h n tà ẻ
3.3 Kiến nghị với các cơ quan hữu trách
3.3.1 Chắnh Phủ
Thị trường thẻ Việt Nam là thị trường mới phát triển nên hoạt động tội phạm trong lĩnh vực thẻ chưa nhiều và quy mô còn nhỏ. Hầu hết các vụ giả mạo thẻ và giao dịch giả mạo đều được các ngân hàng phối hợp chặt chẽ với các cơ quan pháp luật ngăn chặn kịp thời. Tuy nhiên, cùng với sự phát triển của thị trường tài chắnh và thị trường thẻ Việt nam, nước ta sẽ phải đối mặt với sự tấn công mang tắnh tổ chức của các tổ chức tội phạm thẻ quốc tế. Hiện nay trong Bộ luật hình sự Việt Nam, chúng ta chưa có quy định tội danh và khung hình phạt cho tội phạm làm và tiêu thụ thẻ giả cũng như hành vi lừa
đảo hoặc cấu kết thực hiện các giao dịch thẻ giả mạo. Chắnh vì vậy, trong một số vụ án cấu kết giả mạo giao dịch thẻ và tiêu thụ thẻ giả bị phát hiện vừa qua, người phạm tội chủ yếu bị quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả, đền lại số tiền lừa đảo cho ngân hàng hoặc cho ĐVCNT và chấp hành hình phạt theo quy định . Do đó Chắnh phủ cần sớm ban hành quy định tội danh và khung hình phạt nghiêm khắc trong Bộ luật hình sự cho loại tội phạm sử dụng thẻ giả và cấu kết lừa đảo giả mạo giao dịch thẻ. Các hoạt động giả mạo thẻ thường có liên quan đến yếu tố nước ngoài nên Chắnh phủ có thể tham khảo luật và quy định của các Tổ chức thẻ Quốc tế cũng như các quy định của Luật pháp quốc tế để ban hành các điều khoản có tắnh thực tiễn cao, phù hợp với thông lệ quốc tế, tránh những tranh chấp quốc tế có thể xảy ra mà không mâu thuẫn với hệ thống Pháp luật Việt Nam.
3.3.2 Ngân hàng Nhà nước
Trong thời gian qua, Trung tâm thông tin tắn dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã phát huy vai trò là một thư viện lưu trữ các thông tin tắn dụng của các tổ chức và cá nhân có quan hệ tắn dụng với các tổ chức tắn dụng. Các thông tin thu thập từ các tổ chức tắn dụng và một số các cơ quan hữu quan khác góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng quản lý tắn dụng, phòng ngừa rủi ro cho hệ thống NHTM Việt Nam. Hiện tại thẻ tắn dụng phát hành tại các ngân hàng thương mại trong nước chủ yếu phát hành dưới hình thức thế chấp và mức thế chấp thường cao hơn hạn mức chi tiêu của thẻ. Khi chủ thẻ không có khả năng thanh toán các khoản chi tiêu trong kỳ căn cứ vào các quy định trong Hợp đồng sử dụng thẻ tắn dụng ký kết giữa ngân hàng phát hành và chủ thẻ, ngân hàng phát hành sẽ chấm dứt hợp đồng sử dụng thẻ và dùng số tiền khách hàng thế chấp để thu hồi nợ. Chắnh vì vậy, tình trạng không thu hồi được nợ trong hoạt động phát hành thẻ của các ngân hàng trong nước hầu như không xảy ra. Tuy nhiên, khi thị trường tài chắnh
ngân hàng được mở cửa cho các ngân hàng, tổ chức tài chắnh quốc tế tham dự, cùng với sự phát triển cạnh tranh ngày càng gay gắt trên thị trường thẻ thì phát hành thẻ tắn dụng sẽ trở lại đúng với bản chất của thẻ tắn dụng: ngân hàng phát hành căn cứ trên đánh giá của mình về uy tắn và năng lực tài chắnh của khách hàng để quyết định hạn mức chi tiêu và phát hành tắn chấp thẻ cho khách hàng. Điều đó cũng có nghĩa là ngân hàng phát hành sẽ phải đối mặt với rủi ro tắn dụng trong hoạt động phát hành thẻ giống như hoạt động cho vay cá nhân và doanh nghiệp của ngân hàng. Bên cạnh việc bản thân các ngân hàng cần xây dựng cho mình một hệ thống chấm điểm khách hàng chắnh xác, khoa học thì các ngân hàng thương mại cũng cần sự hỗ trợ của Ngân hàng Nhà nước trong việc thu thập và lưu trữ thông tin tắn dụng của chủ thẻ. Trong thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần sớm xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin tắn dụng cho hoạt động thẻ theo hướng : Thu thập các thông tin về chủ thẻ tắn dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam theo các tiêu thức: số lượng thẻ tắn dụng đã phát hành, địa điểm phát hành, tình hình thanh toán sao kê, thanh toán nợ cho ngân hàng phát hành thẻ, có liên quan đến hành vi gian lận trong quá trình sử dụng thẻ bị ngân hàng phát hành chấm dứt sử dụng thẻ chưa ... Những thông tin thu thập về chủ thẻ sẽ hỗ trợ ngân hàng phát hành đánh giá chắnh xác chủ thẻ từ đó hạn chế rủi ro trong hoạt động phát hành của ngân hàng.
