Đô
2.4.2.Hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đạt được rất đáng khả quan, công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh BIDV Đông Đô còn mắc phải không ít những thiếu sót, hạn chế:
* Việc xem xét, đánh giá từng nội dung trong quy trình thẩm định còn sơ sài, mang nặng tính hình thức và có nhiều điểm chưa hợp lý, nhiều khi chịu ảnh hưởng bởi mối quan hệ giữa chi nhánh BIDV Đông Đô và khách hàng, hay do chỉ định theo kế hoạch từ hội sở chính. Kết quả là đến nay vẫn còn nhiều khoản nợ khó đòi, buộc ngân hàng phải có biện pháp tháo gỡ như gia hạn nợ, giảm lãi suất cho vay, thu gốc trước thu lãi sau,… Một số dự án khác trở thành khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi và là gánh nặng đối với ngân hàng.
* Nội dung, phương pháp thẩm định tài chính dự án, việc sử dụng các chỉ tiêu tài chính chưa thực sự hiệu quả.
+ Trong thẩm định tổng vốn đầu tư cũng như cơ cấu tốc độ bỏ vốn đầu tư ngân hàng thường chấp nhận những dự toán của chủ đầu tư đưa ra trong dự án mà chưa cân nhắc đánh giá một cách kỹ lưỡng. Vì thế nó phụ thuộc chủ yếu vào kết quả tính toán của khách hàng, rất thiếu tính khách quan.
+ Việc thẩm định doanh thu của dự án thông thường cán bộ thẩm định chỉ phân tích sản phẩm có được chấp nhận hay không và cho công suất tăng dần theo cảm tính hoặc thụ động theo kế hoạch của doanh nghiệp. Giả thiết về giá bán sản phẩm chủ yếu dựa vào phương pháp đơn đặt hàng, chưa phân tích dựa
vào yếu tố cung cầu trên thị trường.
+ Việc xác định chi phí, nhiều khoản mục chi phí ngân hàng bỏ qua hoặc mặc nhiên chấp nhận định mức chi phí do doanh nghiệp đưa ra.
+ Một số chỉ tiêu làm cơ sở đánh giá, xếp hạng dự án, doanh nghiệp vay vốn như: NPV, IRR,… tuy đã được đề cập nhưng không được sử dụng thường xuyên, nếu có thì chỉ dừng lại ở giai đoạn tính toán mà chưa đi sâu vào phân tích mối quan hệ giữa các chỉ tiêu và chưa so sánh với các chỉ tiêu trung bình ngành. Hơn nữa giá trị thời gian của tiền không được đề cập đến trong nhiều dự án, Chi nhánh Đông Đô chỉ chú trọng đến việc tính toán thời gian thu hồi vốn và nguồn trả nợ mà chưa quan tâm đến đời dự án.
* Sau khi có những hướng dẫn về các nội dung, các chỉ tiêu thẩm định phương pháp thẩm định hiện tại chưa có những hướng dẫn về cách đánh giá, kết luận cuối cùng trên cơ sở tổng hợp những tiêu chuẩn chỉ tiêu đã phân tích, chưa có sự phân biệt nào đó về thứ tự quan trọng của những tiêu chuẩn, căn cứ đánh giá đã qua phân tích.
* Việc thẩm định, đánh giá các dự án đầu tư mới chỉ ở trạng thái “tĩnh’’ là chủ yếu, mà không thẩm định ở trạng thái “động’’ như chính sự phát sinh các dòng tiền tệ theo diễn biến của các giai đoạn dự án dưới tác động của các yếu tố môi trường bên ngoài như giá cả, môi trường kinh doanh….
* Nguồn thông tin sử dụng để thẩm định dự án còn hạn chế, độ tin cậy chưa cao. Nguồn thông tin sử dụng trong thẩm định chủ yếu do doanh nghiệp cung cấp. Các nguồn thông tin này không được các cơ quan độc lập chứng nhận, do đó dễ gây ra tình trạng gian lận từ phía khách hàng để có thể vay được tiền từ ngân hàng. Do vậy dễ gây ra sự sai lệch trong đánh giá hiệu quả tài chính dự án và nhầm lẫn trong quyết định cho vay.
