Nh đã phân tích trong phần thực trạng hoạt động cho thuê ở công ty cho thuê tài chính I, mặc dù địa bàn cho thuê trong nớc tơng đối rộng song công ty vẫn cha đủ khả năng để mở rộng địa bàn hoạt động của mình. Trong xu thế phát triển hiện nay, việc quan trọng cần làm là phải xác định địa bàn hoạt động của mình, tạo ra lợi thế cạnh tranh và tăng cờng doanh thu so với các công ty cho thuê khác. Do đó, ngay từ đầu, công ty vừa phải bảo đảm cho hoạt động của mình vừa tăng cờng mở rộng địa bàn hoạt động. Trong tơng lai, nếu đợc sự cho phép của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam và Ngân hàng Nhà nớc, công ty có thể mở rộng thêm quy mô hoạt động của mình ra nớc ngoài. Để có thể làm đợc việc này, trớc hết công ty cần phải nỗ lực liên tục mở rộng doanh số cho thuê, hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ, để từ đó mở rộng thêm các chi nhánh ở cả trong nớc và nớc ngoài. Hoặc thông qua các chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam giới thiệu cho các khách hàng ở khu vực địa phơng của mình về nghiệp vụ cho thuê này. ở đây, Công ty Cho thuê Tài chính I có một lợi thế cạnh tranh rất lớn so với các công ty cho thuê khác ở chỗ Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam có số lợng chi nhánh lớn nhất trong toàn hệ thống Ngân hàng và đi vào từng địa phơng, làng xã cụ thể. Do đó, tận dụng đợc u thế này, Công ty Cho thuê Tài chính I sẽ tạo đợc đà phát triển thịnh vợng trong tơng lai.
Hiện nay, công ty mới chỉ áp dụng hình thức cho thuê trực tiếp và có một số hợp đồng áp dụng hình thức bán và cho thuê lại. Đây sẽ là trở ngại lớn cho hoạt động lớn của công ty trong tơng lai. Bởi vì, việc đa dạng hóa các hình thức cho thuê sẽ làm mở rộng khách hàng cho thuê và tài sản thuê, phân tán rủi ro, tăng thêm đợc thị phần cho công ty trên thơng trờng. Hơn nữa, nhu cầu của khách hàng thì đa dạng. Mỗi doanh nghiệp, mỗi khách hàng có khả năng về nguồn vốn khác nhau nhu cầu về nguồn vốn khác nhau và khả năng thanh toán tiền thuê khác nhau. Nếu cứ dập khuôn một kiểu sẽ không đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng. Do đó không mở rộng đợc thị trờng. Vì vậy, trong quá trình hoạt động của mình, công ty cần mở rộng hơn nữa các hình thức cho thuê nh:
* Cho thuê bắc cầu: theo thể thức này, ngời cho thuê đi vay để mua tài sản cho thuê từ một hay nhiều ngời nào đó. Vật thế chấp cho khoản vay này là quyền sở hữu tài sản cho vay và các khoản tiền thuê mà ngời thuê sẽ trả trong tơng lai.
* Cho thuê liên kết: hình thức này cho phép nhiều bên cùng tham gia tài trợ cho khách hàng. Các bên tham gia có thể là giữa các công ty cho thuê tài chính, giữa các công ty cho thuê tài chính trực thuộc ngân hàng thơng mại hay các doanh nghiệp khác. Hình thức này chủ yếu áp dụng đối với tài sản thuê có giá trị lớn mà một mình công ty cho thuê không đủ khả năng tài trợ.
* Cho thuê giáp lng: công ty có thể ký với khách hàng loại hợp đồng này trong trờng hợp không có nhu cầu sử dụng tài sản thuê mà hợp đồng thuê vẫn còn giá trị, họ có thể cho một công ty khác thuê loại tài sản này.
Bên cạnh đó, công ty cần tăng cờng và hoàn thiện phơng thức bán và cho thuê lại. Đây là một phơng thức cho thuê có tiềm năng phát triển ở nớc ta.
Mặc dù Công ty thực hiện nghiệp vụ cho thuê dựa trên quy chế 135/1998/HĐQT- QĐ ngày 15/10/1998 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Quy định về nghiệp vụ cho thuê của công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đối với khách hàng. song quy chế này cơ bản dựa trên nghị định 64/CP của Chính phủ (và trong tơng lai, nghị định này đợc thay thế bởi Nghị định số 16/ CP của Chính phủ ban hành ngày 02/5/2001) về hoạt động cho thuê tài chính nên còn một số hạn chế.
