Phân tích chung tình hình lợi nhuận là đánh giá sự biến động của tồn cơng ty, của từng bộ phận lợi nhuận giữa kỳ này so với kỳ trước, nhằm thấy khái quát tình hình lợi nhuận và những nguyên nhân ban đầu ảnh hưởng đến tình hình trên. Nhìn chung lợi nhuận của cơng ty tăng nhanh qua các năm, nhưng chưa thật cao so với dự kiến ban đầu đối với một cơng ty viễn thơng quân
đội. Doanh thu của cơng ty tăng nhanh, chi phí lại tăng đáng kểđiều đĩ dẫn đến lợi nhuận khơng cao. Với lại cơng ty đang trong thời gian phát triển phải cần cĩ nhiều chương trình khuyến mãi lớn để cĩ thể cạnh tranh với các cơng ty bạn. Cơng ty phải bỏ ra rất nhiều chi phí để phục vụ cho việc quảng cáo, các chương trình giới thiệu sản phẩm mới của Viettel.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty qua 3 năm 2005 – 2007
Tên chỉ tiêu KH2005 TH2005 (%) KH2006 TH2006 (%) KH2007 TH2007 (%) TH 2006/2005 (%) TH 2007/2006 (%) Tổng chi phí 1,523 1,628 106.8 2,916 3,656 125.3 7,168 9,403 131.1 224.5 257.1 Chi phí nguyên, nhiên vật
liệu trực tiếp 51 60 117.6 165 190 115.1 270 553 204.8 316.6 280.5
Chi phí nhân cơng trực tiếp 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Chi phí sản xuất chung 1022 1086 106.2 2131 2,846 133.5 5,335 7052 132.1 262 247.7
GVHD: Phan Thị Ngọc Khuyên - 47 - SVTH: Trương Cơng An
Bảng 8: TÌNH HÌNH LỢI NHUẬN CỦA CƠNG TY QUA 3 NĂM
ðơn vị tính: Triệu đồng.
(Nguồn: Phịng kế hoạch kinh doanh - Tổng cơng ty viễn thơng Quân đội (Viettel))
Kết quả hoạt động kinh doanh của Cơng ty qua 3 năm 2005 – 2007
STT Tên chỉ tiêu KH2005 TH2005 (%) KH2006 TH2006 (%) KH2007 TH2007 (%) I Tổng doanh thu 12,645 13,834 109% 15,221 25,917 170% 49,534 51,717 104.41%
1.1 Dịch vụ di động 12,423 13,568 109% 14,612 25,278 173% 39,425 40,313 102.25% 1.2 Dịch vụ VoIP 178 từ mạng khác 112 145 129% 173 185 107% 245 345 140.93% 1.3 Dich vụ cốđịnh PSTN 60 64 107% 80 89 111% 466 811 174.09% 1.4 Dich vụ cốđịnh khơng dây Homephone - - 0 - - 0 431 976 226.53% 1.5 Dịch vụ Internet ADSL 50 57 114% 153 155 101% 704 894 127.05% 1.6 Bán máy di động (*) (*) 0 203 210 104% 8,264 8,377 101.37%
II Tổng chi phí 1,523 1,628 106.89% 2,916 3,656 125.38% 7,168 9,403 131.18% 1 Chi phí nguyên, nhiên vật liệu trực tiếp 51 60 117.6 165 190 115.1 270 553 204.8
2 Chi phí nhân cơng trực tiếp 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Chi phí sản xuất chung 1022 1086 106.2 2131 2846 133.5 5335 7052 132.1
4 Chi phí bán hàng, thu cước 450 482 107.1 620 650 104.8 1561 1798 115.1
Hình 6: Cơ cấu lợi nhuận của cơng ty - 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 2005 2006 2007 Nam L N 4.6. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN TÌNH HÌNH LỢI NHUẬN TỪ HOẠT ðỘNG KINH DOANH
4.6.1. ðánh giá mơi trường kinh doanh. 4.6.1.1. Mơi trường vĩ mơ 4.6.1.1. Mơi trường vĩ mơ
a). Quốc tế:
- Xu thế hội nhập và tồn cầu hĩa đã và đang trở nên tất yếu với mọi quốc gia tạo ra một thị trường mở tịan cầu.