* Tiến độ thẩm định dự án vẫn còn chậm và sự kết hợp giữa các phòng tín dụng, phòng nguồn vốn, phòng thẩm định trong quá trình thẩm định dự án còn chưa chặt chẽ nên chưa thực sự phát huy được hiệu quả. Một số dự án phòng tín dụng chuyển toàn bộ hồ sơ dự án cho phòng thẩm định sau khi thực hiện
tiếp xúc, tìm hiểu doanh nghiệp, thẩm định và lập tờ trình cho vay nên thời gian thẩm định một dự án bị kéo dài và gây phiền phức cho doanh nghiệp nếu phòng thẩm định muốn tìm hiểu bổ sung thêm các thông tin.
* Công tác tái thẩm định sau khi cho vay chưa được quan tâm đúng mức. Một số dự án thực sự không phát huy được hiệu quả nhưng chưa được Chi nhánh BIDV Đông Đô nhìn nhận một cách độc lập do vậy chưa đánh giá đúng mức hiệu quả của vốn đầu tư. Vì vậy mà không rút ra được kinh nghiệm có nên tiếp tục đầu tư vào những dự án tương tự hay không.
* Chưa có sự phân biệt trong quy trình, nội dung, phương pháp phân tích hiệu quả tài chính dự án đối với các dự án thuộc các ngành, lĩnh vực khác nhau. Điều này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả công tác thẩm định dự án. 2.4.2.2.Nguyên nhân.
* Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, hệ thống quy phạm pháp luật liên quan chưa cụ thể, thống nhất các mức quy định cuả nhà nước về khấu hao, kiểm toán kế toán..chưa hoàn thiện, một số lĩnh vực không có tiêu chuẩn đánh giá xem xét, các chỉ tiêu thống kê không thống nhất...
Thứ hai, trình độ phát triển của nền kinh tế Việt Nam đang ở trong giai đoạn đầu chuyển sang nền kinh tế thị trường, do vậy nhiều hoạt động gắn liền với nó còn chưa định hình rõ ràng, thậm chí còn chưa đựng nhiều rủi ro, bất ổn, công tác quản lý nhiều mặt còn chưa có nề nếp, kinh nghiệm. Có thể nói đây là cội nguồn của các nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại.
Thứ ba, tình hình thị trường giá cả nói chung, thị trường giá cả tiền tệ nói riêng tuy đã tương đối ổn định nhưng vẫn còn không ít những bất ổn, thêm vào đó các hình thức của thị trường tài chính chưa được phát triển mạnh ở Việt Nam, tâm lý và thói quen đầu tư chưa hình thành rõ nét, giá cả của đồng tiền, vốn vay chưa được quan tâm đúng mức. Do vậy việc tính các dòng tiền được chiết khấu chưa được chú ý áp dụng một cách đúng mức.
Thứ tư, phân cấp quyết định, quản lý dự án của Nhà nước chưa rõ ràng các chi nhánh, chi nhánh nhiều khi không xác định được chính xác thẩm quyền quyết định các dự án. Quản lý dự án đôi khi chồng chéo giữa địa phương và các bộ ngành liên quan...
Thứ năm, công tác thẩm định dự án cần có sự trao đổi thông tin giữa các ngân hàng, giữa ngân hàng và doanh nghiệp … nhưng hiện nay sự phối hợp, trao đổi thông tin giữa chi nhánh BIDV Đông Đô với các bên liên quan còn nhiều hạn hẹp.
* Nguyên nhân chủ quan.
Thứ nhất, trong quá trình thẩm định cán bộ thẩm định ít được tiếp xúc với các kênh thông tin chuẩn, hệ thống lưu trữ số liệu của chi nhánh BIDV Đông Đô không hiện đại. Hồ sơ dự án và kết quả thẩm định không được lưu trữ. Sự phối kết hợp trao đổi thông tin, tư vấn của chi nhánh BIDV Đông Đô với các đơn vị khác trong nghành hầu như không có. Năng lực sử dụng thành thạo vi tính của một bộ phận cán bộ thẩm định còn chưa đáp ứng được yêu cầu..
Thứ hai, phần mềm thẩm định còn chưa hỗ trợ được nhiều cho công viêc. Xu hướng ngày nay yêu cầu việc thẩm định cần được tiêu chuẩn hoá thông qua việc áp dụng hệ thống phần mềm trong phân tích chuyên nghành, trong quản lý và dự báo. Chi nhánh BIDV Đông Đô trong tương lai cần áp dụng hơn nữa những ứng dụng khoa học vào công tác thẩm định.
