NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG
1.1.4.Nguyên tắc xếp hạng tín dụng.
Hệ thống XHTD là cơng cụ quan trọng để tăng cường tính khách quan, nâng cao chất lượng và hiệu qủa hoạt động tín dụng. Mơ hình tính điểm tín dụng là phương pháp lượng hĩa mức độ rủi ro thơng qua đánh giá thang điểm, các chỉ tiêu
đánh giá trong những mơ hình chấm điểm được áp dụng khác nhau đối với từng loại khách hàng.
Khái niệm hiện đại về XHTD được tập trung vào các nguyên tắc chủ yếu bao gồm phân tích tín nhiệm trên cơ sở ý thức và thiện chí trả nợ của người đi vay và từng khoản vay; đánh giá rủi ro dài hạn dựa trên ảnh hưởng của chu kỳ kinh doanh và xu hướng khả năng trả nợ trong tương lai; đánh giá rủi ro tồn diện và thống nhất dựa vào hệ thống ký hiệu xếp hạng.
Trong phân tích XHTD cần thiết sử dụng phân tích định tính để bổ sung cho những phân tích định lượng. Các dữ liệu định lượng là những quan sát được đo lường bằng số, các quan sát khơng thểđo lường bằng sốđược xếp vào dữ liệu định
tính. Các chỉ tiêu phân tích cĩ thể thay đổi phù hợp với sự thay đổi của trình độ
cơng nghệ và yêu cầu quản trị rủi ro.
Theo các nhà nghiên cứu thì các ngành kinh doanh cĩ tính cạnh tranh cao, thâm dụng vốn và cĩ tính chu kỳ sẽ rủi ro hơn các ngành kinh doanh ít bị cạnh tranh, cĩ nhiều rào cản gia nhập thị trường và cĩ nhu cầu sản phẩm ổn định, dễước tính. Mức độ rủi ro của ngành cũng cĩ mối tương quan với sự phát triển của các
điều kiện kinh tế, tài chính trong tương lai bởi vì nhưng yếu tố này sẽ cĩ ảnh hưởng
đáng kể đến việc nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong cả ngắn hạn lẫn dài hạn
Việc thu thập số liệu để đưa vào mơ hình XHTD cần được thực hiện một cách khách quan, linh động. Sử dụng cùng lúc nhiều nguơn thơng tin để cĩ được cái nhìn tồn diện về tình hình tài chính của khách hàng vay