I Nguồn kinh phí và quĩ khác 70.141.950 1.508.960
3 Dự toỏn chi sự nghiệp, dự ỏn
(Nguồn Cụng ty vận tải hành khỏch Đường sắt Hà Nội)
Nhỡn vảo bảng tổng hợp vốn kinh doanh toàn Cụng ty (Bảng 9), ta thấy nguồn vốn kinh doanh của toàn Cụng ty vận tải hành khỏch Đường sắt Hà Nội chỉ đạt trờn 350 tỷ, là số vốn tương đối thấp so với một Cụng ty cú qui mụ lớn với số lượng hơn 6 nghỡn CBCNV. Cỏ biệt cú những Xớ nghiệp vận tải cú số vốn kinh doanh chưa đến 1 tỷ đồng. Đõy là số vốn quỏ thấp nếu so với cỏc doanh nghiệp ngoài ngành. Lượng vốn trờn chủ yếu nằm tại cỏc Xớ nghiệp sửa chữa, vận dụng toa xe và tại Cơ quan Cụng ty do ở hầu hết tài sản là toa xe tập trung tại Xớ nghiệp vận dụng; Cỏc thiết bị phục vụ sửa chữa tập trung tại Xớ nghiệp sửa chữa toa xe và cỏc thiết bị mỏy chủ thuộc hệ thống bỏn vộ điện toỏn tập trung tại Cơ quan Cụng ty. Đối với cỏc ga và cỏc Xớ nghiệp dụng hầu hết tài sản là cỏc trang thiết bị quản lý thụng thường cú giỏ trị vốn thấp.
Năm 2011 tài sản và nguồn vốn của Cụng ty cú thay đổi do sỏt nhập thờm cỏc đơn vị từ Cụng ty VTHH ĐS về: Sỏt nhập XN Toa xe Vinh, cỏc ga Lào Cai, Đồng Đăng, Giỏp Bỏt, Yờn Viờn, Hải Phũng Tiờn Kiờn, Đụng Hà, Bỉm Sơn, Xuõn Giao A, Thịnh Chõu.
Bảng 1.9: Tổng hợp vốn cỏc loại của Cụng ty VTHKĐS Hà Nội 2010
Đơn vị: triệu đồng
TT Đơn vị Vốn ngõn sỏch Vốn tự bổ sung Vốn kinh doanh
VCĐ VLĐ Cộng VCĐ VLĐ Cộng VCĐ VLĐ Cộng 1 2 3 4 5=3+4 6 7 8=6+7 9=3+6 10=4+7 11=9+10 1 XN SCTX Hà Nội 14.995,7 292,2 15.287,9 455,3 455,3 15.451,0 292,2 15.743,2 2 XN VDTXK Hà Nội 198.742,9 714,8199.457,7 628,5 2,7 631,2199.371,5 717,6 200.089,1 3 Ga Hà Nội 3.786,5 164,6 3.951,1 548,2 45,3 593,5 4.334,7 210,0 4.544,7 4 Ga Vinh 3.398,2 0,0 3.398,2 106,5 106,5 3.504,7 3.504,7 5 Ga Đồng Hới 943,2 15,2 958,4 0,0 943,2 15,2 958,4 6 Ga Huế 1.827,7 0,0 1.827,7 5,8 5,8 1.833,5 1.833,5 7 XN VTĐS Hà Hải 1.108,5 0,0 1.108,5 0,0 1.108,5 1.108,5 8 XN VTĐS Hà Lạng 3.949,8 19,7 3.969,5 0,0 3.949,8 19,7 3.969,5
9 XN VTĐS Vĩnh Phỳ 1.503,0 0,0 1.503,0 0,0 1.503,0 1.503,010 XN VTĐS Yờn Lào 1.539,3 0,0 1.539,3 105,8 105,8 1.645,1 1.645,1 10 XN VTĐS Yờn Lào 1.539,3 0,0 1.539,3 105,8 105,8 1.645,1 1.645,1 11 XN VTĐS Hà Ninh 675,4 0,0 675,4 0,0 675,4 675,4 12 XN VTĐS Thanh Hoỏ 1.313,8 22,2 1.336,0 77,7 77,7 1.391,5 22,2 1.413,7 13 XN VTĐS Nghệ Tĩnh 1.184,5 0,0 1.184,5 0,0 1.184,5 1.184,5 14 XN VTĐS Quảng Bỡnh 2.424,1 0,0 2.424,1 0,0 2.424,1 2.424,1 15 XN VTĐS QT-TT 653,5 3,4 656,9 0,0 653,5 3,4 656,9 16 XN VTĐS Hải Võn 964,7 0,0 964,7 0,0 964,7 964,7 17 Cỏc đơn vị Cụng ty Hàng sỏp nhập 136.509,8 7.064,6 280.084,21.858,2 0,0 1.858,2138.368,0 7.064,6 145.432,6 18 Cơ quan Cụng ty 100.028,4 6.711,9106.740,31.107,1 1.107,1101.135,5 6.711,9 107.847,4 Tổng cộng 475.549,015.008,6490.557,64.893,1 48,04.941,1480.442,215.056,8 495.499,0
(Nguồn Cụng ty vận tải hành khỏch Đường sắt Hà Nội)