Sau đây là một số ý kiến đề xuất nhằm xây dựng và hoàn thiện các hớng dẫn đó:
3.3.6.1. Thủ tục
Cho thuê là một trờng hợp của nghiệp vụ tài trợ trung, dài hạn. Nh vậy, hồ sơ xin đợc tài trợ cho thuê về cơ bản tơng tự hồ sơ xin vay vốn cố định nhng chỉ khác ở một số điểm chính sau:
+ Không cần cam kết thế chấp nh vay vốn. Nhng trong một số trờng hợp, công ty
thuê mua có thể đòi hỏi ngời đi thuê phải có sự bảo lãnh bằng tài sản của ngời thứ ba về việc thực hiện nghĩa vụ của ngời đi thuê theo theo nh đã giao ớc trong trờng hợp đồng.
+ Nhu cầu của ngời đi thuê đợc thể hiện trong hợp đồng cho thuê theo phơng thức
nào.
3.3.6.2. Quy trình tài trợ cho thuê a. Thẩm định hồ sơ xin thuê:
Phải điều tra cụ thể, đảm bảo tính chính xác của các thông tin mà bên thuê cung cấp nh hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ xin vay. Từ đó, cán bộ thẩm định thực hiện phân tích các hệ số đánh giá năng lực tài chính và đạo đức của bên thuê, tính khả thi của dự án và phải kết luận đợc các câu hỏi đặt ra.
+ Bên thuê có khả năng thanh toán tiền thuê khi đến hạn của hợp đồng cho thuê
tài chính quy định hay không?
Đối với các doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiêm hữu hạn thì câu hỏi thứ hai cũng rất quan trọng. Bởi vì nền kinh tế nớc ta đang trong giai đoạn phát triển, các doanh nghiệp t nhân nói riêng và doanh nghiệp Nhà nớc nói chung đều rất đói vốn. Hơn nữa, tại Việt Nam luật pháp cha nghiêm, các doanh nghiệp t nhân lại có tập quán “ chiếm dụng” vốn của nhau, công nợ dây da, vì vậy cha chắc họ đã trả tiền ngay khi đến hạn mặc dù họ đã có tiền. Do đó, để bảo đảm cho công tác thẩm định đợc an toàn, các doanh nghiệp t nhân cần phải thực hiện các biện pháp sau:
* Yêu cầu khách hàng mở tài khoản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát tiển Nông thôn Việt Nam, mọi hoạt động về tài chính đều có sự giám sát của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Cứ đến hạn thanh toán, Ngân hàng Nông nghiệp sẽ trích tiền có trong tài khoản để thu hồi vốn lẫn lãi.
* Yêu cầu bên thuê ký quỹ tại Ngân Hàng Nông nghiệp hoặc một Ngân hàng khác một số tiền đảm bảo với tên của công ty. Nếu hợp đồng bị phá vỡ do lỗi của bên thuê thì công ty có quyền sử dụng khoản tiền này.
b. Tiến hành tài trợ.
Công ty cho thuê cha có khảo sát kỹ càng về cung và cầu máy móc, thiết bị nên trong giai đoạn hiện nay công ty chỉ nên đóng vai trò đơn thuần là ngời cung cấp tài chính mà cha nên mua trớc tài sản để khi khách hàng có nhu cầu mới cho thuê đợc. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động kinh doanh công ty đã và sẽ có trong tay những tài sản mà ngân hàng “mẹ” đã xiết nợ chuyển sang dới hình thức cấp vốn hoặc bán lại cho công ty để dùng cho thuê cùng với tài sản đợc thu hồi về khi hết hạn hợp đồng.
3.3.6.3. Ph ơng thức xác định tiền thuê.
Việc xác định tiền thuê cần dựa trên nguyên tắc ngời cho thuê và ngời thuê cùng có lợi. Điều này có nghĩa là việc tính tiền thuê giúp ngời cho thuê hạn chế rủi ro nhng vẫn thu hút đợc khách hàng tạo ra hiệu quả trong kinh doanh.
