- Do mụi trường vĩ mụ
Do mụi trường kinh tế chưa ổn định làm cho sản xuất kinh doanh gặp nhiều khú khăn, sức cạnh tranh của cỏc doanh nghiệp trong nước với cỏc doanh nghiệp nước ngoài cũn hạn chế. Việc cạnh tranh giữa doanh nghiệp Nhà nước với doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng cũn nhiều bất cập vỡ cỏc doanh nghiệp Nhà nước hầu như được ưu tiờn trong mọi lĩnh vực đầu tư. Hơn nữa, cỏc doanh nghiệp Nhà nước ngoài một số ớt đơn vị làm ăn cú hiệu quả thỡ phần lớn làm ăn thua lỗ, cầm chừng, vốn chủ sở hữu thấp khiến Nhà nước phải xoỏ nợ, khoanh nợ. Cơ chế quản lý Nhà nước cũn nhiều lỏng lẻo, dẫn đến những sơ hở tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp cỏ thể cú hành vi lừa đảo.
Bờn cạnh đú, sự ban hành chồng chộo, mõu thuẫn giữa cỏc luật, quy chế của Nhà nước tạo ra những lỳng tỳng dẫn đến việc thực hiện khụng đỳng do hiểu sai của cỏn bộ tớn dụng. Cơ chế chớnh sỏch tớn dụng ban hành chậm, khụng đồng bộ và khụng đầy đủ gõy khú khăn cho cỏc cỏn bộ tớn dụng trong cụng tỏc tớn dụng. Việc thường xuyờn thay đổi cỏc chớnh sỏch của Nhà nước làm cho cỏn bộ tớn dụng khụng dỏm cho vay với những dự ỏn cú liờn quan đến sự thay đổi đú. Trung tõm thụng tin tớn dụng Ngõn hàng Nhà nước (CIC) hoạt động cũn chưa rộng rói, những thụng tin vĩ mụ cũn hạn chế, việc trao đổi thụng tin giữa cỏc ngõn hàng chưa cú hiệu quả.
- Do doanh nghiệp
Cụng tỏc quản lý về Nhà nước về phỏp lệnh kế toỏn, thống kờ đối với cỏc doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh chưa được quan tõm đỳng mức. Cỏc chuẩn mực kế toỏn chưa được tuõn thủ, thờm vào đú là chế độ kiểm toỏn chỉ mang tớnh hỡnh thức, trong khi kiểm toỏn độc lập thỡ chi phớ cao. Đõy chớnh là nguyờn nhõn cơ bản dẫn đến cỏc bỏo cỏo tài chớnh doanh nghiệp khi trỡnh lờn ngõn hàng khụng đỏng tin cậy, khiến cho việc đỏnh giỏ một cỏch chớnh xỏc tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp là hết sức khú khăn. Bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp là một trong những căn cứ quan trọng để ngõn hàng thiết lập và đảm bảo chất lượng tớn dụng. Khi doanh nghiệp khụng cung cấp hoặc cung cấp khụng đầy đủ, kịp thời cỏc số liệu này thỡ quan hệ tớn dụng sẽ thiếu đi sự tin tưởng, gắn kết lẫn nhau và gõy thiệt hại cho cả doanh nghiệp lẫn ngõn hàng.
Theo quyết định số 324/1998/NHNN1 ngày 30/9/1998: Ngõn hàng cú quyền yờu cầu khỏch hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự ỏn đầu tư khả thi, khả năng tài chớnh của khỏch hàng… Song thực tế khi tiến hành thẩm định khỏch hàng vay vốn, doanh nghiệp đó khụng tạo điều kiện cho ngõn hàng thực hiện nghĩa vụ theo dừi, nắm bắt tỡnh hỡnh sử dụng vốn tại doanh nghiệp.
Nhiều doanh nghiệp cú dự ỏn mang tớnh khả thi cao song do hạn chế trong phương phỏp lập hoặc khụng cú tài sản thế chấp hợp phỏp nờn dẫn đến việc do dự của ngõn hàng trong quyết định cho vay.
Giỏ cả hàng hoỏ nhất là cỏc sản phẩm nụng nghiệp quỏ thấp, người sản xuất khụng bự đắp được chi phớ nờn khụng cú nhiều doanh nghiệp đầu tư vào ngành này dẫn đến đối tượng cho vay của chi nhỏnh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội bị hạn chế.
Đối với dự ỏn đầu tư mà doanh nghiệp trỡnh cho ngõn hàng, do bản thõn doanh nghiệp chưa cú đủ trỡnh độ hiểu biết về chuyờn mụn, khụng nắm được đầy đủ thụng tin từ thị trường nờn việc phõn tớch, xử lý thụng tin khụng chớnh xỏc dẫn tới quyết
định sai lầm trong kinh doanh hoặc khỏch hàng cố tỡnh làm tốt dự ỏn lờn để được ngõn hàng cho vay. Kết quả là cỏc dự ỏn đầu tư mà khỏch hàng trỡnh lờn cũn mang tớnh chủ quan, thiếu thực tiễn.