I - Nguồn vốn và quỹ 5.576.799 5.648.939 5.610.154
1. Nguồn vốn kinh doanh 5.500.000 5.500.000 5.500.0002. L i chã a phân phối 76.779 148.939 110.154 2. L i chã a phân phối 76.779 148.939 110.154
Tổng cộng NV 6.389.119 7.127.059 7.838.48 9
Dựa vào bảng 1.
∗ Cơ cấu nguồn vốn :
- Vốn là một phạm trù kinh tế trong lĩnh vực tài chính, gắn liền với sản xuất hàng hóa. Vốn là tiền trong kinh doanh, góp phần đem lại giá trị thặng d. Do vậy quản lývốn và tải sản trở thành một trong những nội dung quan trọng của quản trị tài chính.
Dựa vào bảng cân đối kế toán 3 năm (1999, 2000, 2001) ta thấy : Vốn kinh doanh của Công ty đợc hình thành do vốn tự có là chủ yếu, phần còn lại là do lợi nhuận không chia để lại và các khoản phải trả.
Trong năm 1999 Công ty mới thành lập, tổng nguồn vốn của Công ty là : 6.389.119 nghìn đồng.
Năm 2001 tổng nguồn vốn kinh doanh của Công ty : 7.127.059 nghìn đồng, tăng hơn so với năm 1999. Điều này cho ta thấy năm
2000 Công ty làm ăn có hiệu quả, tự tích luỹ, bổ sung đợc cho nguồn vốn kinh doanh của mình và ngày càng trở nên tự chủ hơn.
Năm 2001 tổng nguồn vốn kinh doanh : 7.838.489 nghìn đồng. So với năm 2000 Công ty đ sử dụng các nguồn vay ngắn hạn và dàiã hạn.
∗ Cơ cấu về tài sản :
Tổng tài sản của Công ty qua các năm :
- TSLĐ của Công ty năm 1999 là 1.131.589 nghìn đồng.
- Để đẩy nhanh tốc độ tiêu thụ sản phẩm, Công ty đ choã khách hàng thanh toán chậm nên khoản phải thu lớn : 136.043 nghìn đồng.
- TSCĐ và đầu t tài chính năm 1999 là 5.257.530 nghìn đồng.
• Năm 2000 :
- Tài sản lu động của Công ty là : 1.421.142 nghìn đồng, tăng hơn so với năm 1999.
- Các khoản phải thu giảm xuống còn 110.084 nghìn đồng. - Hàng tồn kho 1.272.887 nghìn đồng tăng lên so với năm 1999 là do Công ty đa vào sản xuất một số sản phẩm mới.
- TSCĐ : 5.705.917 nghìn đồng tăng hơn so với năm 1999.
• Năm 2001 :
- TSLĐ của Công ty : 1.290.629 nghìn đồng , giảm xuống so với năm 2000.
- Các khoản phải thu : 116.750 nghìn đồng, tăng hơn so với năm 2000.
- TSCĐ : 6.547.860 nghìn đồng, tăng hơn so với năm 2000. Do Công ty mua sắm trang thiết bị máy móc phục vụ cho sản xuất.