II. THỰC TRẠNG TỔ CHỨC THANH TOÁN KHễNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘ
2. Thực trạng vận dụng cỏc hỡnh thức thanh toỏn khụng dựng tiền mặt tại Chi nhỏnh Ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Hà Nộ
2.3 Hỡnh thức thanh toỏn bằng sộc thanh toỏn
Hiện nay trong cỏc hỡnh thức thanh toỏn tại Chi nhỏnh Ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Hà Nội thỡ sộc thanh toỏn chiếm tỉ trọng nhỏ trong doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt vỡ mặc dự hỡnh thức này ra đời sớm nhưng sử dụng nú cũn nhiều hạn chế.
* Sộc chuyển khoản:
Qua bảng 2.3 ta thấy, sộc thanh toỏn ớt được sử dụng nú chỉ chiếm 3,8% tổng doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt. Trong đú, doanh số thanh toỏn bằng sộc chuyển khoản cỏc năm đều thấp, trong năm 2001 là 210.241 triệu đồng đến năm 2002 là 461.000 triệu đồng chiếm khoảng 1,7% trong tổng doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt với số mún tương ứng năm 2001 là 2.210 mún và năm 2002 là 3.313 mún chiếm 3,5% và 4,8%. Qua số liệu cho ta thấy mỗi số mún thanh toỏn của sộc chuyển khoản chỉ là một số tiền nhỏ, sộc chuyển khoản chỉ thanh toỏn những khoản tiền nhỏ. Ta thấy thủ tục thanh toỏn sộc chuyển
khoản khỏ đơn giản do đú dễ bị lợi dụng, sộc chuyển khoản do chủ tài khoản phỏt hành, sau khi đó thỏa thuận với bờn bỏn mà khụng phải thụng qua một thủ tục nào khỏc ở Ngõn hàng. Do vậy chủ tài khoản (bờn mua) cú thể phỏt hành quỏ số dư thỡ quyền lợi của bờn bỏn sẽ bị ảnh hưởng, cho nờn hỡnh thức này phải tuõn theo nguyờn tắc ghi “nợ” trước “cú” sau. Do vậy khi người bỏn nộp sộc chuyển khoản vào Ngõn hàng phục vụ mỡnh thỡ chưa được ghi “cú” ngay vào tài khoản tiền gửi mà phải đợi Ngõn hàng kiểm tra xem trờn tài khoản của đơn vị trả tiền cú đủ số dư để thanh toỏn khụng. Nếu hai bờn khỏch hàng mở tài khoản tại hai Ngõn hàng khỏc nhau thỡ quỏ trỡnh luõn chuyển chứng từ phải mất 2 - 3 ngày, người bỏn mới được ghi “cú” vào tài khoản của mỡnh. Vỡ vậy người bỏn khụng thớch nhận sộc chuyển khoản do khụng đảm bảo nhu cầu thanh toỏn kịp thời để đảm bảo cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh và khụng an toàn. Do vậy đõy là nguyờn nhõn chớnh làm sộc chuyển khoản ớt được sử dụng.
* Sộc bảo chi:
Nhỡn vào số liệu ở bảng 2.3 ta thấy số mún thanh toỏn sộc bả chi trong năm 2001 là 1.595 chiếm 2,5% trờn tổng số mún thanh toỏn khụng dựng tiền mặt, tương ứng với doanh số thanh toỏn là 244.587 chiếm 2,1% trờn tổng doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt, và đến năm 2002 thỡ tớnh cả về số mún và doanh số thanh toỏn của sộc bảo chi cú tăng nhưng vẫn chiếm một tỉ trọng nhỏ trong tổng doanh số thanh toỏn khụng dựng tiền mặt.
So với sộc chuyển khoản thỡ sộc bảo chi về mặt thủ tục phiền hà hơn, người mua muốn thanh toỏn phải qua nhiều khõu chứ khụng được ký phỏt trả thẳng cho người bỏn. Sộc bảo chi đảm bảo an toàn cho người bỏn. Muốn sử dụng sộc bảo chi thỡ đơn vị phỏt hành phải lập 3 liờn Uỷ nhiệm chi kốm tờ sộc đó viết đầy đủ cỏc yếu tố cần thiết theo quy định và nộp vào Ngõn hàng nơi mỡnh mở tài khoản để trớch tiền từ tài khoản tiền gửi hay xin vay Ngõn hàng để lưu ký vào tài khoản “đảm bảo thanh toỏn sộc bảo chi”. Mặc dự về mặt thủ tục thỡ sộc bảo chi phiền hà hơn so với sộc chuyển khoản, nhưng sộc bảo chi luụn chứa đựng khả năng thanh toỏn vỡ nú đó được Ngõn hàng đảm bảo chi trả. Vỡ vậy người bỏn thớch nhận sộc bảo chi hơn nhưng người mua lại khụng muốn thanh
toỏn bằng sộc bảo chi. Để giải quyết được mõu thuẫn này, đũi hỏi Ngõn hàng phải cú những giải phỏp cụ thể nhằm hoàn thiện và phỏt huy tớnh ưu việt của nú. Mặt khỏc, nếu khỏch hàng muốn sử dụng sộc bảo chi nhiều trong thanh toỏn thỡ sẽ tạo cho Ngõn hàng cú nguồn vốn từ tiền ký quỹ này để bổ sung thờm và tăng cường mở rộng hoạt động tớn dụng.
Qua thực tế cho ta thấy, sộc bảo chi đều phải tớnh và ghi ký hiệu mật và được phộp ghi “cú” trước, “nợ” sau nờn khi khỏch hàng nộp sộc vào Ngõn hàng, sau khi kiểm tra thấy tờ sộc hợp lệ và trong thời hạn thanh toỏn (thời hạn hiệu lực của sộc bảo chi tối đa là 15 ngày, kể từ ngày bảo chi sộc) sẽ thanh toỏn ngay cho khỏch hàng, nếu thanh toỏn khỏc hệ thống theo quy định hiện nay sẽ cho phộp hạch toỏn nợ - cú đồng thời tại phiờn giao dịch bự trừ, do đú tốc độ thanh toỏn sộc bảo chi khỏ nhanh. Vỡ vậy khuyến khớch được khỏch hàng sử dụng hỡnh thức thanh toỏn sộc bảo chi sẽ gúp phần tăng nhanh tốc độ thanh toỏn trong nền kinh tế, tiết kiệm được nhiều chi phớ phỏt sinh khỏc.