Bảng 1.10: Tổng hợp Tài sản cố định Cụng ty Đơn vị: triệu đồng T T Loại tài sản Nguyờn giỏ Khấu hao Giỏ trị cũn
lại Ngõn Giỏ trị cũn lại chia theo nguồn
sỏch Tự bổ sung Vốn khỏc 1 Dựng trong SXKD 1.293.990,0 818.046,0 475.943,9 239.698,5 1.175,7 235.069,7 1. 1 Nhà cửa 58.755,0 29.422,5 29.332,5 26.265,3 0,0 3.067,2 + Nhà làm việc 45.597,6 22.559,4 23.038,2 20.617,6 0,0 2.420,6 + Nhà kho 1.008,9 481,8 527,0 480,1 0,0 46,9 + Nhà xưởng 1.897,0 1.896,9 0,0 0,0 0,0 0,0 + Nhà ở, nhà lưu trỳ 6.182,3 2.572,5 3.609,8 3.251,6 0,0 358,2 + Nhà cửa khỏc 4.069,4 1.911,9 2.157,4 1.916,0 0,0 241,4 1. 2 Vật kiến trỳc 17.509,2 10.730,8 6.778,3 5.822,4 124,8 831,1 - Cầu 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 - Đường 1.149,4 589,3 560,1 283,1 0,0 277,0
- Sõn, tường rào, bể chứa 8.440,5 5.309,9 3.130,6 2.798,9 0,0 331,7- Khỏc 7.919,2 4.831,6 3.087,6 2.740,4 124,8 222,4 - Khỏc 7.919,2 4.831,6 3.087,6 2.740,4 124,8 222,4 1. 3 Thiết bị động lực 4.958,1 3.579,5 1.378,6 1.373,1 0,0 5,5 1. 4 Thiết bị truyền dẫn 7.670,0 6.885,1 784,9 776,9 0,0 8,0 1. 5 Thiết bị sản xuất 44.067,2 23.203,1 20.864,1 16.173,6 722,7 3.967,8 1.
6 Thiết bị đo lường, thớ nghiệm 548,4 335,9 212,4 200,7 0,0 11,71. 1.
7 Thiết bị vận tải 1.135.026,0 728.733,9 406.292,1 187.248,7 112,5 218.930,9
6 1 0- Thiết bị vận tải phụ 22.997,3 18.833,8 4.163,5 3.874,2 112,5 176,8 - Thiết bị vận tải phụ 22.997,3 18.833,8 4.163,5 3.874,2 112,5 176,8 1. 8 Thiết bị bốc dỡ 145,1 138,2 6,9 0,0 0,0 6,9 1. 9 Dụng cụ quản lý 25.311,0 15.016,9 10.294,1 1.837,8 208,0 8.248,3 2 TSCĐ khỏc 256,4 161,8 94,6 82,5 7,5 4,6 3 TSCĐ vụ hỡnh 3.048,8 2.742,1 306,7 273,9 0,0 32,8 4 Dựng ngoài SXKD 7.419,8 1.681,1 5.738,6 877,4 0,0 4.861,2 5 TSCĐ chờ thanh lý 1.904,6 1.880,1 24,5 24,5 0,0 0,0 Tổng cộng 1.306.619,5 824.511,1 482.108,4 240.956,8 1.183,2 239.968,4
(Nguồn Cụng ty vận tải hành khỏch Đường sắt Hà Nội)
Tổng tài sản cố định của toàn Cụng ty 1.306.619,5 triệu đồng, giỏ trị hao mũn lũy kế 824.511,1 triệu đồng và giỏ trị cũn lại của toàn Cụng ty 482.108,4 triệu đồng. Trong đú tổng giỏ trị toa xe hiện Cụng ty đang quản lý là 1.112.028,6 triệu đồng chiếm 85% tổng giỏ trị tài sản toàn Cụng ty. Hầu hết những toa xe này đều được sản xuất từ những năm 90 trở về trước nờn đó cũ nỏt và lạc hậu khụng cũn phự hợp với nhu cầu ngày càng cao của khỏch hàng. Những năm gần đõy, Tổng cụng ty đó chủ động vay vốn cỏc tổ chức tớn dụng để phỏt triển hạ tầng, đầu tư đúng mới đầu mỏy, toa xe. Nhỡn vào bảng cõn đối kế toỏn, ta thấy hiện nay Cụng ty cũn khoản nợ vay nội bộ dài hạn Tổng cụng ty 194 tỷ, đõy là khoản vay chủ yếu giành cho đúng mới toa xe từ năm 2000 đến 2006. Tuy nhiờn lượng vốn vay khụng đủ, và việc thanh toỏn lói vay với tỡnh hỡnh tài chớnh biến động bất ổn như hiện nay cũng đặt ra cho ngành giải quyết một bài toỏn hết sức khú khăn đũi hỏi phỏt huy cú hiệu quả nguồn vốn vay, tăng thu và đủ trang trải nợ vay.
