3.3.3.1. Hoàn thiện môi trường pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng
Môi trường pháp lý hoàn thiện, có hiệu lực sẽ có ý nghĩa rất lớn trong việc quản lý và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng lành mạnh và hiệu quả.
liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng như Luật Ngân hàng Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng, luật đất đai, luật DNNN, luật Công ty… Tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều thiếu sót trong các điều luật, sự chồng chéo trong các quy định đã dẫn đến sự phối hợp thiếu đồng bộ giữa các cơ quan chức năng, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc biệt trong việc giải quyết các tranh chấp tố tụng về hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản, bán đấu giá… Vì vậy kiến nghị chính phủ xem xét sửa đổi, quy định rõ về các vấn đề sau:
+ Quy định rõ quyền phát mại, bán đấu giá tài sản đảm bảo của NHTM. + Quy định rõ các trường hợp vô hiệu hoá hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế.
+ Quy trách nhiệm rõ ràng cho các cấp, các ngành trong việc xử lý tài sản thế chấp của NHTM. Đồng thời quy định rõ thời gian, thủ tục xử lý các trường hợp này, hạn chế những thủ tục rườm rà gây phiền hà, cản trở quá trình xử lý.
Bên cạnh việc xem xét sửa đổi các điều luật đã ban hành. Chính phủ cần nghiên cứu cho ra đời những điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng. Kiến nghị hình thành các điều luật sau:
+ Luật về sở hữu tài sản: Hiện nay, điều kiện cho vay đặc biệt là đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh gần như bắt buộc phải thế chấp tài sản. Trong khi đó, không có cơ quan nào chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản. Vì thế, trong nhiều trường hợp ngân hàng khó có thể xác định chính xác chủ sở hữu của tài sản đó hoặc phải lấy chứng nhận của cơ quan nào về nguồn gốc tài sản thế chấp, cầm cố hoặc nguồn gốc số tiền trả nợ là hợp pháp. Mặt khác, pháp luật cho các doanh nghiệp thế chấp giá trị quyền sử dụng đất nhưng lại phải có điều kiện gắn với tài sản thuộc sở hữu của mình, quy định
động lành mạnh, có hiệuquả, giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng. Chính phủ cần nhanh chóng cho ra đời điều luật này đảm bảo phản ánh chính xác thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Luật về lưu thông kỳ phiếu thương mại: Hiện nay, tín dụng thương mại (mua bán chịu) đang trở thành phổ biến trong giao dịch thương mại. Tình trạng chiếm dụng vốn, công nợ dây dưa, lừa đảo, trốn thuế, sử dụng vốn vay ngân hàng sai mục đích diễn ra thường xuyên gây khó khăn cho các cơ quan chức năng trong việc kiểm soát và là nguyên nhân tiềm ẩn rủi ro tín dụng ngân hàng. Việc ra đời bộ luật này sẽ làm lành mạnh hoá các quan hệ thương mại có ảnh hưởng tích cực đến hoạt động tín dụng ngân hàng.
3.3.3.2. Tăng cường công tác quản lý đối với các doanh nghiệp
Hoạt động của các doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là một trong những biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế những rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng. Trong hoàn cảnh nền kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn như hiện nay, năng lực sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp còn nhiều yếu kém, ít có sức cạnh tranh. Trên thị trường hoạt động của nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật, không có tầm nhìn chiến lược là một thách thức lớn đòi hỏi Chính phủ phải có những biện pháp giải quyết kịp thời. Tôi xin đề xuất một số kiến nghị sau:
+ Thực thi tốt kế hoạch phát triển kinh tế tổng thể đã đề ra, có các ưu tiên ưu đãi đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm.
+ Ban hành và hướng dẫn chỉ đạo các ngành, các cấp thực thi các điều luật đã và sẽ ban hành. Đối với các hoạt động của doanh nghiệp, tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra bảo đảm các doanh nghiệp thực thi nghiêm túc các điều luật đó.
mới, đặc biệt là các công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện về vốn, cơ sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán bộ điều hành có đủ năng lực và có phẩm chất đạo đức tốt.
+ Đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại các DNNN, tạo điều kiện để các doanh nghiệp có đủ khả năng trong điều hành sản xuất kinh doanh và có tình hình tài chính lành mạnh.