- Viễn thơng thế giới tiếp tục phát triển với tốc độ cao, cơng nghệ khơng ngừng đổi mới -> xu thế hội tụ của cơng nghệ ngày càng cao (Cốđịnh, di động, internet, truyền hình).
b). Trong nước:
Yếu tố kinh tế - xã hội:
- Việt Nam là một nước đơng dân, mật độ dân số 240.8 người/km2 đứng hàng thứ 13 trên thế giới.
- Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trưởng ở mức cao (7 - 8%/năm), thu nhập quốc dân bình quân đầu người được cải thiện đáng kể, đời sống xã hội
khơng ngừng được nâng cao, GDP bình quân đầu người đạt 720 USD/người/năm, dự báo năm 2007 đạt 780USD/người/năm.
- Tình hình chính trị - xã hội luơn ổn định, an ninh - quốc phịng được giữ vững .
- Chính sách của nhà nước và pháp luật cĩ nhiều thay đổi tạo điều kiện thơng thống hơn cho các doanh nghiệp nĩi chung và các doanh nghiệp ngành viễn thơng nĩi riêng.
- Việt Nam chúng ta đã chính thức trở thành thành viên thứ 150 của tổ
chức thương mại thế giới WTO
Yếu tố của ngành viễn thơng trong nước:
- Bộ bưu chính viễn thơng ngày càng khẳng định vai trị quản lý nhà nước ngành viễn thơng.
- Nhu cầu sử dụng dịch vụ viễn thơng tiếp tục tăng trưởng tốc độ cao. - Khả năng liên doanh, hợp tác và đầu tư mới của các tập đồn viễn thơng lớn vào Việt Nam trong thời gian tới là rất lớn.
Tĩnh Vĩnh Long:
Diện tích: 1.475,20 km2. Bao gồm 7 Huyện/Thị và 107 phường/xã. Là tỉnh bản lề nối liền miền Tây với TP. HCM và các tỉnh Miền Ðơng Nam Bộ, nằm trọn trong lưu vực hai con sơng lớn nhất đồng bằng sơng Cửu Long là Sơng Tiền và Sơng Hậu với hệ thống kênh rạch chằng chịt. Cĩ 5 quốc lộ đi qua: QL1A, QL53, QL54, QL 57 và QL80, cĩ Cầu Mỹ Thuận và Phà Cần Thơ nối liền Vĩnh Long với các tỉnh. Vĩnh Long tiếp giáp với các tỉnh Tiền Giang, Cần Thơ, Ðồng Tháp, Bến Tre và Trà Vinh.
Dân số : 1.066.000 người (ước đến ngày 31/12/2006) gồm các dân tộc kinh, Khmer và Hoa tăng 1,014 % so năm 2005; chiếm tỷ lệ khoảng 1,2% dân số
cả nước.
Cơ cấu, mật độ dân số:
+ Khu vực thành thị: 11,69% tương ứng mật độ: 2.576 người/km2 + Khu vực nơng thơn: 88,31% tương ứng mật độ: 650 người/km2
+ Tốc độ tăng trưởng GDP năm 2006 ước đạt 11,12%.