Thứ ba, ngân hàng khi tiến hành thẩm định dự án đã quá coi trọng vào thẩm định tài sản thế chấp, cầm cố, thời gian trả vốn vay mà không thẩm định kỹ các nội dung tài chính dự án cũng như hiệu quả tài chính của dự án. Nhiều trường hợp ngân hàng không căn cứ vào hiệu quả tài chính của dự án mà căn cứ vào thời gian trả nợ, mối quan hệ của doanh nghiệp với ngân hàng cũng như thế mạnh của người bảo lãnh. Đây cũng chính là lý do khiến cho khách hàng trong cho vay trung, dài hạn của chi nhánh BIDV Đông Đô chủ yếu là doanh nghiệp nhà nước, khách hàng truyền thống khu vực kinh tế tư nhân chưa được coi trọng.
Thứ tư, hệ thống tổ chức, quản lý điều hành thẩm định dự án còn nhiều yếu kém. Mặc dù chi nhánh BIDV Đông Đô đã thành lập phòng thẩm định riêng nhưng
do mới thành lập số lượng cán bộ còn ít nên chưa thực sự phát huy được hiệu quả. Hơn nữa dù quá trình thẩm định được tiến hành thông qua sự kết hợp giữa nhiều phòng chức năng nhưng sự phối hợp giữa các phòng đôi khi còn chưa đồng bộ, thống nhất nên chưa phát huy được hiệu quả.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH BIDV ĐÔNG ĐÔ.
3.1.Định hướng phát triển cho vay theo dự án đối với doanh nghiệp tại chi nhánh.
3.1.1.Công tác huy động vốn.
- Tập trung đẩy mạnh huy động vốn, nâng cao tỷ trọng huy động trung dài hạn đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư, phát triển.
- Đa dạng hoá sản phẩm huy động, đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng. - Duy trì quan hệ với các khách hàng truyền thống, khách hàng lớn, tăng cường tiếp thị, mở rộng danh mục khách hàng mới, khách hàng tiềm năng.
- Chuyển dịch cơ cấu nguồn, đảm bảo tự chủ về nguồn, đảm bảo thanh khoản và đáp ứng hoàn toàn nhu cầu cho vay và đầu tư.
- Điều hành lãi suất theo sát diễn biến thị trường, đảm bảo giữ vững và tăng trưởng nền vốn.
- Chuyển dịch cơ cấu vốn hợp lý, đảm bảo đáp ứng hoàn toàn nhu cầu cho vay và đầu tư.
- Mở rộng danh mục khách hàng, phát triển các kế hoạch có tiềm năng lớn về tiền gửi thông qua các chính sách ưu đãi về phí, lãi suất, rút trước hạn...
- Tăng dần tỷ trọng tiền gửi thanh toán, góp phần tăng thu dịch vụ, và giảm lãi suất huy động bình quân.
- Đánh giá, phân tích cơ cấu tài sản nợ. Có định kỳ hoặc đột xuất theo biến động của thị trường để xây dựng, điều chỉnh chính sách huy động hợp lý, đảm bảo thanh toán.
- Thường xuyên theo dõi, nắm bắt thông tin, nghiên cứu và dự báo xu hướng biến động của lãi suất để có kế hoạch điều chỉnh kịp thời.
3.1.2.Hoạt động tín dụng và thẩm định.
- Nâng cao chất lượng công tác tín dụng, thẩm định dự án và tư vấn khách hàng nhằm tăng trưởng dư nợ cho vay.
- Chú trọng kiểm tra, giám sát sau giải ngân, đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích vay, hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra với khoản vay.
- Tiếp tục đẩy mạnh xử lý dứt điểm nợ xấu, nợ tồn đọng, cơ cấu lại dư nợ cho vay.
- Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng thực tế hoạt động tín dụng, quy định của ngân hàng và hướng dẫn của Hội sở chính.
- Tăng cường công tác tiếp thị để mở rộng và đa dạng hoá khách hàng tập trung vào đối tượng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động có hiệu quả. Sản phẩm có thương hiệu và sức cạnh tranh hơn, có tài sản đảm bảo, các doanh nghiệp thuộc khối sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
- Kiên quyết thu hẹp dần tín dụng dưới các doanh nghiệp xây lắp hoạt động kém hiệu quả. Không mở rộng cho vay đối với khối xây lắp.
- Tăng cường thu nợ trung dài hạn, giảm bớt cho vay trung dài hạn đối với các dự án mới, chỉ cho vay các dự án có hiệu quả, thời gian thu hồi vốn nhanh. Tăng cường cho vay bổ sung vốn lưu động bằng cách cho vay vốn lưu động đối với các doanh nghiệp mới tiếp thị, khai thác nhu cầu vay vốn lưu động đối với khách hàng tốt đang có quan hệ tín dụng với chi nhánh.