Có nhiều phơng thức khác nhau xác định tiền thuê tuỳ thuộc vào uy tín, năng lực tài chính của ngời thuê, tính chất của tài sản cho thuê (hao mòn hữu hình và vô hình nhanh hay chậm, có khả năng dễ dàng phát triển trên thị trờng hay không), khả năng phát huy hiệu quả của tài sản do ngời thuê sử dụng. Mặt khác còn có thể tuỳ thuộc vào biện pháp áp dụng chế độ lãi suất ổn định hay lãi suất thả nổi để tính toán.
3.3.6.4. Phòng ngừa rủi ro
Trong bất kỳ lĩnh vực đầu t nào cũng có rủi ro. Tỷ lệ rủi ro cao hay thấp ngoàiphía ngời thuê ra còn nằm ở phía công ty cho thuê. Chính vì vậy, việc phòng ngừa rủi ro là cần thiết.
a. Các biện pháp hạn chế rủi ro trong khi xét duyệt tài trợ
Đối với ngời thuê
- Xem xét tình hình tài chính và khả năng thanh toán của ngời thuê
- Xem xét năng lực điều hành, kế hoạch sản xuất kinh doanh, lĩnh vực và sản phẩm chủ yếu, khách hàng tiêu thụ sản phẩm, nguồn cung cấp nguyên vật liệu
- Xem xét t cách đạo đức, uy tín của ngời thuê thông qua thị trờng, chất lợng sản phẩm chủ yếu, khách hàng tiêu thụ sản phẩm, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, mức độ chấp hành các khoản vay nợ, phải trả...
Đối với tài sản và nhà cung cấp:
- Đánh giá giá trị của tài sản cho thuê.
Ngời cho thuê chỉ là nhà tài trợ nên trong nhiều trờng hợp ngời cho thuê chỉ hiểu hạn chế về giá trị tơng lai của thiết bị cho thuê. Do vậy , công ty cần nghiên cứu giá cả mà ngời thuê đề nghị tài trợ có đúng đắn không. Nếu tài sản đã qua sử dụng thì công ty không thể căn cứ vào hoá đơn của nhà sản xuất để làm căn cứ đánh giá đợc mà phải ớc lợng theo giá cả thị trờng trên cơ sở còn lại của giá trị tài sản.
- Đánh giá tính hợp pháp của tài sản cho thuê: Công ty cần nghiên cứu điều tra để nắm chắc tài sản thuộc quyền sở hữu của nhà cung ứng là tài sản thuộc diện tự do trao đổi. Đối với những tài sản nhập khẩu thì cần xem những quy định nhập
- Đánh giá đặc tính kỹ thuật của tài sản cho thuê: Công ty hoặc tự mình hoặc thuê chuyên gia kỹ thuật đánh giá tài sản về cấu trúc và tuổi thọ hoạt động của tài sản, tốc độ lỗi thời, công suất sử dụng, tài sản dễ hay khó di chuyển, vấn đề bảo dỡng. Ngoài ra , công ty còn cần lu ý đến nơi sản suất tài sản để tránh tình trạng khó tìm phụ tùng thay thế, sửa chữa.
- Đánh giá kế hoạch sử dụng tài sản của ngời thuê. Đối với nhà cung ứng tài sản :
Cần phải đảm bảo khả năng cung cấp máy móc, thiết bị đồng thời có thể thực hiện các biện pháp an toàn nhằm ràng buộc nhà cung cấp với tài sản mà họ cung cấp:
+ Thoả thuận với nhà cung cấp mua lại tài sản khi có công nghệ tiên tiến hơn. + Yêu cầu nhà cung cấp bảo hành tài sản.
Trong nhiều trờng hợp, việc giao nhận tài sản giữa nhà cung ứng và ngời thuê không có sự nhận diện của công ty. Mặt khác, công ty cũng cha có đủ khả năng để hiểu biết về mặt kỹ thuật nên ngoài những yêu cầu nêu trên công ty cần xem xét nhà cung ứng ở các mặt đạo đức, uy tín, khả năng, trình độ của nhà cung ứng. Tài sản có thuộc lĩnh vực kinh doanh của nhà cung ứng có bảo đảm đúng các điều kiện đã đợc thợng lợng không.
b. Các biện pháp hạn chế rủi ro sau khi xét duyệt tài trợ:
Trong quá trình xét duyệt công ty chỉ có thể loại trừ đợc một số rủi ro chứ không bảo đảm hoàn toàn loại trừ tất cả mọi rủi ro. Do đó , để hoàn thiện hơn nữa công tác phòng tránh rủi ro, công ty cần lựa chọn và áp dụng một số biện pháp hạn chế rủi ro nh sau:
- Bảo lãnh của ngời thứ ba trong việc thực hiện cam kết của hợp đồng cho thuê + Đối với những hợp đồng mà công ty cảm thấy không an toàn tin tởng vào ngời
đi thuê trong việc thực hiện các nghĩa vụ trong hợp đồng, công ty bắt buộc ngời thuê tìm ngời bảo lãnh có uy tín và khả năng tài chính để thực hiện cam kết của mình.