Bên cạnh đó, các ngân hàng thương mại cũng phải hoàn thiện hệ thống thông tin tắn dụng nội bộ cho hoạt động thẻ. Thực hiện việc quản lý tập trung cơ sở dữ liệu khách hàng sử dụng thẻ: thông tin cá nhân, thông tin sử dụng thẻ..., thường xuyên cập nhập liên tục, đảm bảo tắnh chắnh xác và đồng bộ các thông tin về khách hàng.
3.3.3 Hiệp hội thẻ của các ngân hàng phát hành và thanh toán thẻ Việt Nam
Hiệp hội thẻ của các ngân hàng phát hành và thanh toán thẻ Việt Nam thời gian qua đã có những bước phát triển đa dạng và mạnh mẽ, bước đầu thực hiện được tiêu chắ của Hội là Ộ diễn đàn hợp tác và trao đổi kinh nghiệm của các ngân hàng phát hành và thanh toán thẻ Việt Nam Ợ. Hiệp hội thẻ ra đời đã có sự tham gia của hầu hết các ngân hàng Việt Nam. Các ngân hàng trong Hội đã thống nhất mức phắ thanh toán tối thiểu và việc áp dụng thuế giá trị gia tăng áp dụng cho các cơ sở chấp nhận thẻ tại Việt Nam nhằm mục đắch đảm bảo lợi nhuận cho tất cả các ngân hàng và thị trường thẻ cạnh tranh lành mạnh. Hội cũng đã thu thập tình hình khó khăn thuận lợi cũng như vướng mắc của các ngân hàng trong Hội về phát hành và thanh toán thẻ để cùng nhau đề ra các giải pháp khắc phục. Trong thời gian tới Hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò Ộdiễn đàn hợp tác trao đổiỢ của mình trong hoạt động phòng chống rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh thẻ tại thị trưòng Việt Nam. Hiệp hội thẻ cần đưa ra các quy định, quy chế đối với các thành viên trong việc cung cấp thông tin và phối hợp hành động phòng chống các hành vi gian lận trong lĩnh vực kinh doanh thẻ ngân hàng. Hiệp hội thẻ cũng là đầu mối tổ chức, nghiên cứu đưa ra các đề xuất hạn chế rủi ro trong kinh doanh thẻ, đầu mối liên lạc với các Tổ chức thẻ Quốc tế trong hoạt động phòng chống giả mạo thẻ và tổ chức các khoá học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho các ngân hàng thành viên trong hoạt động phòng chống rủi ro kinh doanh thẻ đồng thời là cơ quan đưa ra những đề suất kiến nghị lên các cơ quan cấp trên.
KẾT LUẬN
Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt là một xu thế tất yếu của hầu hết các quốc gia trên thế giới và Việt Nam cũng không nằm ngoài xu thế đó. Thẻ với tư cách là một phương tiện thanh toán hiện đại đã trở thành một vật phổ biến trong cuộc sống của người dân trong nền kinh tế phát triển.
Tại Việt Nam còn rất nhiều cơ hội cho các NHTM Việt Nam phát triển sản phẩm và dịch vụ thẻ. Bên cạnh đó chúng ta cũng không bao giờ được quên những rủi ro luôn luôn rình rập khi phát triển dịch vụ mới mẻ này. Vấn đề này càng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết khi chúng ta gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, hoà nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới . Trong khi các tổ chức thẻ trên thế giới đã có hàng chục năm phát triển với nhiều kinh nghiệm hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh thẻ, với họ hoạt động phòng chống rủi ro vô cùng quan trọng trong sự phát triển chung của dịch vụ thẻ. Chúng ta thì chỉ có chưa đến 15 năm để phát triển dịch vụ này. Do vậy chúng ta còn rất thiếu kinh nghiệm trong hoạt động quản lý rủi ro chung. Chắnh vì lẽ đó mà bọn tội phạm thẻ xác định các quốc gia mới phát triển dịch vụ thẻ như là Việt Nam là nơi đến ưa thắch khi sử dụng thẻ giả.