Bảng 1.11: Tỡnh hỡnh tài sản cố định của Cụng ty vận tải hành khỏch đường sắt Hà Nội như sau:
Đơn vị: đồng
Năm Nguyờn giỏ Hao mũn (luỹ kế) TSCĐ hữu hỡnh Tổng TSCĐ
2008 1.045.102.214.823 602.761.033.699 442.341.181.124 455.636.442.1412009 1.127.127.153.072 669.050.785.851 458.076.367.221 460.143.620.664 2009 1.127.127.153.072 669.050.785.851 458.076.367.221 460.143.620.664 2010 1.306.490.818.905 824.511.067.686 481.979.751.219 485.058.995.811
Tài sản cố định của Cụng ty VTHK Đường sắt Hà Nội cú những đặc điểm sau: - Phần lớn tài sản cố định của Cụng ty là TSCĐ hữu hỡnh
- Trong đú tài sản của khối vận tải tớnh đến 31/12/2010 là: 421.950.000.000 đồng, chiếm 87% Tổng TSCĐ Cụng ty;
- Trong số toa xe khỏch đang quản lý thỡ 135 toa xe khỏch đó hết khấu hao;
Bảng 1.12: tỡnh hỡnh sử dụng vốn của Cụng ty
Đơn vị: đồng
Năm Nợ phải trả Vốn chủ sở hữu
Số tuyệt đối Tỷ lệ % Số tuyệt đối Tỷ lệ %
2008 418.897.365.983 56,11% 327.694.509.370 43,89% 746.591.875.3532009 361.860.025.301 50,49% 354.785.343.160 49,51% 716.645.368.461 2009 361.860.025.301 50,49% 354.785.343.160 49,51% 716.645.368.461 2010 453.009.717.333 54,49% 378.294.332.556 45,51% 831.304.049.889
(Nguồn: Cụng ty VTHKĐS Hà Nội)
Nhận xột: Tỷ lệ nợ phải trả trong tổng nguồn vốn của Cụng ty ở mức trờn 50% trong 3 năm 2008-2010. Như vậy cơ cấu nguồn vốn của Cụng ty khỏ cõn bằng giữa Vốn chủ sở hữu và Nợ phải trả. Qua Bảng cõn đối kế toỏn năm 2010 cho thấy trong nguồn nợ phải trả thỡ Nợ dài hạn là 222,8 tỷ đồng chiếm 49,18% trong đú cú 194,2 tỷ đồng là vốn vay nhận nợ từ ngõn hàng do Tổng Cụng ty phõn bổ, số vốn này chủ yếu sử dụng cho đầu tư đúng mới, nõng cấp cải tạo phương tiện vận tải phục vụ sản xuất kinh doanh.
1.2.4 Lao động của Cụng ty
Bảng 1.13: Lao động của cỏc đơn vị thành viờn của Cụng ty.
TT Tờn đơn vị Số Lao động Ghi
Trong vận doanh Ngoài vận doanh
1 Ga Hà Nội 273 79
2 XNVTĐS Yờn Lào 444 14
3 XNVTĐS Vĩnh Phỳ 222 9
4 XNVTĐS Hà Lạng 446 3
6 XNVTĐS Hà Ninh 422 377 XNVTĐS Thanh Hoỏ 256 24