Yếu tố kinh tế - xã hội Tỉnh Vĩnh Long:
Bảng 9: YẾU TỐ KINH TẾ - XÃ HỘI VĨNH LONG
Tốc độ tăng trưởng (%) Thực hiện 2006 Dự kiến 2007
- Bình quân GDP tăng 11.12 12.00
- Nơng lâm ngư nghiệp 5.28 5.5
- Cơng nghiệp - Xây dựng
21.01 22.0
- Dịch vụ 13.89 13.5
(Nguồn: Phịng kế hoạch kinh doanh - Tổng cơng ty viễn thơng Quân đội (Viettel))
Cơ cấu kinh tế chuyển dịch như sau:
Bảng 10: CƠ CẤU KINH TẾ DỰ KIẾN TRONG NĂM 2007 Cơ cấu chuyển dịch GDP (%) năm 2006 Thực hiện năm 2006 Dự kiến 2007 Tỷ trọng chuyển dịch trong năm 2007 Tổng GDP 100,0 100,0 100,0
- Nơng lâm ngư nghiệp 53,45 51,43 -2.02
- Cơng nghiệp - Xây dựng
15,25 16,.42 1.17
- Dịch vụ 31,30 32,15 1.17
Chính sách:
Căn cứ vào Pháp lệnh Bưu chính Viễn thơng.
Quyết định 158/2001/Qð-TTg ngày 18/10/2001 của thủ tướng chính phủ
về chiến lược phát triển bưu chính viễn thơng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng 2020
Quyết định số 32/2005/Qð-TTg ngày 2/7/2006 của TT CP về qui hoạch phát triển Viễn Thơng và Internet đến năm 2010
Căn cứ vào Nghị quyết của Tỉnh đảng bộ Vĩnh Long nhiệm kỳ VIII (2006 – 2010) về việc đề ra phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp để phát triển kinh tế - xã hội, quốc phịng an ninh và xây dựng hệ thống chính trị giai đoạn
2006-2010.
Mơi trường đầu tư, pháp lý tại Tỉnh Vĩnh Long:
Tỉnh Vĩnh Long nằm ở trung tâm đồng bằng sơng Cửu Long, với dân số
trên 1 triệu người . Diện tích 1.475,20 km2 . Vị thế giao thơng thuỷ bộ của Vĩnh Long rất thuận tiện, đáp ứng được nhu cầu vận chuyển, trao đổi nguyên liệu và hàng hố với cả nước. Nên Vĩnh Long trở thành trung tâm của vùng nơng sản và thuỷ sản dồi dào nhất khu vực miền Tây Nam Bộ. Vĩnh Long cịn được biết đến với nhiều làng nghề truyền thống nổi tiếng như : gạch ngĩi, gốm sứ, chầm nĩn, thêu đan, dệt chiếu … mà sản phẩm đã cĩ mặt ở nhiều nơi trên thế giới, kể cả
những thị trường khĩ tính. Vĩnh Long là tỉnh được Trung ương xếp vào địa bàn khuyến khích đầu tư, do đĩ các doanh nghiệp khi vào đầu tư tại Vĩnh Long sẽ được hưởng những chính sách ưu đãi đặc biệt. Ngồi những chế độ, chính sách của Trung Ương quy định, tỉnh cũng đã ban hành những ưu đãi khuyến khích đặc biệt, hấp dẫn các nhà đầu tư trong và ngồi nước theo phương châm “một cửa, tại chỗ”. Vĩnh Long cịn nhiều tiềm năng và nhiều lĩnh vực chưa được đầu tư khai thác. (Các chính sách khuyến khích và ưu đãi đầu tư vào Tỉnh Vĩnh Long được quy định cụ thể tại Quyết định số 2642/2003/Qð-UBT ngày 19/08/2003 của Uỷ
Ban Nhân dân Tỉnh Vĩnh Long.)
- Năm 2006, năm đầu tiên triển khai thực hiện nhiệm vụ kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2006 - 2010, trong bối cảnh tình hình trong nước nĩi chung cũng như tỉnh Vĩnh Long nĩi riêng cịn nhiều khĩ khăn, nhưng kinh tế - xã
hội vẫn phát triển ổn định và đạt kết quả tốt với tốc độ tăng trưởng trên 2 con số đạt 11.12% và cĩ chiều hướng tích cực, cơ cấu kinh tế chuyển hướng rõ nét về
ngành Cơng nghiệp và dịch vụ.
