a/ Thị tr ờng cho thuê tại nông thôn.
Khách hàng chủ yếu là hộ nông dân thuê mua các loại máy móc- thiết bị phục vụ cho sản xuất nông nghiệp nh: máy bơm, máy cày, máy sấy, tầu bè, ng lới công cụ đánh bắt thuỷ hải sản
b/ Thị tr ờng cho thuê tại khu tập trung dân c .
Khách hàng chủ yếu là các hộ kinh doanh, sản xuất tiểu thủ công nghiệp, thuê mua các loại máy móc thiết bị chế biến nông thuỷ sản, du lịch, vận chuyển
c/ Thị tr ờng cho thuê tại các khu công nghiệp
- Các doanh nghiệp: khách hàng chủ yếu thuê mua máy móc, thiết bị chuyên dùng, phơng tiện vận chuyển. Ngoài ra, công ty có thể mua lại tài sản của doanh nghiệp rồi lại cho chính doanh nghiệp đó thuê.
- Công nhân: có thể cho các khách hàng này thuê các thiết bị sử dụng có giá trị nh: xe máy, dụng cụ gia đình, ...
- Đầu t cơ sở hạ tầng gồm: điện, nớc cho khu quy hoạch mới hay cho khu vực nông thôn.
3.2.4. Khả năng tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam trong hoạt động cho thuê: cho thuê:
3.2.4.1. Khả năng về nguồn vốn:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn có thể cấp vốn trung và dài hạn cho công ty cho thuê của mình, bao gồm các nguồn sau:
* Nguồn vốn tự có và dự trữ sau khi đã sử dụng nguồn vốn này để mua sắm tài sản cố định, cho vay, đầu t chứng khoán... tuy số vốn còn lại không lớn nhng cũng có khả năng dùng để tài trợ cho cho nghiệp vụ cho thuê.
* Nguồn vốn huy động : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn có thể đa ra chính sách huy động thích hợp để khai thác nguồn vốn trung, dài hạn của dân c để tài trợ cho thuê.
* Nguồn vốn liên doanh, liên kết: Do tính hấp dẫn của thị trờng cho thuê Việt Nam nên hiện nay có nhiều tổ chức quốc tế hoạt động trong lĩnh vực này quan tâm tới, vì đây là thị trờng có nhu cầu lớn về máy móc trang thiết bị với uy tín ngày càng đợc nâng cao. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn có thể liên doanh với các tổ chức tài chính nớc ngoài để thực hiện có hiệu quả nghiệp vụ cho thuê. Với nhu cầu mở rộng nguồn vốn trung, dài hạn cũng nh du nhập các kỹ thuật nghiệp vụ cho thuê thì việc liên doanh liên kết với các tổ chức tài chính nớc ngoài là rất cần thiết.
* Nguồn đi vay và nhận tài trợ: Công ty có thể đợc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn bảo lãnh để vay vốn của các định chế tài chính nớc ngoài hoặc có thể nhận tài trợ từ các tổ chức tài chính nớc ngoài thông qua việc mua trả góp hoặc cho thuê mua giáp lng tài sản để tài trợ cho các tổ chức kinh tế trong và ngoài nớc.
3.2.4.2. Khả năng tổ chức và thực hiện giao dịch cho thuê
Nghiệp vụ cho thuê còn khá mới mẻ đối với các Ngân hàng thơng mại Việt Nam. Về thực chất, các Ngân hàng chỉ áp dụng kỹ thuật tài trợ bằng hình thức cho thuê để bổ sung và khắc phục nhợc điểm của nghiệp vụ cho vay, nhằm đa dạng hoá và nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Do đó, tính phức tạp của giao dịch này cha cao
Cho thuê là hình thức kết hợp giữa hai hoạt động cho vay và đầu t t bản vào tài sản cố định. Hoạt động cho thuê tuy mới mẻ nhng Ngân hàng đã có kinh nghiệm về nghiệp vụ cho vay vốn cố định.
Ngân hàng có khả năng nắm bắt thông tin và có mạng lới chi nhánh rải khắp nơi trên đất nớc là rất phù hợp với việc tài trợ qua nghiệp vụ cho thuê
Hiện nay, t cách tín dụng của ngời đi thuê đợc xem nh là một trở ngại cho việc thực hiện cho thuê của các Ngân hàng nhng qua hoạt động tín dụng thông thờng thì Ngân hàng cũng đã có kinh nghiệm. Mặt khác, cho thuê là hình thức tài trợ ít rủi ro so với các hình thức tài trợ khác nh cho vay, bán hàng trả góp...
