cụng tỏc cho vay.
a. Cơ sở lý luận:
Hiện nay nguồn vốn huy động được của Chi nhỏnh là khỏ lớn tốc độ tăng huy động vốn là 43,7%, cũn tốc độ tăng cho vay chỉ là 35,2%. Chưa đỏp ứng lượng vốn cho vay ra, vỡ vậy đó phải chuyển một lượng vốn điều chuyển lờn Ngõn hàng Thành Phố, cú thể thấy rừ điều này qua tỷ trọng thu lói điều hoà vốn của Chi nhỏnh. Mà lói từ hoạt động điều vốn lại khụng cao bằng lói từ cho vay nờn khụng
thu được lợi nhuận tối đa. Trong khi đú nhu cầu về vốn của cỏc tổ chức kinh tế là khỏ lớn, đặc biệt là khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cú nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất, đầu tư thiết bị cụng nghệ hiện đại, đầu tư tiờu dựng cho dõn chỳng.
b. Mục đớch của biện phỏp:
- Làm tăng tài sản cú cú sinh lời.
- Tăng doanh thu trong hoạt động tớn dụng, dẫn đến làm tăng lợi nhuận. - Tăng cạnh tranh, nõng cao chất lượng tớn dụng.
- Đỏp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. c. Nội dụng của biện phỏp:
Muốn vậy để chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện Kiến Thuỵ cú thể tăng trưởng quy mụ tớn dụng, phỏt triển kinh doanh cần phải bỏm sỏt cỏc giải phỏp sau:
* Mở rộng đối tượng cho vay đối với mọi thành phần kinh tế và đa dạng hoỏ cỏc
hỡnh thức cấp tớn dụng:
- Ngoài định hướng của Chi nhỏnh là tăng cường mở rộng cho vay đối với hộ sản xuất nụng nghiệp thuộc cỏc xó đúng trờn địa bàn, cần phải quan tõm đến cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, cú những dự ỏn sản xuất kinh doanh khả thi, phự hợp với định hướng phỏt triển kinh tế của đất nước cũng như đặc thự kinh tế của đại bàn huyện Kiến Thuỵ.
- Bờn cạnh đú Chi nhỏnh cần phải đa dạng hoỏ cỏc phương thức cho vay phự hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay của khỏch hàng, làm cho việc luõn chuyển vốn tớn dụng phự hợp với luõn chuyển vật tư, tiền vốn trong sản xuất, kinh doanh của khỏch hàng vay vốn. Song song với cỏc phương thức cấp tớn dụng chủ yờỳ như: phương thức cho vay theo hạn mức tớn dụng, cho vay theo dự ỏn,.. Chi nhỏnh cần mạnh dạn ỏp dụng cỏc phương thức cho vay như: cho vay thiếu hụt trong thanh toỏn (thấu chi)... Phương thức cho vay từng lần chỉ ỏp dụng cho vay đơn chiếc, khụng lờn lạm dụng phương phỏp này nhiều vừa bị động, vừa lóng phớ vốn, vừa nhiều thủ tục giấy tờ làm giảm tớnh linh động. Cỏc hỡnh thức tớn dụng khỏc như bảo
với cỏc tổ chức kinh tế và xó hội.
- Cần mở rộng phạm vi đối tượng cho vay, với cỏc hỡnh thức tớn dụng trờn, để đỏp ứng nhu cầu xó hội, nhất là tớn dụng cầm cố và tớn dụng tiờu dựng. Kinh tế- xó hội trờn địa bàn đang phỏt triển, lượng cỏn bộ cụng nhõn viờn tăng nhanh, cú thu nhập ổn định, ngõn hàng nờn xỏc định đõy là đối tượng đầu tư tiờu dựng cú triển vọng lớn.
- Thực hiện quy trỡnh cho vay, bảo lónh thống nhất toàn chi nhỏnh nhằm đơn giản hoỏ thủ tục nhưng vẫn đảm bảo chặt chẽ về cơ sở phỏp lý, mềm dẻo trong giải quyết cụng việc để đạt chất lượng tớn dụng. Tiền vay phải được đảm bảo bằng quan hệ thế chấp, tài sản thế chấp phải cú tớnh lỏng cao.