Với mong muốn cho hoạt động thẻ của NHNTVN nói riêng và thị trương thẻ Việt Nam nói chung ngày càng phát triển và tránh được những rủi ro, bài viết đã cố gắng giúp người đọc có cái nhìn cơ bản và hệ thống về hoạt động quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tắn dụng bằng cách hệ thống hoá lại những vấn đề cơ bản về hoạt động này. Đồng thời bài viết cũng mong muốn cho người đọc thấy tầm quan trọng của hoạt động quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ nói chung, những vấn đề mà cụ thể ở đây là NHNTVN còn gặp phải trong hoạt động quản lý rủi ro dịch vụ thẻ tắn dụng và những hướng giải
quyết những vấn đề đó.
Mặc dù đã hết sức cố gắng, nhưng do kiến thức còn hạn chế, thời gian có hạn nên bài viết không tránh khỏi những sai sót nhất định. Em rất mong sự góp ý của các thầy cô giáo và các bạn để khoá luận của em được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn chỉ bảo tận tình của thầy giáo Thạc sỹ. Trần Tất Thành - Giảng viên trường ĐH KTQD và các anh chị trong phòng quản lý thẻ của Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành tốt bài khoá luận này.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Báo cáo tổng kết của phòng thẻ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam các năm từ 2004-2007
2. Webside Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam VCB.com.vn
3. Webside Thế giới @/thông tin, tin tức- ATM thời mở cửa 6/12/2007 Thegioi@.com.vn
4. Tạp chắ ngân hàng-số chuyên đề- ngày 18/11/2005
5. Quản trị ngân hàng thương mại Ờ Peter S.Rose Ờ NXB tài chắnh. 6. Quy chế phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ ban hành theo quyết định của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam.
7. Quy chế phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ của giám đốc NHNTVN.
8. Tạp chắ NHNTVN các năm 2001-2006
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU...1
CHƯƠNG 1...4
QUẢN LÝ RỦI RO ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THẺ TÍN DỤNG ...4
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...4
1.1. Những vấn đề chung về thẻ...4
1.1.1. L ch s phát tri n c a thị ử ể ủ ẻ...4
1.1.2. Khái ni m v Phân lo i thệ à ạ ẻ...6
1.1.2.1 Khái ni mệ ...6
1.1.2.2 Phân lo i ạ ...7
1.1.3. Các ch th tham gia ho t ủ ể ạ động kinh doanh thẻ...7
1.1.4 Các nghi p v d ch v th tắn d ngệ ụ ị ụ ẻ ụ ...10
1.1.4.1 Nghi p v phát h nh thệ ụ à ẻ...10
1.1.4.2 Nghi p v thanh toán thệ ụ ẻ...12
1.1.4.3 Nghi p v tra soát, x lý khi u n iệ ụ ử ế ạ ...15
1.2 Quản lý rủi ro đối với dịch vụ thẻ tắn dụng của ngân hàng thương mại...17 1.2.1 R i ro ủ đố ớ ịi v i d ch v th tắn d ng c a ngân h ng thụ ẻ ụ ủ à ương m i.ạ ...17 1.2.1.1 Khái ni mệ ...17 1.2.1.2 Các hình th c r i ro trong d ch v th tắn d ng ứ ủ ị ụ ẻ ụ ...18 1.2.2 N i dung qu n lý r i ro ộ ả ủ đố ớ ịi v i d ch v th tắn d ng c a ngân ụ ẻ ụ ủ h ng thà ương m i ạ ...23 1.2.2.1 Phòng tránh r i ro trong d ch v thủ ị ụ ẻ...23 1.2.2.2 X lý r i ro trong d ch v thử ủ ị ụ ẻ...26
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro trong dịch vụ thẻ tắn dụng của ngân hàng thương mại...26
1.3.1 Nhân t khách quan:ố ...26
