Phạm vi nghiệp vụ: hớng dẫn thực hiện luân chuyển bộ chứng từ nhờ thu séc, UNT trong vai trò Ngân hàng thu hộ.
1. Tiếp nhận nhu cầu nhờ thu séc, UNT từ khách hàng:
- Chứng từ nhờ thu séc gồm: Tờ séc, 03 liên Bảng kê nộp séc, Giấy ủy quyền (nếu có).
- Chứng từ UNT: 4 liên. 2. Kiểm soát bộ chứng từ: Thực hiện: GDV
Đối với séc:
- Kiểm tra tính xác thực của chứng từ - Kiểm tra yếu tố trên bảng kê.
- Đối chiếu yếu tố ghi trên bảng kê với tờ séc
- Kiểm tra thời hạn hiệu lực thanh tóan của tờ séc, séc không có lệnh đình chỉ thanh tóan.
- Kiểm tra tính liên tục của chữ ký chuyển nhợng(nếu có)
- Trong trờng hợp nhận phiếu từ chối thanh tóan séc cùng bộ chứng từ do Ngân hàng phát hành trả lại, GDV căn cứ nội dung từ chối để thực hiện thích hợp
Đối với UNT:
- Kiểm tra thỏa thuận về sử dụng UNT để thanh tóan nếu chấp nhận thực hiện bớc ba, nếu không chấp nhận yêu cầu khách hàng bổ sung hoặc làm mới.
3. Xử lí chứng từ: Thực hiện: GDV
- Cập nhật vào sổ theo dõi thu hộ séc, UNT - Lập chứng từ thu phí hô séc (nếu có)
- Trả khách hàng 01 liên bảng kê nộp séc trong đó ghi rõ ngày giờ nhận. - Chuyển giao sang Ngân hàng phục vụ ngời trả tiền.
4. Tiếp nhận yêu cầu thanh tóan séc: Thực hiện: NH phục vụ ngời trả tiền
- Kiểm tra: đây là công việc nội bộ của NH phục vụ ngời trả tiền. Nếu không chấp nhận thanh toán, trả lại chứng từ nhờ thu về NH thu hộ, đối với séc phải lập thêm phiếu từ chối thanh toán
- Nếu chấp nhận, chuyển tiền thanh tóan séc, UNT sang NH thu hộ. 5. Trả tiền cho ngời thu hởng:
Thực hiện: NH thu hộ
Thực hiện theo qui trình chuyển tiền đến giữa NH - NH
Xii: Nghiệp vụ thanh toán khác giữa NH - kh
Phạm vi nghiệp vụ : Qui trình này điều chỉnh các hoạt động thanh toán thu chi nội bộ khác giữa Ngân hàng và khách hàng mở tài khoản tại mình trong các tr- ờng hợp Ngân hàng chủ động lập các chứng từ thanh toán và hạch toán vào tài khoản của khách hàng khi phát sinh các nghiệp vụ:
- Thu phí các loại
- Chuyển trả tiền gửi, lãi tiền gửi của khách hàng - Kết hối ngoại tệ theo quy đinhh
- Điều chỉnh các bút toán đã hạch toán cho phù hợp
- Chấp hành các quyết định của Cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền liên quan đến các khoản tiền trong tài khoản của khách hàng.
- Ghi nợ có ủy quyền 1. Tiếp nhận nhu cầu: Tạo nhu cầu
Thực hiện: Giao dịch viên.
- Tiếp nhận nhu cầu: KH, Cơ quan hành pháp, phòng Nghiệp vụ.... chuyển sang.
- Tạo nhu cầu: Căn cứ vào hợp đồng, kế hoạch làm việc định kỳ cũng nh đột xuất phát sinh nghiệp vụ , GDV thực hiện công tác tính lãi các tài khoản, tính phí các loại nh chuyển tiền bảo lãnh...., điều chỉnh bút toán hạch toán sai....
2. Kiểm tra:
Thực hiện: Giao dịch viên.
- Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của giao dịch hạch toán.
- Kiểm tra tính chính xác về mặt số học đối với số hiệu tính toán. - Nếu chấp nhận giao dịch chuyển thực hiện bớc 3
- Nếu không chấp nhận giao dịch chuyển trả lại các phòng nghiệp vụ hoặc tính toán lại.
3. Hạch toán:
Thực hiện: Giao dich viên.
- Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ kinh tế phát sinh hạch toán vào tài khoản thích hợp, trờng hợp phải chuyển tiền ra ngoài NH lựa chọn kênh thanh toán cho phù hợp, qua TKTG thanh toán của NH mở tại NHNN, TCTD khác hay tại TTTT đảm bảo chuyển tiền thanh nhanh chóng và hiệu quả.
- Chuyển tiền thực hiện bớc 4. 4. Kiểm soát giao dịch:
Thực hiện: Trởng phòng Nghiệp vụ. - Kiểm soát giao dịch và chứng từ. - Kiểm soát hạch toán thanh toán.
- Nếu chấp nhận giao dịch thanh toán ký duyệt.