- Thiết lập mối quan hệ chặt chẽ giữa ngõn hàng với chớnh quyền địa phương làm chỗ dựa và tạo sự hỗ trợ vững chắc lõu dài cho việc quản lý vốn tớn dụng, quản lý cỏc khoản nợ tồn đọng và tài sản đảm bảo vốn vay trờn địa bàn thị trấn, xó vốn rất phức tạp.
- Thị trường đầu tư cho vay nụng nghiệp nụng thụn, cho vay vựng nghề, làng nghề, cho vay hộ sản xuất nụng nghiệp, đầu tư vốn cho mụ hỡnh sản xuất hàng hoỏ nụng nghiệp lớn (mụ hỡnh kinh tế trang trại, VAC) là thị trường cho vay rất rộng và nhu cầu về vốn rất lớn Ngõn hàng cần đầu tư vốn hơn nữa vừa đem lại lợi nhuận, vừa phõn tỏn rủi ro trong kinh doanh.
* Ứng dụng Marketing vào hoạt động ngõn hàng:
Ứng dụng marketing cũn thiếu bài bản, mới thể hiện ở bề nổi như quảng cỏo, khuyến mại, sử dụng cụng cụ lói suất, mà chưa thực sự chỳ trọng kết hợp cỏc chức năng chủ lực, cú ý nghĩa quyết định sự thành cụng trong thực hành martketing như nghiờn cứu khỏch hàng, xỏc định thị trường mục tiờu, nõng cao chất lượng dịch vụ ngõn hàng. Để cú hiệu quả ứng dụng marketing trong hoạt động ngõn hàng, chi nhỏnh phải tập trung vào những nỗ lực sau:
+ Lý luận marketing phải thõm nhập vào tất cả cỏc bộ phận từ quản lý tới giao dịch, tất cả cỏc nhõn viờn ngõn hàng, với phương chõm tất cả cựng hợp sức để đỏp
ứng tốt nhất những mong đợi của khỏch hàng. Cỏc cỏn bộ quản lý phải cú khả năng phõn tớch, dự bỏo và nhậy bộn với nhu cầu thị trường ngõn hàng.
+ Tớch cực chủ động trong quan hệ với khỏch hàng (kể cả khỏch hàng hiện tại và khỏch hàng tiềm năng). Đõy là bài học từ thực tế hoạt động của cỏc chi nhỏnh ngõn hàng nước ngoài tại Việt Nam kể cả trong những giao dịch đơn giản nhất.
+ Tạo mụi trường kinh tế ngoài quốc doanh nhất là cỏc hộ sản xuất kinh doanh, kinh tế nụng nghiệp, nụng thụn là mụi trường cú mặt bằng dõn trớ thấp, người dõn cú tớnh thực tế cao. Martketing trong hoạt động ngõn hàng ngoài quảng cỏo, tuyờn truyền, phải chỳ trọng đến chất lượng của cỏc giao dịch đối với người dõn, chớnh người dõn khi tin tưởng trong quan hệ giao dịch với ngõn hàng lại là những tuyờn truyền viờn cho ngõn hàng cú hiệu quả cao nhất trong cộng đồng và mụi trường của họ.
Hoạt động ngõn hàng phải coi marketing vừa là cụng cụ phũng ngừa rủi ro từ xa vừa là nhõn tố đem lại hiệu quả thiết thực và toàn diện hơn trong tương lai.
* Mở rộng tớn dụng cần phải chỳ ý vấn đề nhõn lực cụ thể là đội ngũ cỏn bộ tớn dụng cú trỡnh độ nghiệp vụ cao:
Chi nhỏnh cần phải bố trớ cụng việc phự hợp với năng lực sở trường của từng người, theo đỳng chuyờn đào tạo, cung cấp cỏc thiết bị làm việc tương ứng với khả năng làm việc của nhõn viờn đú. Cú chế độ khen thưởng, xử phạt kịp thời, chi trả lương một cỏch tương xứng đối với những cỏn bộ tớn dụng để kớch thớch họ hoàn thành tốt nhiệm vụ. Đối với cỏn bộ tớn dụng khụng đủ đạo đức phẩm chất hoặc chuyờn mụn nghiệp vụ cần kiờn quyết chuyển đi bộ phận khỏc.