3.3. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động cho thuê ở Công ty Cho thuê Tài chính I - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Công ty Cho thuê Tài chính I là một công ty độc lập nhng lại chịu sự kiểm soát, chi phối của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Ngân hàng mẹ) nên sự phát triển và hoàn thiện của nó cũng là của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Sau đây là một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ cho thuê ở Công ty Cho thuê Tài chính I.
3.3.1. Mở rộng mô hình tổ chức
Đợc thành lập vào ngày 14/7/1998 theo quyết định số 238/QĐ-NHNN5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc và thực hiện Nghị định 64 CP của Chính phủ về hoạt động cho thuê, Công ty Cho thuê Tài chính I là một doanh nghiệp độc lập, có t cách pháp nhân và là một doanh nghiệp thành viên của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Do đó, nó phải đợc hoạt động theo các quy định của pháp luật. Mặc dù chức năng và nhiệm vụ của công ty đã đợc nêu rõ trong điều lệ của công ty, nh- ng có phải bao gồm thêm một số nghiệp vụ nh sau:
- Đợc thực hiện các nghiệp vụ cho thuê theo thông lệ quốc tế - Đợc t vấn và làm dịch vụ kỹ thuật cho khách hàng
- Đợc nhận vốn góp liên doanh từ các doanh nghiệp trong và ngoài nớc (nếu có sự đồng ý của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam)
- Đợc mở các chi nhánh trực thuộc trong và ngoài nớc theo sự chỉ đạo của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
* Phòng tổng hợp
Phòng này có chức năng tổng hợp toàn bộ hoạt động của công ty, thực hiện công tác tổ chức và quản lý nhân sự, đề ra những phơng hớng cho hoạt động của công ty trong tơng lai, xây dựng bảng lơng...
* Phòng kế toán
Phòng này có chức năng hạch toán kế toán những hồ sơ xin thuê đợc duyệt, hạch toán lơng và những nghiệp vụ phát sinh.
Phòng kinh doanh có nhiệm vụ lập và thẩm định hồ sơ xin thuê, đa ra quyết định cho hay không cho thuê đối với khách hàng. Ngoài ra, phòng này còn có chức năng nữa là thẩm định giá trị của tài sản thuê và các tài sản cũ đã qua sử dụng.
* Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ
Nhiệm vụ của phòng này là kiểm tra lại toàn bộ hoạt động của công ty, kiểm tra lại hồ sơ xin thuê của khách hàng... tìm ra những sai sót để giúp cho Giám đốc sửa sai và đề ra những quyết định đúng đắn.
3.3.2. Xây dựng chiến lợc khách hàng
Ngày nay, không một doanh nghiệp nào bắt tay vào kinh doanh lại không gắn việc kinh doanh của mình với thị trờng. Mỗi doanh nghiệp luôn phải xây dựng cho mình một chiến lợc khách hàng củ thể để từ đó có những định hớng cho hoạt động xản suất kinh doanh của mình. Nhng theo mục 2.3.2 những hạn chế trong xây dựng chiến lợc khách hàng, hiện nay công ty cha có một chiến lợc khách hàng cụ thể nào. Điều này sẽ gây khó khăn trong hoạt động và làm giảm sức cạnh tranh của công ty trên thị trờng trong tơng lai. Do đó, công ty nên xây dựng một chiến lợc khách hàng định hớng cho hoạt động chính của công ty trong giai đoạn tiếp theo. Để làm đợc điều này, công ty phải tiến hành phân đoạn thị trờng dựa vào nhu cầu của các doanh nghiệp và các ngành khác nhau, có thể thông qua số liệu của Tổng cục thống kê, thông qua các dự án phát triển trong tơng lai của đất nớc, thông qua định hớng phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nớc sau đó tiến hành lựa chọn thị trờng mục tiêu, định vị những khách hàng mục tiêu, bởi vì hiện nay trên thị trờng có 9 công ty cho thuê tài chính, mỗi công ty có một thế mạnh riêng và khả năng cạnh tranh cao. Bên cạnh đó, công ty phải có những chính sách u đãi cụ thể đối với những khách hàng trong giai đoạn thị trờng mục tiêu của mình nh giảm phí cho thuê, đa ra những phơng thức thanh toán tiền thuê linh hoạt cho bên thuê, nhằm thu hút khách hàng. Đồng thời công ty cần phải có những biện pháp mở rộng thị trờng theo phơng diện đa dạng hoá nhằm tránh rủi ro và tạo điều kiện cho phát triển toàn diện về mọi mặt cho công ty. Đây là công việc khó, do đó cần quán triệt đến từng cán bộ trong công ty và đặc biệt đòi hỏi trình độ và kinh nghiệm trong công tác này đối với những cán bộ của phòng nghiên cứu thị trờng.