1.3.2 Nhân t ch quanố ủ ...28
CHƯƠNG 2...31
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO DỊCH VỤ THẺ TÍN DỤNG TẠI NHNTVN...31
2.1 Khái quát thực trạng phát triển dịch vụ thẻ tắn dụng tại Ngân hàng ngoại thương Việt Nam...31
2.1.1 S hình th nh v phát tri n th tắn d ng t i Ngân h ng Ngo i ự à à ể ẻ ụ ạ à ạ
thương Vi t Namệ ...31
2.1.1.1 Giai o n 1990-1995đ ạ ...31
2.1.1.2 Giai o n 1996-1999đ ạ ...32
2.1.1.3 Giai o n t n m 2000 đ ạ ừ ă đến nay...32
2.1.2 Th c tr ng d ch v th tắn d ng t i Ngân h n Ngo i thự ạ ị ụ ẻ ụ ạ à ạ ương Vi tệ Nam...33
2.1.2.1 Th c tr ng phát h nh thự ạ à ẻ...33
2.1.2.2 Th c tr ng thanh toán thự ạ ẻ...38
2.2.1 R i ro trong ho t ủ ạ động phát h nh v thanh toán th tắn d ng c a à à ẻ ụ ủ Ngân h ng Ngo i thà ạ ương Vi t Namệ ...46
2.2.1.1 Gi m o thả ạ ẻ...46
2.2.1.2 R i ro k thu tủ ỹ ậ ...54
2.2.2 Ho t ạ động qu n lý r i ro t i Ngân h ng Ngo i thả ủ ạ à ạ ương Vi t Namệ ...55
2.2.2.1 Phòng tránh r i ro trong d ch v thủ ị ụ ẻ...55
2.2.2.2 X lý r i ro trong d ch v thử ủ ị ụ ẻ...58
2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro đối với dịch vụ thẻ tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam...61
2.3.1 K t qu ế ả đạ đượt c...61
2.3.2 H n ch v nguyên nhânạ ế à ...62
2.3.2.1 H n chạ ế...62
2.3.2.2 Nguyên nhân h n chạ ế...64
CHƯƠNG 3...67
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO ĐỐI VỚI DỊCH VỤ THẺ TÍN DỤNG TẠI NHNTVN...67
3.1 Định hướng phát triển dịch vụ thẻ tại NHNTVN...67
3.1.1 Ti m n ng phát tri n d ch v thề ă ể ị ụ ẻ...67
3.1.1.1 Ti m n ng ề ă đố ới v i th tắn d ng qu c t .ẻ ụ ố ế...67
3.1.1.2 Ti m n ng ề ă đố ới v i th ghi n n i a.ẻ ợ ộ đị ...69
3.1.2 nh hĐị ướng phát tri n d ch v th t i NHNTVNể ị ụ ẻ ạ ...71
3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro đối với dịch vụ thẻ tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam...72
3.2.1 Ho n thi n t ch c ho t à ệ ổ ứ ạ động Qu n lý r i ro trong h th ng th ả ủ ệ ố ẻ Ngân h ng Ngo i thà ạ ương Vi t Namệ ...72
3.2.2 Nâng cao trình độ chuyên môn đạ đứo c cán b th t i Ngân ộ ẻ ạ h ng Ngo i thà ạ ương Vi t Namệ ...74
3.2.3 H n ch tình tr ng gi m o trong ho t ạ ế ạ ả ạ ạ động thanh toán v phát à
h nh thà ẻ...75
3.2.3.1 Xây d ng h th ng ch m i m v phân lo i khách h ngự ệ ố ấ đ ể à ạ à ....75
3.2.3.2 Thông tin hướng d n s d ng th an to nẫ ử ụ ẻ à ...76
3.2.3.3 Thi t l p các h n m c s d ng v ch p nh n thế ậ ạ ứ ử ụ à ấ ậ ẻ...77
3.2.3.4 Hướng d n v thẫ à ường xuyên ki m tra công tác thanh toán thể ẻ t i các ạ đơn v ch p nh n thị ấ ậ ẻ...80
3.2.3.5 Theo dõi các báo cáo ho t ạ động th v chẻ à ương trình qu n lý ả r i ro to n c u c a các T ch c th qu c tủ à ầ ủ ổ ứ ẻ ố ế...81
3.2.3.6 Phát h nh th chip thay th th mã hoá b ng b ng tà ẻ ế ẻ ằ ă ừ...83
3.2.4 Xây d ng h th ng d phòng cho ho t ự ệ ố ự ạ động thẻ...84
3.2.5 Ph i h p v i các t ch c kinh doanh th trong nố ợ ớ ổ ứ ẻ ướ àc v qu c t ố ế trong công tác ng n ng a v phát hi n r i roă ừ à ệ ủ ...84
3.3 Kiến nghị với các cơ quan hữu trách...85
3.3.1 Chắnh Phủ...85
3.3.2 Ngân h ng Nh nà à ước...86
3.3.3 Hi p h i th c a các ngân h ng phát h nh v thanh toán th Vi tệ ộ ẻ ủ à à à ẻ ệ Nam...88
KẾT LUẬN...89