Hiện nay một vai trũ rất quan trọng của Ngõn hàng khụng chỉ đơn thuần là nhà đầu tư mà cũn là nhà tư vấn cho khỏch hàng về khả năng sản xuất kinh doanh của khỏch hàng. Do dú khụng thể đưa mục tiờu mở rộng tớn dụng nếu khụng kịp thời bổ sung, nõng cao trỡnh độ tay nghề của đội ngũ cỏn bộ tớn dụng Ngõn hàng về năng lực thẩm định và sự am hiểu về lĩnh vực đầu tư, cú trực giỏc nhạy bộn.
Khi mở rộng hoạt động tớn dụng để đảm bảo chất lượng đầu tư tớn dụng điều khụng thể thiếu đối với Ngõn hàng là phải cú nguồn thụng tin tớn dụng đỏng tin cậy. Cỏn bộ tớn dụng phải năm bắt được nguồn thụng tin này cú thể là từ trung tõm phũng ngừa rủi ro (CIC), từ phớa cỏc khỏch hàng vay vốn, cỏc nguồn khỏc bao gồm: nguồn thụng tin trong hồ sơ Ngõn hàng và những thụng tin bờn ngoài. Tuy nhiờn với nhiều kờnh thụng tin, nhiều nguồn cung cấp, thụng tin nhận được sẽ bị nhiễu, nhiều khi mõu thuẫn với nhau do khụng chớnh xỏc. Vấn đề đặt ra là Ngõn hàng và cỏn bộ tớn dụng phải cú đủ năng lực để chọn lọc để sử lý thụng tin cú hiệu quả trong việc thẩm định dự ỏn cho vay.
Túm lại để tăng thu nhập cho Ngõn hàng trong điều kiện hiện nay, hai vấn đề là mở rộng đầu tư tớn dụng cho mọi thành phần kinh tế và nõng cao chất lượng hiệu quả cỏc khoản cho vay cú ý nghĩa quan trọng như nhau. Tăng trưởng tớn dụng gúp phần tạo điều kiện cho Ngõn hàng tăng nguồn thu, chất lượng cỏc khoản cho vay cao là đảm bảo vững chắc để tăng thu nhập, hạ thấp rủi ro trong hoạt động tớn dụng.
d. Chi phớ thực hiện biện phỏp:
Gồm cỏc khoản chi phớ sau:
- Chi đào tạo, bồi dưỡng chuyờn mụn nghiệp vụ cho đội ngũ cỏn bộ tớn dụng 4 thỏng/lần cho 7 cỏn bộ với mức 500.000 đồng/1 người / 1đợt. Vậy chi tất cả là 10,5 triệu đồng/ năm. Tăng so với năm 2008 là 5 triệu đồng.
- Tăng chi phớ quảng cỏo khuyến mại lờn 50 triệu đồng ( năm 2008 chỉ là 30 triệu đồng.
- Chi tăng cho bộ phận nghiờn cứu khỏch hàng, xỏc định thị trường là 10 triệu đồng.
- Chi dự phũng rủi ro cho vay khỏch hàng lờn 1.850 triệu đồng tăng 173 triệu đồng.
e. Kết quả mong đợi:
Theo phõn phõn tớch ở chương 3 ta thấy được tốc độ tăng vốn huy động là 43,7%, cũn tốc độ tăng cho vay chỉ là 35,2%. Mở rộng cho vay tăng lờn 55% so với 2007 tức là cho vay 158.540 triệu đồng. Tăng so với biện phỏp cũ là 20.252 triệu đồng.
