Nhõn tố chủ quan là những nhõn tố xuất phỏt từ phớa ngõn hàng, nằm trong sự kiểm soỏt của ngõn hàng và gõy ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngõn hàng. Cỏc nhõn tố chủ quan bao gồm:
Hoạt động cho vay của mỗi NHTM đều căn cứ từ chớnh sỏch cho vay của ngõn hàng. Chớnh sỏch cho vay cú thể coi như cương lĩnh tài trợ của NHTM, bao gồm cỏc quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định chỉ đạo hoạt động cho vay của NHTM. Nội dung cơ bản của chớnh sỏch cho vay bao gồm: chớnh sỏch khỏch hàng, chớnh sỏch quy mụ và giới hạn cho vay, lói suất và phớ suất cho vay, thời hạn cho vay và kỡ hạn nợ, cỏc khoản đảm bảo, chớnh sỏch đối với cỏc tài sản cú vấn đề. Chớnh sỏch cho vay tạo sự thống nhất chung trong hoạt động cho vay, tạo đường hướng, chỉ dẫn cho cỏn bộ tớn dụng. Do đú, một chớnh sỏch cho vay nhất quỏn và hợp lý, thớch ứng với mụi trường kinh doanh, phự hợp với đặc điểm của NHTM sẽ gúp phần nõng cao chất lượng cho vay núi chung và chất lượng cho vay doanh nghiệp núi riờng.
1.3.1.2. Quy trỡnh cho vay của ngõn hàng
Quy trỡnh cho vay tổng hợp mụ tả cỏc bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khỏch hàng cho đến khi ngõn hàng ra quyết định cho vay, giải ngõn và thanh lý hợp đồng. Việc thiết lập và khụng ngừng hoàn thiện quy trỡnh cho vay cú ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngõn hàng. Về mặt quản trị, quy trỡnh cho vay một mặt làm cơ sở cho việc phõn định trỏch nhiệm, quyền hạn của từng bộ phận liờn quan và chỉ rừ mối liờn hệ giữa cỏc bộ phận liờn quan đú trong hoạt động cho vay, mặt khỏc làm cơ sở cho việc thiết lập cỏc hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chớnh. Do đú, một quy trỡnh cho vay hợp lý, chặt chẽ và gần với thụng lệ quốc tế sẽ gúp phần nõng cao chất lượng cho vay núi chung và chất lượng cho vay doanh nghiệp núi riờng.
Thẩm định cho vay là một khõu rất quan trọng trong quy trỡnh cho vay của ngõn hàng. Mục đớch của thẩm định cho vay là đỏnh giỏ một cỏch chớnh xỏc và trung thực khả năng trả nợ của khỏch hàng để làm căn cứ ra quyết định cho vay. Do vậy, chất lượng thẩm định cho vay cú ảnh hưởng rất lớn đến mức độ chớnh xỏc của quyết định cho vay. Một ngõn hàng cú chất lượng thẩm định cho vay tốt sẽ đưa ra được những quyết định cho vay chớnh xỏc và tạo tiền đề cho một khoản vay cú chất lượng tốt.
1.3.1.4. Trỡnh độ cỏn bộ tớn dụng
Trỡnh độ cỏn bộ tớn dụng cú ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngõn hàng - đõy được coi là một nhõn tố cực kỡ quan trọng. Lý do là cỏn bộ tớn dụng tham gia vào tất cả cỏc khõu của quy trỡnh cho vay từ khõu hướng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ vay vốn, phõn tớch trước khi cho vay đến khõu quyết định cho vay, giải ngõn và giỏm sỏt. Chớnh vỡ vậy, nếu cỏn bộ tớn dụng cú trỡnh độ chuyờn mụn vững vàng, hiểu biết sõu rộng thỡ sẽ đưa ra được quyết định cho vay chớnh xỏc, tạo tiền đề cho một khoản cho vay cú chất lượng tốt.
1.3.1.5.Hệ thống thụng tin tớn dụng
Trong hoạt động cho vay núi chung và hoạt động cho vay doanh nghiệp núi riờng, để đưa ra quyết định cho vay chớnh xỏc, cỏn bộ tớn dụng khụng thể chỉ dựa vào cỏc thụng tin do khỏch hàng vay vốn cung cấp mà cũn cần phải nắm bắt, xử lý cỏc thụng tin về mọi vấn đề liờn quan đến khỏch hàng, phương ỏn/dự ỏn vay vốn của khỏch hàng từ nhiều nguồn khỏc nhau. Chớnh vỡ vậy, nếu hệ thống thụng tin tớn dụng cú hiệu quả tức là ngõn hàng cú được cỏc thụng tin về mọi vấn đề liờn quan đến khỏch hàng, dự ỏn/phương ỏn vay vốn của khỏch hàng càng nhanh, càng chớnh xỏc và kịp thời bao nhiờu thỡ chất lượng cho vay sẽ càng được nõng cao bấy nhiờu.
1.3.2. Nhõn tố khỏch quan
Nhõn tố khỏch quan là những nhõn tố nằm ngoài sự quản lý của ngõn hàng nhưng lại ảnh hưởng trực tiếp hoặc giỏn tiếp đến chất lượng cho vay của NHTM. Những nhõn tố này xuất phỏt từ mụi trường kinh doanh của ngõn hàng và từ phớa khỏch hàng – cỏc doanh nghiệp.