+ Mua bảo hiểm cho tài sản cho thuê.
+ Ngời thuê cam kết mua lại hoặc tiêu thụ hộ tài sản sau khi hết hạn hợp đồng + Xác định quyền cho thuê hợp lý để giá bán cuối thời hạn khuyến kích ngời thuê
mua lại tài sản.
- Ràng buộc nhà cung ứng vào tài sản thông qua hình thức bảo lãnh tài sản trong
một thời hạn nhất định và mua lại tài sản đã bán.
- Các biện pháp về tài chính: Công ty cần phải đợc hoàn trả nhanh số tiền tài trợ
thông qua trờng hợp ngời thuê tham gia một phần tiền mua tài sản hoặc ký gửi một khoản tiền, hay tiền thuê đợc tính cao lúc đầu mà giảm dần về sau; xem xét chế độ lãi suất, trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro.
3.3.7. Xây dựng chiến lợc đào tạo phát triển nguồn nhân lực
Chiến lợc đào tạo phát triển có ý nghĩa vô cùng quan trọng không chỉ đối với các doanh nghiệp trong nớc mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế nớc ta trong giai đoạn hiện nay. Đặc biệt, cho thuê tài chính là một loại hình khá mới mẻ tại Việt Nam, các công ty tài chính nói chung, công ty cho thuê tài chính I - Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói riêng đều mới đang trong giai đoạn thử nghiệm nghiệp vụ, trình độ hiểu biết của nhiều cán bộ còn cha sâu sắc, cha nắm bắt hết nội dung của hoạt động này. Hơn nữa, tại công ty hiện nay vẫn còn thiếu cán bộ có trình độ nghiệp vụ, chuyên môn cao. Do đó xây dựng chiến lợc đào tạo, đào tạo các chuyên gia trong lĩnh vực công nghệ, tín dụng... là không thể thiếu đợc trong giai đoạn hiện nay. Đồng thời nó cũng là bàn đạp cho sự phát triển trong tơng lai của công ty. Muốn thực hiện đợc chiến lợc này, công ty cho thuê tài chính I nói riêng và Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói chung cần phải thực hiện các biện pháp sau:
- Tuyển chọn những cán bộ trẻ có tài năng, có tâm huyết với công việc.
- Đối với cán bộ đã có bằng đại học kinh tế, nên khuyến khích học thêm bằng kỹ thuật khác phù hợp với yêu cầu kinh doanh. Còn đối với các cán bộ đã có bằng đại học kỹ thuật (kỹ s) thì khuyến khích học bằng II kinh tế. Khuyến khích mọi cán bộ đều học đại học.
- Sắp xếp đội ngũ cán bộ, nhân viên một cách hợp lý, để họ có khả năng phát huy đợc năng lực của mình, đảm bảo tối đa hiệu quả công việc đợc giao.Khuyến khích các cán bộ học thêm, trau dồi thêm kiến thức về máy móc, thiết bị công nghệ. Thờng xuyên tham gia và mở các cuộc hội thảo chuyên môn về lĩnh vực hoạt động cho thuê nhằm nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên trong công ty.
3.3.8. Trang bị đầy đủ cơ sở vật chất kỹ thuật cho công ty
Trong tơng lai, quy mô hoạt động của công ty sẽ đợc mở rộng. Do đó, cần có sự trang bị đầy đủ cơ sở vật chất cho các phòng ban và cán bộ nhân viên công ty để họ yên tâm làm việc. Ngoài ra, trong thời đại thông tin ngày nay, các máy tính trong toàn công ty phải đợc nối mạng để dẽ dàng truy cập thông tin và nối mạng Internet để cập nhật các thông tin về việc hoạt động của ngành.
Kết luận
Hoạt động cho thuê tài chính là hình thức tín dụng thờng chỉ phát triển khi đã có