Vấn đề lựa chọn thị trờng mục tiêu và định vị khách hàng mục tiêu có thể dựa trên một số tham kiến sau:
+ ở Việt Nam hiện nay, đa số các doanh nghiệp là vừa và nhỏ. Bên cạnh đó còn
một mảng thị trờng khá lớn với mức độ rủi ro thấp là các đơn vị hành chính, các trờng học, bệnh viện có nhu cầu mua sắm thiết bị.
+ Các ngành công nghiệp chế biến, y tế, giao thông vận tải luôn có nhu cầu trang
bị phơng tiện, thiết bị tiên tiến nhng cũng gặp khó khăn về nguồn vốn. Hơn nữa, các máy móc thiết bị trong các lĩnh vực này thờng phải nhập khẩu
+ Định hớng của Đảng và Nhà nớc ta hiện nay là lấy khu vực kinh tế Nhà nớc là
chủ đạo nhằm phát triển toàn bộ nền kinh tế quốc dân.
Dựa trên những tham kiến này, công ty cho thuê tài chính I nên trọng tâm chú ý hoạt động cho thuê của mình vào các doanh nghiệp Nhà nớc vừa và nhỏ, hoạt động trong các ngành nông- lâm- ng- diêm nghiệp, công nghiệp nhẹ và công nghiệp chế biến, các ngành xây dựng cơ bản, du lịch khách sạn. Bên cạnh đó cũng nên hớng tới các đối t- ợng thuộc khu vực hành chính sự nghiệp , giáo dục, y tế.
3.3.3. Thiết lập chủng loại tài sản cho thuê thích hợp
Chiến lợc sản phẩm luôn luôn gắn liền với chiến lợc khách hàng. Điều này có nghĩa là: Sau khi định vị đợc khách hàng mục tiêu thì công ty cũng đã lựa chọn đợc loại tài sản cho thuê thích hợp có thể phát triển trong tơng lai. Từ đó, công ty hớng nỗ lực của mình vào các loại tài sản đó nh tạo các mối quan hệ tốt đối với những nhà cung cấp các loại tài sản này, đào tạo cán bộ chuyên sâu hiểu biết rộng rãi về các loại tài sản này nh có thể đánh giá đợc trình độ công nghệ, chất lợng tài sản. Tuy nhiên, xu hớng chung là chuyên môn hoá kết hợp với đa dạng hoá, hơn nữa do mới đi vào hoạt động nên công ty có thể vừa thực hiện dần dần trong việc tạo ra sự chuyên biệt trong những tài sản cho thuê của mình, đồng thời đáp ứng mọi nhu cầu khác nhau của khách hàng. Công ty cần định vị sản phẩm của mình theo hớng gia tăng năng lực sản xuất vật chất, đổi mới công nghệ cho các ngành sản xuất nhằm làm tăng khả năng cạnh tranh trên thị trờng.
Hiện nay, tài sản chủ yếu cho thuê chủ yếu của công ty là các phơng tiện giao thông vận tải nh ô tô các loại. Điều nay theo nh phân tích ở mục 2.3.4, thì đây là một điều bất cập cho công ty. Do đó, công ty nên tham khảo một số loại tài sản có thể dùng để cho thuê nh.
+ Trong lĩnh vực nông nghiệp: Máy gặt, máy cày, máy tuốt, các loại thiết bị chế
+ Trong ngành xây dựng: Máy móc thiết bị thi công, đào đắp, san ủi, ôtô vận tải. + Trong ngành công nghiệp: Các loại máy chuyên dụng, máy dệt, máy cắt gọt
tiện, máy ép nhựa, máy gia công đồ gỗ.