- ðịnh hướng phát triển kinh tế - xã hội từ 2007 đến 2010 Vĩnh Long sẽ
nâng TX. Vĩnh Long lên Thành Phố trực thuộc tỉnh, Thị Trấn Cái Vồn - Bình Minh -VL thành Thị Xã, nâng cấp Xã Phú Quới - Long Hồ - VL thành Thị Trấn Hịa Phú. Bên cạnh đĩ, Vĩnh long đã phát triển được 4 cụm cơng nghiệp và tiểu thủ cơng nghiệp: KCN Hịa Phú, khu thủ cơng mỹ nghệ Cổ Chiên, Cụm Cơng Nghiệp Mỹ Thuận, Khu cơng nghiệp Bình Minh. Cĩ thể nĩi rằng Vĩnh Long là một tỉnh cĩ tiềm năng kinh tế lớn và cĩ khả năng phát triển mạnh trong những năm tới.
- Giao thơng ở tỉnh Vĩnh long thuận lợi 100% ấp, khĩm điều cĩ đường xe 2 bánh lưu thơng 2 mùa mưa nắng, 100% xã/ phường cĩ đường xe ơ tơ vào được trung tâm .
- Sở Bưu chính viễn thơng Vĩnh Long sau thời gian hoạt động đã phát huy tốt chức năng quản lý nhà nước trên địa bàn.
- Mật độ thuê bao bình quân của cuối năm 2006 đạt 19 máy/100 dân, cịn ở
mức thấp, đây là cơ hội tốt cho phát triển thuê bao trong thời gian tới. - Mật độ người sử dụng Internet cịn ở nức thấp đạt 0.45%
- Tốc độ phát triển thuê bao cịn rất lớn 213.8%, riêng di động tăng đến 500.1% so với năm 2005. Thị trường Vĩnh Long trong năm tới dự kiến sẽ cịn tăng ở mức cao khoảng 200%.
4.6.1.2. Mơi trường vi mơ:
a). Tình hình các đối thủ.
Trong năm HaNoi -Telecom sẽ chính thức khai trương đưa tổng số nhà cung cấp dịch vụ viễn thơng trên địa bàn lên 6 doanh nghiệp.
Viễn thơng điện lực, S-Fone sau thời gian hoạt động đã bắt đầu phát triển và thể hiện được ưu thế về cơng nghệ CDMA, trong năm 2007 cũng sẽ khuyếch trương mạnh vềưu thế cơng nghệ và tiếp tục mở rộng vùng phủ sĩng.
Các đối thủ trong năm 2007 tiếp tục cải tổ mơ hình tổ chức: Vina đi vào hoạt động theo mơ hình tập đồn , Mobi chính thức đưa cơng ty viễn thơng Vĩnh Long -Trà Vinh - ðồng Tháp đi vào hoạt động (trụ sở đặt tại Vĩnh Long) , 2 mạng này cũng sẽ tập trung mở rộng vùng phủ trong năm 2007. Mobi đang tập chung vào xây dựng hệ thống hình ảnh của mình về các vùng nơng thơn bằng những chương trình PR, truyền thơng trực tiếp và trang bị bảng hiệu cho các
điểm bán.
b). Tình hình chi nhánh viễn thơng Vĩnh Long
- Mơ hình tổ chức phù hợp cĩ 5 phịng chức năng và 1 ban giám đốc,
điều kiện làm việc đã được cải thiện: diện tích làm việc trên 500m2, bàn ghế máy tính, điện thoại...được trang bị thêm. Tập thể cán bộ cơng nhân viên chi nhánh
đồn kết thống nhất, chất lượng lao động cao cĩ 71% trình độđại học, tuổi trung bình 26,5 tuổi cĩ khả năng tư duy sáng tạo, nhạy bén tiếp cận nhanh những kiến thức mới, cũng như nắm bắt những thay đổi của thị trường
- Cơng tác tổ chức, điều hành chỉđạo được lãnh đạo Chi Nhánh chú trọng - Cơng tác dân chủđược phát huy tốt.