Vậy tổng tăng doanh thu so với biện phỏp cũ là 758 triệu đồng gồm: - Thu lói từ hoạt động tớn dụng tăng thờm là:
20.252 x 1,31% x 12thỏng = 3.138 triệu đồng
- Thu lói điều vốn giảm đi : 2.380 triệu đồng. (với lói điều vốn bỡnh quõn là 1%).
f. Lợi ớch của biện phỏp:
So sỏnh kết quả đạt được:
Bảng 4.1: So sỏnh hiệu quả trước và sau biện phỏp 1
Chỉ tiờu Trước biện phỏp Sau biện phỏp So sỏnh % Doanh thu 27 802 28 560 758 2,73 Chi phớ 21 444 21 652 280 0,97 Tổng tài sản bq 237 752 237 752 0 0
Lợi nhuận trước thuế 6 358 6 908 550 8,65
Lợi nhuận sau thuế 5 722 6 217 495 8,65
ROA 0,024 0,026 0,002 8,33
Với biện phỏp 1 ta thấy được hiệu quả tốt hơn. Làm tăng lợi nhuận sau thuế lờn khoảng 495 triệu đồng, tăng 8,65% so với trước biện phỏp. Dẫn đến làm hiệu quả ROA tăng lờn đỏng kể.
4.2.2. Tiết kiệm cỏc khoản chi phớ của Ngõn hàng: a. Cơ sở lý luận:
Thực tế cho thấy năm 2008 tốc độ tăng chi phớ cũn cao hơn tốc độ tăng doanh thu:tốc độ tăng doanh thu năm 2008 là 34,52% so với năm 2007, tốc độ tăng chi phớ năm 2008 là 36,95% so với năm 2007.
Chi phớ của Ngõn hàng rất đa dạng và phong phỳ nhưng cú thể khỏi quỏt làm hai khoản chi lớn là chi cho hoạt động kinh doanh và chi phớ quản lý. Đối với chi cho hoạt động kinh doanh, chủ yếu là chi phớ cho huy động vốn, huy động càng nhiều thỡ chi phớ cho huy động vốn càng lớn là một điều tất yếu. Mà việc tăng nguồn vốn là việc rất quan trọng vỡ Ngõn hàng khụng hoạt động trờn vốn tự cú mà chủ yếu trờn nguồn vốn huy động được. Vậy là thế nào để vừa tăng được nguồn vốn huy động lại giảm được chi phớ. Một số biện phỏp sau sẽ giỳp Ngõn hàng giải quyết vấn đề này tốt hơn.
b. Mục đớch của biện phỏp:
- Giảm hợp lý cỏc khoản chi phớ của Ngõn hàng nhằm tăng lợi nhuận.
c. Nội dung của biện phỏp:
Giảm được chi phớ huy động vốn là giảm tỷ lệ chi phớ trờn tổng huy động vốn. Do vậy Ngõn hàng phải phỏt huy tăng cường cỏc nguồn vốn huy động với giỏ rẻ như huy động vốn dưới hỡnh thức tiền gửi giữ hộ và tiền gửi thanh toỏn của cỏc tổ chức kinh tế cú chi phớ đầu vào thấp nhất. Đồng thời giảm tối đa cỏc nguồn vốn huy động với giỏ cao như phỏt hành kỳ phiếu, trỏi phiếu, nguồn vốn đi vay... Để giảm lói suất huy động bỡnh quõn của Ngõn hàng xuống cũn mức thấp nhất nhằm giảm chi phớ huy động cho Ngõn hàng.
NHNo&PTNT huyện Kiến Thuỵ ngoài việc tăng cường mối quan hệ với cỏc khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh để thu hỳt nguồn vốn nhàn rỗi, phục vụ dịch vụ thanh toỏn. Cựng với NHNo&PTNT Việt nam, chi nhỏnh cũng cần phải cú chớnh sỏch thu hỳt cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng nước ngoài và cỏc Ngõn hàng thương mại cổ phần cú ớt hoặc khụng cú mạng lưới để là đại lý thanh
toỏn cho họ, kộo theo họ là cỏc khỏch hàng cũng sẽ mở tài khoản tại Chi nhỏnh và cỏc chi nhỏnh khỏc trong hệ thống. Như vậy nguồn tiền gửi thanh toỏn sẽ thanh toỏn tăng lờn rất nhiều tại Chi nhanh cú thể sử dụng nguồn vốn đú để kinh doanh, giảm được chi phớ huy động vốn.