+ Trong ngành du lịch, khách sạn: Các loại xe du lịch, đồ dùng thiết bị phục vụ
trong khách sạn.
+ Trong lĩnh vực y tế- giáo dục: Bao gồm cơ sở vật chất cho giáo dục nh máy vi
tính, các loại máy chuyên dùng trong y tế.
3.3.4. Mở rộng địa bàn cho thuê
Nh đã phân tích trong phần thực trạng hoạt động cho thuê ở công ty cho thuê tài chính I, mặc dù địa bàn cho thuê trong nớc tơng đối rộng song công ty vẫn cha đủ khả năng để mở rộng địa bàn hoạt động của mình. Trong xu thế phát triển hiện nay, việc quan trọng cần làm là phải xác định địa bàn hoạt động của mình, tạo ra lợi thế cạnh tranh và tăng cờng doanh thu so với các công ty cho thuê khác. Do đó, ngay từ đầu, công ty vừa phải bảo đảm cho hoạt động của mình vừa tăng cờng mở rộng địa bàn hoạt động. Trong tơng lai, nếu đợc sự cho phép của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam và Ngân hàng Nhà nớc, công ty có thể mở rộng thêm quy mô hoạt động của mình ra nớc ngoài. Để có thể làm đợc việc này, trớc hết công ty cần phải nỗ lực liên tục mở rộng doanh số cho thuê, hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ, để từ đó mở rộng thêm các chi nhánh ở cả trong nớc và nớc ngoài. Hoặc thông qua các chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam giới thiệu cho các khách hàng ở khu vực địa phơng của mình về nghiệp vụ cho thuê này. ở đây, Công ty Cho thuê Tài chính I có một lợi thế cạnh tranh rất lớn so với các công ty cho thuê khác ở chỗ Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam có số lợng chi nhánh lớn nhất trong toàn hệ thống Ngân hàng và đi vào từng địa phơng, làng xã cụ thể. Do đó, tận dụng đợc u thế này, Công ty Cho thuê Tài chính I sẽ tạo đợc đà phát triển thịnh vợng trong tơng lai.
Hiện nay, công ty mới chỉ áp dụng hình thức cho thuê trực tiếp và có một số hợp đồng áp dụng hình thức bán và cho thuê lại. Đây sẽ là trở ngại lớn cho hoạt động lớn của công ty trong tơng lai. Bởi vì, việc đa dạng hóa các hình thức cho thuê sẽ làm mở rộng khách hàng cho thuê và tài sản thuê, phân tán rủi ro, tăng thêm đợc thị phần cho công ty trên thơng trờng. Hơn nữa, nhu cầu của khách hàng thì đa dạng. Mỗi doanh nghiệp, mỗi khách hàng có khả năng về nguồn vốn khác nhau nhu cầu về nguồn vốn khác nhau và khả năng thanh toán tiền thuê khác nhau. Nếu cứ dập khuôn một kiểu sẽ không đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng. Do đó không mở rộng đợc thị trờng. Vì vậy, trong quá trình hoạt động của mình, công ty cần mở rộng hơn nữa các hình thức cho thuê nh:
* Cho thuê bắc cầu: theo thể thức này, ngời cho thuê đi vay để mua tài sản cho thuê từ một hay nhiều ngời nào đó. Vật thế chấp cho khoản vay này là quyền sở hữu tài sản cho vay và các khoản tiền thuê mà ngời thuê sẽ trả trong tơng lai.
* Cho thuê liên kết: hình thức này cho phép nhiều bên cùng tham gia tài trợ cho khách hàng. Các bên tham gia có thể là giữa các công ty cho thuê tài chính, giữa các công ty cho thuê tài chính trực thuộc ngân hàng thơng mại hay các doanh nghiệp khác. Hình thức này chủ yếu áp dụng đối với tài sản thuê có giá trị lớn mà một mình công ty cho thuê không đủ khả năng tài trợ.
* Cho thuê giáp lng: công ty có thể ký với khách hàng loại hợp đồng này trong trờng hợp không có nhu cầu sử dụng tài sản thuê mà hợp đồng thuê vẫn còn giá trị, họ