D Có: Phản ánh BHYT còn cha nộp
Sổ cái Tên TK: Tiền mặt
Tên TK: Tiền mặt Số hiệu TK: 111
Ngày
ghi SHChứng từNT Diễn giảI TK Nợ Số tiền Có
D đầu kỳ: 102.569.780 15/12 1965 15/12 Thanh toán tạm ứng l- ơng kỳ I tháng 12/07 334 4.700.000 16/12 1987 16/12 Rút TGNH về quỹ 112 50.000.000 19/12 1988 19/12 Chi tạm ứng tiền hàng cho Cty B E C 331 20.000.000 21/12 1990 21/12 Thu tiền hàng nợ đợt 1 tháng 12/07 của Cty CID 131 15.000.000 25/12 1991 25/12 Mua hàng nhập kho 156 66.000.000
31/12 1995 31/12 Thanh toán lơng kỳ II tháng 12/07
334 16.945.669
15/12 2009 31/12 Thanh toán BHXH cho Vũ Lâm Tùng 334 373.933 Cộng phát sinh: D cuối kỳ: 65.000.000 108.019.602 59.550.178
Sổ cái
Tên TK: Tiền gửi ngân hàng Số hiệu TK: 112
Ngày
ghi SHChứng từNT Diễn giải TKĐƯ Nợ Số tiền Có
D đầu kỳ: 734.987.256
16/12 1987 16/12 Rút TGNH về quỹ 111 50.000.000 31/12 1998 31/12 Chuyển nộp tiền
BHXH tháng12/07 3383 13.839.000 31/12 1999 31/12 Chuyển nộp tiền BHYT
tháng 12/07 3384 2.075.850 31/12 2000 31/12 Chuyển nộp tiền KPCĐ
tháng 12/07 3382 1.383.900 31/12 3001 31/12 Nhận ủy nhiệm chi về
cấp kinh phí BHXH 3383 373.933
Cộng số phát sinh 373.933 67.298.750 Số d cuối kỳ 668.062.439
Sổ cái
Tên TK: Phải trả Công nhân viên Số hiệu TK: 334
Ngày
ghi SHChứng từNT Diễn giải TKĐƯ Nợ Số tiền Có
Số d đầu kỳ: 2.183.937
31/12 1965 31/12 Thanh toán tạm ứng lơng Kỳ I
tháng 12/07 111 4.700.000 31/12 1995 31/12 Thanh toán lơng cho công nhân
viên tháng 12/07 111 16.945.669 31/12 1996 31/12 Tiền lơng phải trả công nhân
viên tháng 12/07 641 8.788.500 31/12 1997 31/12 Tiền lơng phải trả công nhân
viên tháng 12/07 642 14.238.808 31/12 1998 31/12 Thu BHXH từ lơng công nhân 3383 1.151.365
31/12 1999 31/12 Thu BHYT từ lơng công nhân 3384 230.273 31/12 2009 31/12 Thanh toán chế độ BHXH cho
Vũ Lâm Tùng 111 373..933 31/12 3000 31/12 BHXH trả thay lơng cho Vũ
Lâm Tùng tháng 12/07 3383 373. 933 Cộng phát sinh: 23.401.241 23.401.241 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sổ cáI
Tên TK: Phải trả Công nhân viên Số hiệu TK: 338
Ngày ghi
sổ
Chứng từ Diễn giảI TrangSổ Chứng TK đối ứng Số tiền SH NT Nợ Có Số d đầu kỳ 338 Số d đầu kỳ 3382 922.600 Số d đầu kỳ 3383 9.226.000 Số d đầu kỳ 3384 1.383.900 31/12 1998 31/12 Thu từ lơng công nhân 3383 334 1.151.365 31/12 1999 31/12 Thu từ lơng công nhân 3384 334 230.273 31/12 2000 31/12 Trích từ chi phí bán hàng 3383 641 1.318.275 31/12 2001 31/12 Trích từ chi phí quản lý 3383 642 2.135.821 31/12 2002 31/12 Trích từ chi phí bán hàng 3384 641 175.770 31/12 2003 31/12 Trích từ chi phí quản lý 3384 642 284.776 31/12 2004 31/12 Trích từ chi phí bán hàng 3382 641 175.770 31/12 2005 31/12 Trích từ chi phí quản lý 3382 642 284.776 31/12 2006 31/12 Chi nộp tiền cho nhà nớc 3383 112 13.839.000
31/12 2007 31/12 Chi nộp tiền cho nhà nớc 3384 112 2.075.850 31/12 2008 31/12 Chi nộp tiền cho nhà nớc 3382 112 1.383.900 31/12 2009 31/12 BHXH trả thay lơng 3383 334 373. 933
31/12 3001 31/12 Nhận tiền BHXH thanh
toán 3383 112 373. 933 Cộng phát sinh: 17.672.683 17.672.683