Bảng 2.6. Chi phớ tiền lương và cỏc khoản bảo hiểm
Đơn vị tớnh: 1triệu đồng
Năm So sỏnh tỷ lệ
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004
Trả lương nhõn viờn 150 160 165 107% 103%
Bảo hiểm y tế 15 16 16.5 107% 103%
Bảo hiểm xĩ hội 7.5 8 8.25 107% 103%
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Qua bảng trờn cho ta thấy tỡnh hỡnh chi phớ tiền lương và cỏc khoản bảo hiểm là khỏ. Tuy nhiờn do chỉ số giỏ tiờu dựng trong 2 năm qua tăng khỏ cao nờn thu nhập thực tế của nhõn viờn khụng tăng cụng ty cần cố gắng nõng mức lương nhõn viờn lờn cao hơn nữa.
Đơn vị tớnh: 1 triệu đồng Năm So sỏnh tỷ lệ 2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004 Thuế phải nộp 150 160 172 107% 108% Thuế VAT 135 140 148 104% 106% Thuế thu nhập 14 14.6 15.4 104% 105.4% Cỏc khoản phải nộp khỏc 6 7 7 116.6% 100%
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Cụng ty nộp ngõn sỏch nhà nước đầy đủ, nhanh chúng gúp phần xõy dựng tổ quốc. Cỏc khoản thu năm sau đều cao hơn năm trước. Điều này chứng tỏ cụng ty đĩ tũn thủ đầy đủ qui định của nhà nước ,hồn thành nghĩa vụ của mỡnh tốt.
2.2.1.4. Chỉ tiờu lợi nhuận:
Bảng 2.8. Tổng lợi nhuận
Đơn vị tớnh: 1triệu đồng
Năm So sỏnh tỷ lệ
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004
Lợi nhuận sau thuế 170 200 270 117.6% 135%
Tỷ suất lợi nhuận/D.thu 7.2% 8.5% 10.4% +1.3% +1.9%
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Lợi nhuận của cụng ty tăng cao qua 2 năm chứng tỏ Hồng Phỏt đĩ đỳc rỳt được cho mỡnh những kinh nghiệm kinh doanh đỳng đắn. Tất nhiờn ,đúng gúp vào thành cụng của cụng ty cũn phải kể đến mụi trường kinh doanh thuận lợi nhưng khụng thể phủ nhận những cố gắng của đội ngũ nhõn viờn.
2.2.2. Đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động kinh doanh lữ hành của Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
2.2.2.1. Tỡnh hỡnh thu hỳt khỏch du lịch:
Trong những năm qua, cụng ty luụn củng cố vị thế và khẳng định mỡnh trờn thị trường bằng tất cả những gỡ tốt nhất cú thể đem lại cho khỏch qua việc phục vụ khỏch đến với cụng ty. Chớnh vỡ vậy mà ngồi lượng khỏch đĩ quen thuộc, đĩ là bạn hàng tin cậy của cụng ty, cụng ty cũn xõy dựng được một lượng khỏch tiềm năng tương đối lớn cho quỏ trỡnh hoạt động kinh doanh tiếp theo.
Sau đõy chỳng ta sẽ thấy rừ hơn điều này qua bảng thống kờ khỏch du lịch của cụng ty.
Bảng 2.9. Thống kờ khỏch du lịch đi tour
Cỏc chỉ tiờu Đơn vị tớnh Thực hiện
2003 Thực hiện Thực hiện 2004 Thực hiện 2005 1. Tổng số lượt khỏch khỏch 4840 4970 5230 - Khỏch quốc tế khỏch 1750 1680 1790 - Khỏch nội địa khỏch 3090 3290 3440 2. Tổng số ngày khỏch ngày khỏch 15488 17146 17782 - Khỏch quốc tế ngày khỏch 7350 7224 7118
- Khỏch nội địa ngày khỏch 8138 9922 10664
3. Số ngày bỡnh qũn 1 tour ngày 3.2 3.45 3.4
- Khỏch quốc tế ngày 4.2 4.3 3.98
- Khỏch nội địa ngày 2.63 3.02 3.1
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Qua bảng thống kờ ta thấy rằng :tổng số lượt khỏch hàng năm của cụng ty tăng đều .Tổng số lượt khỏch nội địa gấp đụi khỏch quốc tế ,cho thấy cụng ty rất trỳ trọng vào thị trường này. Cụng ty thường xuyờn cử nhõn viờn đến cỏc cụng sở, trường học, chợ ... để giới thiệu chương trỡnh du lịch với khỏch đồng thời tỡm hiểu luụn nhu cầu của họ để thiết kế tour cho phự hợp.