- Cĩ sự tích lũy cả về lượng và chất tạo sức bật tốt cho năm 2007 và những năm tiếp theo.
c). ðánh giá mơi trường cạnh tranh ngành Bưu chính Viễn thơng tại Vĩnh Long
- Dịch vụðiện thoại di động
Năm 2006 là năm đánh dấu sự bùng nổ của thị trường Dịch vụ di động với
sự tham gia 5 nhà cung cấp: Viettel Mobile, MobiFone, VinaPhone, S-Fone, E-
Mobile và dự kiến trong tháng 12/2008 Hanoi Telecom cũng chính thức khai trương đưa tổng số nhà khai thác dịch vụ di động lên 06. Càng về cuối năm cuộc
đua dành khách hàng càng khốc liệt với nhiều chương trình khuyến mại hấp dẫn và với tần xuất liên tục. Nhưng nhìn chung thì cuộc đua tranh này tập chung chủ
yếu vào các nhà cung cấp sử dụng cơng nghệ GSM: Viettel, Vina, Mobi ( Chiếm 95% thị phần tại Vĩnh Long ). Kết quả là tốc độ phát triển của Dịch vụ di động trong năm 2006 tăng 500 % so với 2005.
Các nhà cung cấp bao gồm Bưu điện, Viettel và EVN (ðT cố định khơng dây), trong đĩ Bưu điện chiếm 99% thị phần, 1% cịn lại là của Viettel và EVN.
Dịch vụ Internet (ADSL)
(Theo nguồn số liệu từ phịng marketing chi nhánh Vĩnh Long ngày 1/1/2007 Tp.KH-Markeing. Phạm Trọng ngân). Hiện tại chỉ cĩ Bưu điện và
Viettel cung cấp dịch vụ ADSL trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long. Bưu điện chiếm 72% thị phần, Viettel 28%. Bưu điện cĩ lợi thế vùng phủ của mạng cáp ngoại vi nhiều và rơng khắp. Trong khi đĩ Viettel thì vùng phủ cịn hạn chế chỉ tập trung
ở trung tâm tỉnh nên gặp rất nhiều khĩ khăn trong thời gian qua. Dịch vụ VoIP:
Hiện dịch vụ này cĩ 4 nhà khai thác: VNPT, Viettel, EVN, SPT. Thị
trường đang cĩ xu hướng giảm dần do giá cước di động, cố định đã giảm nhiều nên gọi đường dài trong nước khơng cịn cĩ doanh thu tốt như những năm trước
đây, VoIP quốc tế bị cạnh tranh quyết liệt bởi cơng nghệ PC2PC và PC to phone ( Dịch vụ sử dụng thẻ gọi điện thoại qua Internet ).
Phân phối máy điện thoại di động
Tại Vĩnh Long đa phần các cửa hàng điện thoại di động kinh doanh hàng ”sách tay” là chính, chỉ trong 1 – 2 năm gần đây thị trường hàng chính hãng mới cĩ dấu hiệu chuyển biến và phát triển một cách nhanh chĩng. Trên địa bàn tỉnh chỉ cĩ 1 đại lý của FPT (ðL Tân Viễn Tin), cịn lại tất cảđiều lấy hàng qua trung gian (lấy hàng qua đại lý của các nhà PP lớn). Thị trường cĩ dấu hiệu tăng truởng rõ hơn trong những tháng cuối năm, thể hiện qua số lượng máy bán ra của các cửa hàng giao dịch tại Vĩnh Long ( tháng 11/06 bán được 120 máy ), đây là tín hiệu tốt cho lĩnh vực kinh doanh máy ðTDð trong thời gian tới.
4.6.1.3. ðánh giá những điểm mạnh, điểm yếu, tồn tại của chi nhánh:
a). ðiểm mạnh
Năm 2006 trong điều kiện lực lượng nhân sự thiếu nhiều so với định biên
được duyệt, với sự nỗ lực cố gắng cao cả về cường độ lẫn thời gian chi nhánh đã