- Nếu trong hạn mức kiểm soát theo nghiệp vụ chuyển thực hiện bớc 6.1, nếu không thực hiện bớc 5.
- Nếu không chấp nhận giao dịch trả lại chứng từ cho GDV kiểm tra lại. 5. Duyệt chứng từ:
Thực hiện: Giám đốc (hoặc ngời đợc ủy quyền) Kiểm soát thẩm quyền và việc làm củ TP Nghiệp vụ.
- Nếu chấp nhận giao dịch, chuyển thực hiện bớc 6 khi cần chuyển tiền ra ngoài NH hoặc bớc 7.1, khi thanh toán trong nội bộ NH.
- Nếu không chấp nhận giao dịch, chuuyển trả lại cho GDV kèm lý do yêu cầu.
6. Kiểm soát và duyệt chứng từ chuyển tiền: Thực hiên: TP Kế toán
- Kiểm soát tổng thể bộ chứng từ
- Nếu không chấp nhận giao dịch, chuyển trả lại cho GDV - Nếu chấp nhận giao dịch, ký duyệt
7. Chuyển tiền cho KH:
7.1. KH có Tk tại NH: Tài khoản của KH đối tác đã đợc ghi có hoặc trích nợ, KH có thể sử dụng đợc ngay số tiền báo có.
- Tổng hợp, đối chiếu, lu hồ sơ, chuyển tiền báo cáo sang phòng nghiệp vụ liên quan.
7.2. Chuyển tiền ra ngoài NH: Chuyển tiền qua các kênh thanh toán khi TK của KH đối tác mở tại TCTD khác.
Xiii. nghiệp vụ chuyển tiền đi giữa NH - NH
Phạm vi nghiệp vụ: Thanh toán chuyển tiền. - Đầu t tiền gửi, tiền vay.
- Mua bán, hoán đổi ngoại tệ.
- Điều chuyển vốn bản thân Ngân hàng.
- Trả phí sử dụng dịch vụ giữa các Ngân hàng,... 1. Phát sinh (tạo) nhu cầu thanh toán
Thực hiện: GDV.
- Thỏa thuận với NH đối tác về tiền gửi, tiền vay.
- Điều chuyển vốn đảm bảo khả năng thanh toán của bản thân NH - Thực hiện trả nợ vay, lãi vay, chuyển trả tiền gửi với các NH đối tác. - Giao dịch mua bán, hoán đổi ngoại tệ liên Ngân hàng.
- Trờng hợp có mức hạn giao dịch đầu t tiền gỉ, tiền vay đối với từ TCTD, hạn mức ngoại tệ đối với từng giao dịch viên và từng TCTD, phải tuân thủ đúng hạn mức này.
- Trả phí sử dụng dịch vụ thanh toán giữa các NH... 2. Hạch toán:
Thực hiện: GDV - Lập lệnh chuyển vốn
- Căn cứ vào chỉ dẫn thanh toán để định khoản, nhập dự liệu giao dịch hạch toán thanh toán phù hợp, chính xác. Trờng hợp phải chuyển vốn ra ngoài NH lựa chọn kênh thanh toán cho phù hợp (qua TKTG tại NHNN, TCTD khác hay tại TTTT đảm bảo chuyển tiền nhanh chóng và hiệu quả.
3. Kiểm soát giao dịch: Thực hiện: TP Nghiệp vụ
- Nếu chấp nhận giao dịch hạch toán thanh toán, ký trên chứng từ.
- Nếu trong hạn mức kiểm soát và NH đối tác có TK tại chỗ chuyển thực hiện bớc 6.1, NH đối tác có TK tại TCTD khác chuyển thực hiện bớc 5
- Nếu vợt hạn mức kiểm soát chuyển thực hiện bớc 4
- Nếu không chấp nhận giao dịch, chuyển trả lại bộ chứng từ cho GDV. 4. Duyệt giao dịch: Thực hiện: Giám đốc (hoặc ngời ủy quyền)
- Kiểm sóat thẩm quyền và việc làm của TP nghiệp vụ - Nếu chấp nhận giao dịch, chuyển sang bớc 5
- Nếu không chấp nhận giao dịch, chuyển trả lại cho GDV 5. Kiểm soát và duyệt chứng từ: Thực hiện: TP kế tóan - Kiểm toán tổng thể bộ chứng từ
- Nếu cần chỉnh sửa giao dịch chuyển lại cho GDV
- Nếu chấp nhận giao dịch, ký duyệt để chính thức tiền đợc thanh toán. 6. Chuyển tiền cho NH đối tác, tổng hợp hồ sơ
6.1. NH đối tác có Tk tại chỗ: tài khoản của NH đối tác đã đợc ghi lại có hoặc trích nợ, NH đối tác có thể sử dụng đợc ngay số tiền báo có tổng hợp, đối chiếu, lu hồ sơ, chuyển báo cáo sang phòng nghiệp vụ liên quan
6.2. Chuyển tiền ra ngoài NH: Chuyển tiền qua các kênh thanh toán khi TK của NH đối tác với TCTD khác.