NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG
1.1.3.1. Rủi ro tín dụng.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và các tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hồn trả. NHTM ra đời để giải quyết nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. NHTM là một trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, sau đĩ cho các tổ chức kinh tế, cá nhân vay lại với lãi suất cao hơn lãi suất huy động để thu lợi nhuận. Nếu ngân hàng khơng đáp ứng đủ vốn cho nền kinh tế hoặc huy động đủ vốn nhưng khơng cĩ thị
trường để cho vay thì ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, sẽ dẫn đến rủi ro. Việc hồn trả được nợ gốc trong tín dụng ngân hàng cĩ nghĩa là việc thực hiện được giá trị hàng hố trên thị trường, cịn việc hồn trả được lãi vay trong tín dụng là việc thực hiện được giá trị thặng dư trên thị trường. Do đĩ, cĩ thể xem rủi ro tín dụng cũng là rủi ro kinh doanh nhưng được xem xét dưới gĩc độ của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng khơng thu được đầy đủ
hoặc thu khơng đúng kỳ hạn cả gốc lẫn lãi của khoản vay. Rủi ro tín dụng khơng chỉ
giới hạn ở hoạt động cho vay, mà cịn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của NHTM như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, cho vay đồng tài trợ.
Trong quan hệ tín dụng cĩ hai đối tượng tham gia là ngân hàng cho vay và người đi vay. Nhưng người đi vay sử dụng tiền vay trong một thời gian, khơng gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều kiện cụ thể nhất định mà ta gọi là mơi trường kinh doanh, và đây là đối tượng thứ ba cĩ mặt trong quan hệ tín dụng. Rủi ro tín dụng xuất phát từ mơi trường kinh doanh gọi là rủi ro do nguyên nhân khách quan, bao gồm ảnh hưởng biến động quá nhanh và khĩ dự đốn của nền kinh tế, mơi trường pháp lý chưa thuận lợi. Rủi ro xuất phát từ người đi vay và ngân hàng cho vay gọi là rủi ro do nguyên nhân chủ quan, bao gồm sử dụng vốn sai mục đích, khơng cĩ thiện chí trong việc trả nợ vay; năng lực tài chính của người đi vay yếu kém, thiếu minh bạch; khả năng quản trị kém; bất cân xứng thơng tin; việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng cịn quá đơn giản.