã số 330 = Mã số 333 + Mã số 334 + Mã số 338 = 8.552.492.046 đồng
1. Dự phòng trợ cấp mất việc làm (Mã số 333)
Số dư Có TK 351 “Dự phòng trợ cấp mất việc làm” = 206.492.046 đồng
2. Vay và nợ dài hạn (Mã số 334)=8.346.000.000 đồng Số dư Có TK 341 trên sổ Cái= 3.466.000.000 đồng Số dư Có TK 342 trên sổ Cái= 4.880.000.000 đồng
3. Phải trả dài hạn khác (Mã số 338) : Không phát sinh
B - VỐN CHỦ SỞ HỮUI. Vốn chủ sở hữu ( Mã số 410) I. Vốn chủ sở hữu ( Mã số 410) Mã số 410 = Mã số 411 + Mã số 412 + Mã số 413 + Mã số 417+ Mã số 418 + Mã số 419+ Mã số 420 = 95.521.027.657 đồng 1. Vốn điều lệ ( Mã số 411):Số dư Có TK 4111 = 57.021.040.000 đồng 2. Thặng dư vốn cổ phần ( Mã số 412):Số dư Có TK 4112 = 9.187.948.000 đ
3. Chênh lệch tỷ giá hối đoái ( Mã số 413):Số dư Có TK 413= (302.130.868 đ)
4. Quỹ đầu tư phát triển ( Mã số 417 ):Số dư Có TK 414= 5.205.834.913 đồng
5. Quỹ dự phòng tài chính ( Mã số 418):Số dư Có TK 415= 2.007.156.450 đ
6. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu(Mã số 419):Số dư Có TK 418= 26.917.458đ
7. Lợi nhuận chưa phân phối ( Mã số 420)Số dư Có TK 421= 22.374.261.704 đ