Tiếp tục duy trì chế độ bảo toàn vốn cho các DNNN. Đối với những doanh nghiệp kinh doanh không có hiệu quả, không bảo tồn được vốn kinh doanh thì kiên quyết thay đổi bộ máy lãnh đạo, cán bộ quản lý, giám đốc điều hành. Nếu những DNNN làm ăn thua lỗ kéo dài, sản phẩm không cạnh tranh được với cơ chế thị trường thì kiên quyết giải thể.
Tiếp tục thực hiện chủ trương cổ phần hoá các DNNN, gắn chặt quyền lợi và trách nhiệm của người lao động với doanh nghiệp.
Tóm lại, trên đây là những ý kiến đóng góp của tôi góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng đối với chi nhánh Ngân hàng công thương Thanh Hoá. Để đạt được điều này đòi hỏi không chỉ có sự cố gắng của bản thân cán bộ, nhân viên Ngân hàng công thương Thanh Hoá mà còn phải có sự quan tâm, hỗ trợ của các ngành, các cấp có liên quan. Tôi rất hy vọng những ý kiến nêu ra trên đây sẽ góp phần giảm thiểu các rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ Ngân hàng công thương Thanh Hoá là một chi nhánh vững mạnh trong hệ thống NHCT Việt Nam.
Sự phát triển kinh tế - xã hội của môt quốc gia không thể tách rời với thành tựu của hoạt động toàn ngành ngân hàng. Các ngân hàng thương mại nước ta đã có nỗ lực phấn đấu vượt qua nhiều khó khăn thử thách trong nền kinh tế thị trường, để vươn lên tự khẳng định vai trò, vị trí của mình là các ngân hàng thương mại quốc doanh. Sự ra đời, tồn tại và phát triển của ngân hàng luôn gắn liền với sự phát triển của đời sống kinh tế xã hội. Trong cơ chế thị trường các NHTM là các doanh nghiệp đặc biệt vì tài sản trong kinh doanh của các NHTM đều là của khách hàng hiện hữu trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Rủi ro của khách hàng vay vốn sẽ dẫn đến rủi ro của ngân hàng, điều đó có ảnh hưởng sâu sác đến nền kinh tế - chính trị của quốc gia.
Đề tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường, các ngân hàng thương mại phải tìm cách đề phòng, né tránh và hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro. Đặc biệt là rủi ro tín dụng, bởi vì các ngân hàng thương mại hiện nay hoạt động tín dụng vẫn là chủ yếu, ở lĩnh vực này rủi ro vẫn chiếm tỷ trọng lớn và có nguy cơ ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh ngân hàng lớn nhất. Nó có thể thu hẹp hoạt động ngân hàng hay mở rộng phạm vi kinh doanh, thậm chí tạo tiền đề cho sự phá sản của các ngân hàng. Do vậy ngân hàng cần chú ý quan tâm đúng mức việc nghiên cứu, phân tích đánh giá rủi ro nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng. Đây là vấn đề mà nhiều nhà lãnh đạo ngân hàng hay các quan chức Chính phủ quan tâm, nó có ý nghĩa nhiều mặt và lâu dài đối với kinh doanh ngân hàng và sự ổn định hay biến động nền kinh tế chính trị xã hội đất nước.
Như đã phân tích trong bài, có nhiều giải pháp có thể giúp ngân hàng hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh tín dụng ngân hàng. Các ngân hàng thương mại đã quan tâm đến vấn đề này, song trên thực tế vẫn còn nhiều tồn tại làm cho hiệu quả kinh doanh của ngân hàng chưa cao. Để đáp ứng được yêu cầu kinh doanh trong nền kinh tế thì việc sử dụng tổng hựop và linh
là cách tốt nhất để hạn chế rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng thương mại. Rủi ro trong kinh doanh tín dụng đã được đề cập trong bản chuyên đề này chỉ là một khía cạnh của toàn cảnh rủi ro trong nghề ngân hàng. Mong rằng với một vài suy nghĩ về các giải pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh tín dụng của NHTM, có thể góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện các giải pháp giúp các ngân hàng có thể sử dụng nhằm đạt hiệu quả cao trong kinh doanh. Tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ ngân hàng và khách hàng từ đó tăng cường chất lượng tín dụng, góp phần tích cực vào công cuộc CNH- HĐH đất nước.