Nhỡn chung số ngày khỏch quốc tế thường cao hơn số ngày khỏch nội địa do họ cú khả năng thanh toỏn và thời gian dành cho chuyến đi nhiều hơn. Trong cỏc thời gian du lịch, họ thường cố gắng tỡm hiểu những phong tục tập quỏn, mún ăn truyến thống ... Họ cũng yờu cầu vệ sinh rất cao, nếu khỏch quốc tế khụng biết, nhõn viờn hướng dẫn thường phải nếm trước và giới thiệu cho họ an tõm.
Thời gian ngày khỏch nội địa cũng cú xu hướng tăng cho thấy, người Việt Nam ngày càng dành nhiều thời gian hơn cho nghỉ ngơi, du lịch.
2.2.2.2. Đỏnh giỏ hiệu quả kinh doanh lữ hànha. Xột cỏc chỉ tiờu tổng hợp : a. Xột cỏc chỉ tiờu tổng hợp :
* Chỉ tiờu kinh tế:
D 1 triệu đồng 2250 2360 2600
F 1 triệuđồng 2030 2150 2330
H Lần 1.108 1.098 1.116
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Ta thấy hiệu quả kinh tế của năm 2005 lớn nhất, 1 đồng chi phớ bỏ ra thu về được 1.116 đồng doanh thu. Chỉ tiờu hiệu quả kinh tế này khụng phải là cao so với tồn ngành nhưng cũng thể hiện cố gắng của cụng ty trong kinh doanh. Cụng ty cũn đang trong giai đoạn khẳng định mỡnh, phải đầu tư nhiều để xõy dựng chương trỡnh du lịch nhằm giữ vững uy tớn và thị phần nờn chỉ tiờu hiệu quả kinh tế như thế là khỏ tốt.
* Chỉ tiờu doanh lợi:
Ngày nay, chỉ tiờu doanh lợi được cỏc nhà quản trị cũng như cỏc bờn cú liờn quan đều rất quan tõm. Bởi vỡ qua chỉ tiờu này cú thể phản ỏnh được hoạt động của cụng ty cú hiệu quả hay khụng, mặt khỏc nú cũn phản ỏnh mức độ hiệu quả của cụng việc sử dụng chi phớ vào kinh doanh.
Biểu 2.2. Doanh lợi
Chỉ tiờu Đơn vị 2003 2004 2005
L 1triệu đồng 170 200 270
F 1triệu đồng 2030 2150 2330
I Lần 0.084 0.093 0.116
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Chỉ tiờu doanh lợi của cụng ty tăng đều đõy là kết quả tốt chứng tỏ tỡnh hỡnh sử dụng chi phớ của Hồng Phỏt hợp lý, tiết kiệm nhưng khụng làm giảm chất lượng dịch vụ,đảm bảo lợi nhuận thu được.
* Cỏc chỉ tiờu hiệu quả tổng hợp khỏc:
Biểu 2.3.Cỏc chỉ tiờu hiệu quả khỏc
Chỉ tiờu Đơn vị 2003 2004 2005 L 1triệu đồng 170 200 270 L' Lần 0.077 0.085 0.104 HF Lần 1.084 1.093 1.116 S Lần 5.946 6.351 7.027 TG Thỏng 2.018 1.889 1.7076 W triệu đồng/1 220 235 260
LĐ
Nguồn: Cụng ty TNHH Du lịch và Thương mại Hồng Phỏt
Cỏc chỉ tiờu hiệu quả khỏc của Hồng Phỏt khỏ tốt. Ta thấy thời gian một vũng lũn chuyển vồn giảm theo từng năm cho thấy vốn lưu động được sử dụng hợp lý đem lại hiệu quả kinh doanh cao cho cụng ty. Năng xuất lao động bỡnh qũn của nhõn viờn tăng cho thấy trỡnh độ nghiệp vụ của họ tăng đỏng kể cũng như trỡnh độ quản lý của Hồng Phỏt cũng tăng theo thời gian.