5. Kết cầu của chuyên đề
2.2.2. Các chỉ tiêu hiệu quả sản xuất kinh doanh trong giai đoạn 2005-2007
Chỉ tiêu 2005 2006 Tỷ lệ tăng trưởng(%) 2007 Tỷ lệ tăng trưởng(%) 1. Doanh thu 22 788 29 713 28 34 438 16 2. Chi phí 19 655 27 052 38 31 758 17
3. Lợi nhuận trước thuế 3 133 2 661 -15 2 680 0
4. Nộp NSNN 1 250 1 630 30 3 100 90 5. Thu nhập bình quân (Đvị :triệu đồng/tháng) 3.3 3.7 12 4 8 6. Tổng tài sản 16 010 21 653 35 26 629 23 7. Vốn chủ sở hữu 5 545 8 582 55 9 500 11 8. Đầu tư XDCB 4 100 8 750 113 11 340 30 9. Tỷ suất LNTT/DT (%) 12 9 7.7 10.Tỷ suất LN/Vốn CSH (%) 40 25 27 11. GDP 8 535 10 253 20 13 200 28
Một số chỉ tiêu hiệu quả sản xuất kinh doanh của TKV (2005-2007)
(Đvị: Tỷ đồng)
(Nguồn: Ban Kế toán- Thống kê - Tài chính, TKV)
Bảng 2.7: Kết quả hoạt động kinh doanh của TKV giai đoạn 2005-2007
Nhận xét:
Các chỉ tiêu kết quả hoạt động kinh doanh của Tập đoàn Than - Khoáng sản Việt Nam đều có sự tăng trưởng qua các năm. Đặc biệt là sự tăng trưởng
của năm 2006 so với năm 2005. Điều này thể hiện, Tập đoàn hoạt động tốt và ngày càng phát triển.
- So với năm 2005, các chỉ tiêu của năm 2006 đều tăng trưởng cao (trừ chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế có sự giảm sút): doanh thu đạt 29713 tỷ đồng, tăng 28% so với năm 2005 (22788 tỷ đồng); chi phí là 27052 tỷ đồng, trong khi năm 2005 là 16555 tỷ đồng (tăng 38%); nộp ngân sách nhà nước tăng từ 1250 tỷ đồng năm 2005 lên 1630 tỷ đồng năm 2006 (tăng 30%); tổng giá trị tài sản tăng 35%, vốn chủ sở hữu tăng 55% cho thấy quy mô kinh doanh đã được mở rộng. Nhờ đó, thu nhập bình quân của người lao động đã tăng từ 3.3 triệu đồng/tháng/người năm 2005 lên 3.7 triệu đồng/tháng/người.
Có được sự tăng trưởng này là do có bước chuyển đổi quan trọng trong mô hình hoạt động kinh doanh của Tập đoàn. Năm 2005, với mô hình Tổng công ty 91, Tổng công ty Than Việt Nam (tiền thân của Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam) hoạt động độc lập với kết quả kinh doanh được phản ánh như trong bảng kết quả trên. Chuyển sang năm 2006, theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, Tập đoàn Công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam được thành lập, hoạt động theo mô hình công ty mẹ - công ty con trên cơ sở Tập đoàn Than Việt Nam và Tổng công ty Khoáng sản Việt Nam. Nhờ có sự chuyển đổi mô hình kinh doanh này, mà vốn chủ sở hữu, tổng tài sản của Tập đoàn Than - Khoáng sản Việt Nam được bổ sung và tăng lên rất nhiều (55% và 35%). Bên cạnh đó, với việc phát triển kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực (công nghiệp than, cơ khí, khoáng sản, điện…), Tập đoàn đã đạt được doanh thu 29713 tỷ đồng, tăng gần 30% so với năm 2005. Nhưng kéo theo đó, để đáp ứng nhu cầu mở rộng kinh doanh, chi phí hoạt động của Tập đoàn (chí phí quản lý doanh nghiệp, chi phí mua sắm trang thiết bị, đổi mới công nghệ…) cũng như đầu tư cho xây dựng cơ bản (xây dựng nhà máy sàng tuyển, nhà máy nhiệt điện, mở rộng khai thác hầm lò…) đều tăng cao (38% và 113%), làm cho lợi nhuận trước thuế giảm xuống và thấp
hơn lợi nhuận năm 2005 là 15%. Điều này tất yếu dẫn đến, tỷ suất lợi nhuận trước thuế/doanh thu và tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu năm 2006 thấp hơn so với năm 2005 (9% và 20% so với 12% và 40%)
- Sang đến năm 2007 là năm thứ hai hoạt động theo mô hình Tập đoàn kinh doanh, Tập đoàn Than - Khoáng sản Việt Nam tiếp tục đạt được nhiều kết quả khả quan. Doanh thu toàn Tập đoàn là 34,4 ngàn tỷ đồng, tăng 16% so với năm 2006. Về hiệu quả sản xuất kinh doanh, lợi nhuận trước thuế đạt 2680 tỷ đồng, đạt 116% kế hoạch, tương đương lợi nhuận năm 2006. Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/doanh thu đạt 7,7%, tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu đạt 27%, nộp ngân sách nhà nước 3100 tỷ đồng, tăng 90% so với năm 2006. Lao động bình quân của Tập đoàn là 115 ngàn người với mức thu nhập bình quân 4 triệu đồng/người/tháng, trong đó sản xuất than 83,5 ngàn ngưồi với thu nhập bình quân 4,2 triệu đồng/người/ tháng. Năng suất lao động trong sản xuất than đạt 519 tấn/người/năm, tăng 7,5% so với năm 2006 và 215% so với năm 2001. Tổng số tài sản năm 2007 của Tập đoàn là 26.629 tỷ đồng, tăng 23% so với năm 2006, nguồn vốn chủ sỡ hữu là 9.500 tỷ đồng, tăng 11% so với năm 2006. Tập đoàn và các công ty thành viên đã bảo toàn và phát triển được vốn kinh doanh. GDP năm 2007 thực hiện 13.200 tỷ đồng, tăng 28% so với năm 2006. Về đầu tư xây dựng cơ bản, trong năm đã thực hiện 11.340 tỷ đồng, tăng 30% so với năm 2006.