Ngoài ra nếu Chi nhỏnh tớch cực tỡm mọi cỏch để khuyến khớch khỏch hàng mở tài khoản cỏ nhõn cũng sẽ giỳp cho Chi nhỏnh cú được nguồn vốn đỏng kể cho hoạt động kinh doanh với chi phớ rẻ.
Đối với chi phớ quản lý phục vụ cho cỏc hoạt động kinh doanh như: chi khấu hao Tài sản cố định, mua sắm cụng cụ lao động, vật liệu giấy tờ in,... Ngõn hàng lờn cú kế hoạch chi trờn cơ sở vốn được cấp và theo lệnh của giỏm đốc Chi nhỏnh. Đối với khoản chi lương, đõy là khoản chi hết sức quan trọng, do đú việc chi lương phải thực hiện nghiờm tỳc theo hệ số được duyệt. Bờn cạnh đú Chi nhỏnh cần phải cú biện phỏp sử dụng cú hiệu quả nguồn lao động, đào tạo và sử dụng lao động theo chuyờn mụn, sở trường của từng người, tạo điều kiện nõng cao năng suất lao động. Nếu năng suất lao động cao, cú thể mức chi lương bỡnh quõn cao nhưng lại chiếm tỷ lệ nhỏ so với hiệu quả thu được.
Chi phớ quản lý của ngõn hàng hiện nay cú thể chia làm 2 loại chớnh:
+ Loại chi phớ theo định mức quy định: Quy định của Bộ tài chớnh, của ngành như: Khấu hao, thuế, bảo hiểm xó hội, bảo hiểm y tế...
+ Loại chi phớ khụng định mức: Bao gồm toàn bộ cỏc tài khoản chi phớ khỏc đảm bảo cho hoạt động ngõn hàng như chi phớ sửa chữa tài sản, mua sắm cụng cụ lao động, cụng tỏc phớ, bồi dưỡng độc hại, điện thoại, giấy tờ in, văn phũng phẩm, tiếp thị, tuyờn truyền quảng cỏo, chi đào tạo, hội họp... Cỏc khoản chi phớ này thường vận dụng và quyết toỏn theo chi phớ thực tế, cho nờn dẫn đến lóng phớ là khụng trỏnh khỏi. Mặt khỏc mạng lưới cỏc chi nhỏnh ngõn hàng về hạch toỏn và cơ chế tổ chức cú tớnh độc lập tương đối. Ngõn hàng cần phải quản lý chặt chẽ và khống chế mức chi trong dự toỏn đó được duyệt, để trỏnh trường hợp chi lóng phớ. Cỏc khoản này phải được Giỏm đốc Chi nhỏnh phờ duyệt.
- Chi tăng thờm tiền quảng cỏo, khuyến mại 25 triệu đồng cho hoạt động huy
động vốn (đặc biệt là loại tiền gửi thanh toỏn).
e. Kết quả mong đợi:
- Tăng loại tiền gửi khụng kỳ hạn và tiền gửi thanh toỏn lờn chiếm 40%/tổng nguồn vốn.( Trước biện phỏp chỉ 23,5%). Tức là 81.509,2 triệu đồng. Với mức chi lói khoảng 2.445,276 triệu đồng( lói suất bỡnh quõn cho lại tiền gửi này là 0,25%/thỏng)
Lỳc đú cũn lại 122.263,8 thuộc loại tiền gửi cú kỳ hạn chiếm 60%/tụng nguồn vốn. Chi lói là 13.938,073 triệu đồng
Vậy tổng chi cho huy động vốn là: 16.383,349 + 25 = 16.408,349 triệu đồng.
f. Lợi ớch của biện phỏp:
So sỏnh kết quả đạt được:
Bảng 4.2. So sỏnh hiệu quả trước và sau biện phỏp 2
Chi phớ biện phỏpTrước Sau biện phỏp So sỏnh +,- %
Doanh thu 27 802 27 802 0 0
Chi phớ 21 444 20 550 -893,651 -4,17
Tổng tài sản bq 237 752 237 752 0 0
Lợi nhuận trước thuế 6 358 7 252 893,651 14,06 Lợi nhuận sau thuế 5 722 6 526 804,486 14,06