Khi đánh giá chất lượng tín dụng thông thường chúng ta nhìn nhận trên khía cạnh nợ xấu, nơi nào có nợ xấu cao thì chất lượng tín dụng thấp, nơi nào có nợ xấu thấp thì chất lượng tín dụng cao.
Nợ xấu là một vấn đề mà hầu như ngân hàng thương mại nào cũng quan tâm đến, nó là chỉ số để đánh giá hiệu quả tín dụng mà các Ngân hàng đầu tư. Nếu có nợ xấu lớn rất có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng là đi đến phá sản. Bởi vì nguồn vốn tự có của ngân hàng không đủ đáp ứng đầu tư tín dụng do đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Vì thế mà nợ xấu là một vấn đề hết sức quan trọng có liên quan đến sự tồn tại của ngân hàng.
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ XẤU ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 2008/2007
Doanh số cho vay 554.657 702.578 458.473 147.921 -244.105 Doanh số thu nợ 399.000 328.545 392.076 -70.455 63.531 Dư nợ 219.227 593.260 659.657 374.033 66.397 Nợ xấu 0 2.329 32.749 2.329 30.420 Nợ xấu / Dư nợ (%) - 0,39 4,96 0,62 45,82 (Nguồn: Phòng tín dụng) Năm 2006 100% 0% Dư nợ Nợ quá hạn Năm 2007 0,39% 99,61 % Dư nợ Nợ quá hạn http://www.kinhtehoc.net
HÌNH 9 :TÌNH HÌNH NỢ XẤU
Nhìn vào bảng số liệu Năm 2006 VAB - CT không có nợ xấu. Nguyên nhân là do sau khoảng 1 năm đi vào hoạt động ngân hàng còn quá non trẻđối với các đối thủ cạnh tranh khác tại Cần Thơ nên để đạt được lợi nhuận một cách an toàn và hiệu quả thì Ngân hàng đã rất thận trọng trong vấn đề cho vay, cho vay có chọn lựa kỹ càng. Vì thế, hầu hết các khoản cho vay sản xuất kinh doanh đều phát huy hiệu quả, khách hàng vay tiêu dùng đều có nguồn thu để trả nợ một cách ổn định. Kết quả là tính đến cuối năm 2006 Ngân hàng hoàn toàn không có nợ xấu. Tuy nhiên, năm 2007 đã xuất hiện 2.329 triệu đồng nợ xấu, chiếm 0,39% tổng dư nợ và đặc biệt là năm 2008, tình hình nợ xấu lại tăng lên một cách đột ngột, 32.749 triệu đồng , chiếm 4,96% trên tổng dư nợ. Nguyên nhân xuất phát về cả phương diện chủ quan lẫn khách quan.
Về khách quan, do tình trạng lạm phát tăng cao vào đầu năm 2008 và đi vào tình trạng khủng hoảng vào cuối năm đã ảnh hưởng lớn đến Việt Nam nói cung và Cần Thơ nói riêng nên một số khoản vay đã không đạt được hiệu quả như mong muốn. Ban đầu các doanh nghiệp đã phải vay vốn ngân hàng với lãi suất cao, giá cả nguyên vật liêu đầu vào cao nhưng giá sản phNm đầu ra lại bị giảm sút. Từđó dẫn đến tình trạng thua lỗ, khách hàng không kịp thời thu hồi vốn kinh doanh để trả nợ cho Ngân hàng.
Năm 2008 95,04 % 4,96% Dư nợ Nợ quá hạn http://www.kinhtehoc.net
Về chủ quan, VAB - CT đang mở rộng quy mô hoạt động trên địa bàn TP.Cần Thơ nên đã tuyển dụng thêm nhiều nhân viên mới. Tuy nhiên chưa kịp được huấn luyện đầy đủ đẫn đến tình trạng thNm định hồ sơ vay vốn chưa được chính xác, chạy theo chỉ tiêu doanh số dư nợ đã đề ra, không sàng lọc kỹ những khách hàng thật sự không đủ khả năng và họ đã sử dụng vốn vay một cách kém hiệu quả. Song song bên cạnh đó là sự thiếu chặt chẽ trong công tác quản lý thu hồi nợ, chưa nhắc nhỡđôn đốc khách hàng để họ trả nợđúng hạn.