1.3.2.1. Mụi trường kinh doanh của NHTM
Mụi trường kinh doanh của NHTM chịu tỏc động bởi rất nhiều yếu tố: mụi trường cạnh tranh giữa cỏc NHTM và giữa NHTM với cỏc định chế tài chớnh khỏc; sự thay đổi của luật phỏp và những quy định ỏp dụng cho NHTM; cỏc chớnh sỏch của Nhà nước tỏc động đến nền kinh tế và hệ thống tài chớnh; mụi trường kinh tế và tài chớnh quốc tế ảnh hưởng đến nền kinh tế trong nước và hoạt động của ngõn hàng; và những thay đổi về cụng nghệ liờn quan đến cỏc dịch vụ tài chớnh. Sự thay đổi và xu thế của cỏc yếu tố này cú thể tạo ra cơ hội hoặc gõy nờn hiểm hoạ đối với hoạt động của NHTM. Theo đú, nếu cỏc yếu tố này thay đổi theo chiều hướng thuận lợi (mụi trường cạnh tranh lành mạnh; luật phỏp và cỏc quy định ỏp dụng cho NHTM được thay đổi trở nờn đồng bộ, đầy đủ, thống nhất, ổn định; cỏc chớnh sỏch của Nhà nước tỏc động kớch thớch nền kinh tế và hệ thống tài chớnh phỏt triển, tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp trong nước làm ăn cú hiệu quả...), nú sẽ tạo điều kiện cho hoạt động ngõn hàng núi chung và hoạt động cho vay núi riờng phỏt triển ổn định và vỡ thế chất lượng cho vay doanh nghiệp cũng được nõng cao. Ngược lại, khi cỏc yếu tố này thay đổi theo chiều hướng xấu (mụi trường cạnh tranh trở lờn khốc liệt; luật phỏp và cỏc quy định ỏp dụng cho NHTM thường xuyờn thay đổi, thiếu đồng bộ; cỏc chớnh sỏch của Nhà nước tỏc động làm kỡm hóm sự phỏt triển của của nền kinh tế và hệ thống tài
chớnh khiến cho cỏc doanh nghiệp làm ăn kộm hiệu quả...), nú sẽ làm cho hoạt động ngõn hàng trở nờn khú khăn trờn tất cả cỏc lĩnh vực và vỡ thế chất lượng cho vay doanh nghiệp cũng bị ảnh hưởng.
1.3.2.2. Từ phớa doanh nghiệp
• Uy tớn của doanh nghiệp trờn thị trường
Một doanh nghiệp cú uy tớn sẽ luụn cố gắng tỡm mọi cỏch để trả nợ cho ngõn hàng đỳng hạn ngay cả khi họ gặp khú khăn do tỏc động của cỏc yếu tố bờn ngoài; do đú, nếu phần lớn khỏch hàng của ngõn hàng là những doanh nghiệp cú uy tớn thỡ mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của ngõn hàng sẽ luụn được đảm bảo, và vỡ thế chất lượng cho vay doanh nghiệp được nõng cao. Ngược lại, những doanh nghiệp chủ định lừa đảo ngõn hàng hoặc cố tỡnh khụng trả nợ ngõn hàng với hi vọng cú thể quỵt nợ hay sử dụng vốn vay lõu dài sẽ gõy ra tổn thất rất lớn cho ngõn hàng và tỏc động xấu đến chất lượng cho vay của ngõn hàng. Uy tớn của doanh nghiệp được thể hiện thụng qua cỏc mối quan hệ giữa doanh nghiệp với cỏc bạn hàng, quan hệ thanh toỏn tớn dụng với cỏc tổ chức tớn dụng khỏc nếu cú.
• Năng lực tài chớnh và năng lực hoạt động của doanh nghiệp
Năng lực tài chớnh và năng lực hoạt động của doanh nghiệp cú ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của NHTM. Theo đú, nếu doanh nghiệp cú năng lực tài chớnh và năng lực hoạt động tốt thỡ khả năng thu hồi nợ của ngõn hàng là rất cao và điều này làm cho chất lượng cho vay doanh
tài chớnh và năng lực hoạt động kộm thỡ khả năng thu hồi nợ của ngõn hàng trở nờn rất mong manh và vỡ thế chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM cũng bị giảm xuống. Do đú, trước khi quyết định cho vay, ngõn hàng phải thẩm định tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp một cỏch cẩn thận và kĩ lưỡng trờn cơ sở tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu tài chớnh như: nhúm chỉ tiờu về khả năng thanh toỏn, nhúm chỉ tiờu về cơ cấu tài chớnh, tỷ số khả năng hoàn trả lói vay, nhúm chỉ tiờu về năng lực hoạt động và nhúm chỉ tiờu về khả năng sinh lời; để thấy được năng lực tài chớnh và năng lực hoạt động của doanh nghiệp cũng như khả năng trả nợ của khỏch hàng trong quỏ khứ và hiện tại.
• Phương ỏn sản xuất kinh doanh hoặc dự ỏn đầu tư của doanh nghiệp Phương ỏn sản xuất kinh doanh hoặc dự ỏn đầu tư của doanh nghiệp là nhõn tố khỏch quan ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM vỡ: tớnh khả thi và hiệu quả của phương ỏn kinh doanh hoặc dự ỏn đầu tư ảnh hưởng tới lợi nhuận của doanh nghiệp trong tương lai; lợi nhuận của doanh nghiệp trong tương lai lại ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với ngõn hàng, và do đú ảnh hưởng tới khả năng thu hồi vốn của ngõn hàng cũng như chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngõn hàng. Như vậy, một phương ỏn sản xuất kinh doanh hoặc dự ỏn đầu tư cú tớnh khả thi cao sẽ tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp trong tương lai, đảm bảo được khả năng trả nợ của doanh nghiệp cho ngõn hàng và do đú tỏc động tớch cực đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngõn hàng.
CHƯƠNG 2