Do trình độ nhận thức và nguồn thông tin thu thập còn có giới hạn nên bản chuyên đề này còn nhiều hạn chế, song với tâm huyết của một sinh viên của học ngành ngân hàng em thấy vấn đề phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng thực sự là vấn đề bức xúc rất cần được quan tâm hiện nay. Để góp phần mình trong việc học tập nghiên cứu, rất mong sự góp ý, giúp đỡ của các thầy cô, các bạn để bài viết được hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của Thạc sĩ Lê Thanh Tâm, các cô chú trong Ngân hàng công thương Thanh Hoá đã giúp đỡ em hoàn thành bản chuyên đề này.
Sinh viên
1. Các tạp chí, thời báo ngân hàng, tài chính 2. Nghiệp vụnn thương mại - Đại học KTQD
3. Luật Ngân hàng Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng - NXB Pháp lý - năm 1997
4. Các Nghị định, thông tư hướng dẫn của Chính phủ, NHNN, NHCT Việt Nam.
5. Frederic S. Miskhin - Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính - NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội - 1994.
6. Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng công thương Thanh Hoá năm 2001, 2002, 2003.
7. Tài liệu tham khảo về công tác tín dụng của Trung tâm đào tạo
NHCT Việt Nam.
L
Ờ I NÓI Đ ẦU ... 1
C H Ư Ơ NG I ... 3
LÝ L U ẬN CHUNG V Ề CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT Đ Ộ NG CHO VAY C ỦA NGÂN HÀNG TH Ư Ơ NG M Ạ I ... 3
1.1. Ngân hàng và ngh i ệp v ụ cho vay c ủ a ngân hàng ... 3
1.1.1. Khái quát v ề ngân hàng t h ươ ng m ạ i ... 3
1.1.1.1. Khái n iệ m ngân hàng t h ươ ng m ại ( N H TM) ... 4
1.1.1.2. Các ngh i ệp v ụ c h ủ y ếu c ủ a NHT M ... 4
1.1.2. Nghiệp vụ cho vay c ủ a NHTM ... 6
1.1.2.1. Khái n iệ m v ề cho va y ... 6
1.1.2.2. Phân l o ại cho vay ... 7
1.1.2.3. Vai trò c ủ a hàng hoá cho vay đố i v ới n ền kinh tế ... 9
1.2. R ủ i ro trong h oạ t độ ng cho vay c ủ a NHT M ... 10
1.2.1. Khái n i ệm về r ủ i ro ... 10
1.2.2. Các hình t h ức r ủ i ro cho vay ... 10
1.2.3 Các c h ỉ tiêu đ o lườ ng r ủ i ro trong cho va y ... 11
1.2.4. Ả nh h ưở ng c ủ a r ủ i ro cho vay đố i v ới ngân hàng ... 12
1.2.4.1. Rủ i ro cho vay làm gi ả m doanh thu c ủ a ngân hàn g ... 12
1.2.4.2. Rủ i ro cho vay làm gi ả m k h ả n ă n g thanh toán c ủ a ngân hàng ... 12
1.2.4.3. Rủ i ro cho vay làm gi ả m uy tín củ a ngân hàng ... 12
1.3.2. Nguyên nhân t ừ phía khách hàng ... 14
1.3.2.1. Nguyên nh â n do c h ủ quan c ủ a n g ười vay ... 14
1.3.2.2. Nguyên nh â n do khách quan mang l ạ i ... 14
1.3.3. Nguyên nhân t ừ môi t r ư ờ ng kinh doanh ... 15
C H Ư Ơ NG II ... 17
T H ỰC T R ẠNG CHO VAY VÀ R ỦI RO TRONG CHO VAY T ẠI NGÂN HÀNG CÔNG T H Ư Ơ NG - THANH HOÁ ... 17
2.1. Khái quát v ề Ngân hàng - Công t h ương Thanh Hoá . ... 17
2.2. Tình hình huy đọ ng v ố n và sử dụ ng vố n tạ i Ngân hàng Công t hương Thanh Hoá. ... 18
2.2.1. Tình hình huy động v ốn : ... 18
2.2.2. Tình hình s ử dụng v ốn . ... 20
2.2.3. Các h oạ t đ ộ ng khác c ủ a Ngân hàng Công t h ươ ng - Thanh Hoá . 24