- Nâng cao vai trò công tác thẩm định; đảm bảo an toàn trong công tác tín dụng và bảo lãnh.
- Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở an toàn, chắc chắn. Thường xuyên rà soát, đôn đốc, theo dõi khoản vay, đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, phấn đấu chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu ra đạt từ 2,2% đến 2,5%.
- Tiếp tục đối chiếu, phân loại kế hoạch theo định kỳ để có chính sách kế hoạch hợp lý cho từng thời điểm.
- Giữ vững và tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, mở rộng phục vụ cho vay đối tượng ngoài quốc doanh.,
- Mở rộng, đa dạng hoá danh mục kế hoạch, ngành nghề kinh doanh. - Nâng cao vai trò của công tác thẩm định trong xét duyệt cho vay.
- Tăng cường công tác rà soát hồ sơ tín dụng, đảm bảo thực hiện, tuân thủ đầy đủ quy trình, quy định của NHNN và Hội sở chính.
- Tiếp tục theo dõi, bám sát các doanh nghiệp có nợ xấu, nợ tồn đọng, bám sát và tích cực xử lý, tận thu các khoản nợ khó đòi, nợ tồn động, xử lý dứt điểm trong năm 2008, tạo điều kiện cơ cấu lại nợ.
- Mở rộng các hình thức cho vay như đồng tài trợ, cho vay nhà ở, vay trả góp, vay tín dụng và có chính sách cho vay ngoại tệ hợp lý đối với các doanh nghiệp có
vốn đầu tư nước ngoài.
3.1.3.Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ.
Hoạt động thanh toán quốc tế sẽ tiếp tục được đẩy mạnh qua việc ủng cố uy tín đã có, khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho các khách hàng có quan hệ ngoại thương lớn thanh toán qua ngân hàng nhằm thu hút khách hàng lớn. Chất lượng thanh toán được nâng cao, đảm bảo chính xác, nhanh chóng, tuân thủ đúng quy ước quốc tế. Tổ chức đào tạo cho các thanh toán viên, tích cực tổ chức các hoạt động hội thảo, học tập kinh nghiệm, nghiệp vụ ở trong và ngoài hệ thống.
3.1.4.Quản trị hệ thống công nghệ thông tin.
Chi nhánh BIDV Đông Đô đã hoàn thành đánh giá thực trạng và xây dựng chiến lược, các biện pháp triển khai lựa chọn xong nhà cung cấp phần mềm corebanking. Đồng thời chi nhánh thực hiện cơ cấu từng bước về tổ chức quản lý để vừa triển khai thành công dự án công nghệ thông tin, vừa đảm bảo cho hệ thống eBank phục vụ tốt nhu cầu quản lý hệ thống.
3.1.5.Đổi mới mô hình tổ chức và phát triển nguồn nhân lực.
Chi nhánh BIDV Đông Đô thực hiện mô hình quản lý tập trung, đề cao vai trò hoạt động, hoàn thiện một số chức năng, nhiệm vụ, bổ sung nhân sự cho các phòng, tách bạch hoạt động quản lý và kinh doanh trong toàn chi nhánh. Đồng thời chi nhánh BIDV Đông Đô cũng hoàn thiện mô hình hoạt động tài chính, theo đề án tổ chức đã được BIDV Việt Nam phê duyệt.
Trên cơ sở mô hình tổ chức đã được xác định, Ngân hàng đã tập trung đề bạt, sắp xếp, bổ sung, tuyển dụng mới lực lượng cán bộ quản lý. Đây là một đội ngũ trẻ, có năng lực được sắp xếp phù hợp vì thế sẽ góp phần tạo sự chuyển biến tích cực cho hệ thống quản lý của chi nhánh.
Cùng với việc tuyển dụng và đào tạo, chi nhánh BIDV Đông Đô luôn luôn chăm lo đến một chính sách lao động nhất quán, kịp thời khuyến khích người lao động, do đó là cơ sở để chi nhánh xây dựng được cho mình một tập thể cán bộ nhân viên tâm huyết, sáng tạo, luôn nỗ lực vì sự phát triển của chi nhánh.
Chi nhánh BIDV Đông Đô sẽ tích cực đăng tải các tin về hoạt động của chi nhánh trên các báo, trang web, tăng cường tiếp xúc với các cơ quan báo chí. Đồng