Nguồn lực tài chính là một nhân tố quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp . Từ việc mua sắm thiết bị , tài sản cố định vật liệu cho sản xuất kinh doanh đến khi tạo ra sản phẩm theo lĩnh vực sản xuất kinh doanh của mình.
Công ty T vấn đầu t phát triển và xây dựng (Thikeco) là đơn vị thuộc loại hình sở hữu vốn của Nhà nớc hình thức hoạt động kinh doanh độc lập tự phát triển, tự hạch toán trang trải và làm nghĩa vụ ngân sách Nhà nớc .
Nguồn lực tài chính của Công ty ảnh hởng lớn đến việc đầu t mua sắm máy móc thiết bị, tài sản cố định. Công ty đã không ngừng tăng cờng công tác tài chính theo đúng chế độ qui định của Nhà nớc , Đây là sự đòi hỏi thờng xuyên và liên tục trong suốt quá trình sản xuất kinh doanh hiện nay.
Vấn đề vốn để đầu t cho máy móc thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh ở Công ty luôn là vấn đề lớn, nó đảm bảo yêu cầu kinh doanh đặt ra.
Mục tiêu của Công ty là kinh doanh phải có lợi nhuận để thu hút các đối tác đầu t tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động . Vì vậy muốn đạt đợc mục tiêu
chiến lợc trong kinh doanh hàng năm Công ty phải xây dựng kế hoạch sản xuất cho từng ngành nghề cụ thể ừng với các chỉ tiêu trên kế hoạch tài chính nh doanh thu , chi phí , quỹ tiền lơng , nghĩa vụ với Nhà nớc và mức thu nhập của ngời lao động .
Để đánh giá toàn bộ giá trị tài sản hiện có của doanh nghiệp theo cơ cấu tài sản nguồn vốn và cơ cấu nguồn hình thành tài sản của doanh nghiệp. Để đánh giá đợc sự tăng trởng hay suy thoái của các loại vốn trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty ta xét các chỉ tiêu trong báo cáo tài chính của Công ty đợc minh hoạ qua bảng số liệu sau đây:
Biểu Số 2 : bảng cân đối tài sản của công ty qua 3 năm 1999 - 2000 2001.–
Đơn vị tính : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001 Số Tiền Tỷ Trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % A. Tài sản 29070 30256 25144 I.Tài sản lu động 18170 62,5 18959 62,66 13144 52,27 1.Vốn bằng tiền 5050 17,37 6750 22,31 8100 32,21 2.Các khoản phải thu 5200 31,65 8600 28,42 4140 16,47 3. Hàng tồn kho 3500 12,04 3200 10,58 530 2,11 4. Tài sản lu động khác 420 1,44 409 1,35 374 1,48 II. Tài sản cố định 10900 37,5 11297 37,34 12000 47,73 1. TSCĐ hữu hình 10700 36,8 11097 36,68 11800 46,93 2. TSCĐ vô hình 200 0,7 200 0,66 200 0,80 B. Nguồn vốn 29070 30256 25144 I. Nợ phải trả 11000 37,84 11013 36,40 5624 22,37 1. Nợ ngắn hạn 9700 33,37 10100 33,38 5561 22,12 2, Nợ khác 1300 4,47 913 3,02 63 0,25 II. Nguồn vốn CSH 18070 62,16 19243 63,60 19520 77,63 1. Nguồn vốn KD 11000 37,84 11400 37,68 12300 48,92 2. Quỹ đầu t 1000 3,44 1070 3,54 850 3,38 3. Quỹ dự trữ 200 0,69 248 0,82 380 1,51 4. Quỹ trợ cấp việc làm 100 0,34 125 0,41 190 0,75