2.3. R ủ i ro cho vay tạ i Ngân hàng Công t h ương Thanh Hoá. ... 25
2.3.1. T h ực tr ạng r ủ i ro cho v a y. ... 25
2.3.1.1. T h ực trạ ng n ợ quá h ạn nh ữ ng n ăm g ần đ ây ở Ngân hàng Công t h ương Thanh Hoá. ... 25
Thanh Ho á ... 30
2.3.2.1. Nguyên nh â n từ phía khách hàn g ... 30
2.3.2.1.1. Do kinh doanh thua lỗ , phá s ản hàng hoá c hậ m tiêu thụ .... 30
2.3.2.1.2. Do công n ợ c hư a thu được ... 31
2.3.2.1.3. Do s ử dụ ng sai m ụ c đ ích ... 31
2.3.2.2. Nguyên nh â n từ phía ngân hàng ... 31
2.3.2.2.1.Cán b ộ tín dụng th i ế u trình đ ộ ... 31
2.3.2.2.2. Ngân hàng và tin t ư ở ng vào tài sản t h ế c h ấp ... 32
2.3.2.3. Nguyên nh â n do m ô i trường cho va y ... 32
2.3.2.3.1. Môi t r ườ ng kinh tế, không ổ n địn h ... 32
2.3.2.3.2. Môi t r ường pháp lý không thuận l ợ i ... 32
2.3.3. M ộ t số b i ện pháp Ngân hàng Công thươ ng - Thanh Hoá đ ã và
đang t h ực hiện nhằ m hạ n c h ế r ủ i ro cho vay tạ i Ngân hàng Công thươ ng
- Thanh Hoá. ... 34
2.3.3.1. Đ i ều c hỉnh ph ươ ng h ướ ng đ ầu tư h ợp lý . ... 34
2.3.3.2. T ạ o đ iều k iện giúp đỡ khách hàng, t ừ vố n cho khách hàng trong h o ạt độ ng kinh doanh. ... 34
2.3.3.3. V ận dụng tr i ệt để và linh h o ạt các quy đị nh v ề b ảo đả m m tín
dụng . ... 35
2.3.3.4. Trích l ập qu ỹ d ự phòng rủ i ro. ... 35
2.3.3.5. Chú t rọ ng công tác đ ánh giá l ựa c họ n khách hàng và x ử lý
thông tin về khách hàng. ... 35
C H Ư Ơ NG III: G I ẢI PHÁP HẠN C H Ế R ỦI RO CHO VAY T Ớ I NGÂN HÀNG CÔNG T H Ư Ơ NG - THANH HOÁ ... 37
3.1. Đ ịnh h ướng ho ạ t động c ho vay c ủ a Ngân hàng Công t h ương -
Thanh Hoá. ... 37
3.2. M ộ t số g iả i pháp hạ n c h ế r ủ i ro cho vay t ạ i Ngân hàng Công t hương - Thanh Hoá . ... 38
3.2.1. Công tác t ổ c h ức đào t ạ o cán bộ vi ệ c đào t ạ o cán bộ tín dụ ng: có
trình độ chuyên môn cao, có đ ạ o đ ức ng h ề ngh i ệp và có tinh t hầ n trách nh iệm t ố t đố i v ới c ô ng v i ệc là m ộ t trong n h ữ ng m ụ c tiêu hàng đầ u c ủ a chi nhánh để hạ n c h ế r ủ i ro trong h o ạ t đ ộ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng. ... 38
3.2.2. Tă ng cường công tác thu t hấ p và xử lý thông tin. ... 39
3.2.3. Các g iả i pháp v ề phân tán rủ i ro. ... 39
3.2.3.1. Đ a d ạ ng hoá đố i tượ ng đ ầu t ư. ... 39
3.2.3.2. Cho vay đ ồ ng tài trợ . ... 40
3.2.3.3. B ả o h i ể m tín d ụng . ... 40
3.2.4. Các hình t h ức bả o đả m t i ền va y ... 41
3.2.4.1. T r ườ ng h ợp khách hàng có đủ đ iều k iện đư ợc vay không có
b ảo đả m b ằng tài sản ... 41
3.2.6. Tă ng cường k i ểm soát, k i ểm tra nộ i b ộ ... 42
3.3. M ộ t số k iến ngh ị n hằ m nâng cao hiệu qu ả phòng n g ừa và hạ n c h ế r ủ i ro cho vay t ạ i Ngân hàng công t h ương Thanh Ho á ... 43
3.3.1. K iế n ngh ị với Ngân hàng công thương V i ệt Nam ... 43
3.3.1.1. C h ỉ đ ạo, h ướ ng d ẫn c ụ t h ể, kị p t h ời các c h ủ t r ương, chính sách c ủ a Chính p h ủ và c ủ a ngành ... 43
