PGD Hải Ninh
2.2.3 Thực trạng rủi ro tớn dụng
*Nợ quỏ hạn
Bảng 2-5: Tỷ lệ nợ quỏ hạn
Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiờu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Tổng dư nợ 200,585 212,826 234,942
Nợ quỏ hạn 5,112 2,55% 1,521 0,71% 2,132 0,9%
( Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết cuối năm của NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia ) Biểu đồ 2-5: Tỷ lệ nợ quỏ hạn
Qua bảng trờn ta cú thể thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn chiếm một tỷ lệ rất nhỏ so với tổng dư nợ cho vay. Năm 2007 tỷ lệ nợ quỏ hạn/ Tổng dư nợ là 2,55% tuy nhiờn đến năm 2008 và 2009 tỷ lệ này đó giảm xuống dưới 1%. Trong đú phần lớn cỏc khoản nợ quỏ hạn là nợ nhúm 2, và cỏc khoản nợ cú tài sản đảm bảo cho nờn khả năng thu hồi nợ cao. Điều này chứng tỏ Chi nhỏnh đó làm khỏ tốt cụng tỏc quản lý nợ quỏ han. Tuy nhiờn cũng vẫn cần lưu ý vỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn đó tăng từ 0,71% lờn 0,90% trong năm 2009. Tuy tỷ lệ này vẫn cũn thấp nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều nguy cơ tăng trở lại.
Phõn loại nhúm nợ: Bảng 2-6: Phõn loại nhúm nợ Đơn vị: Tỷ đồng Nhúm nợ 2007 Tỷ lệ 2008 Tỷ lệ 2009 Tỷ lệ Nợ nhúm 1 194,963 97,05% 209,902 98,58% 231,345 98,60% Nợ nhúm 2 5,112 2,54% 1,521 0,71% 2,132 0,91% Nợ nhúm 3 0,434 0,762 0,507 Nợ nhúm 4 0,046 0,36,7 0,240 Nợ nhúm 5 0,339 0,367 0,386 Tổng nợ xấu 0,819 0,41% 1,496 0,71% 1,133 0,49%
( Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết cuối năm của NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia )
Nợ xấu của Ngõn hàng bao gồm cỏc khoản nợ nhúm 3,4,5. Trong cỏc năm từ 2007 đến 2009 tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ luụn được khống chế ở mức thấp chỉ chiếm khoảng 0,5%. Năm 2007 tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ là 0,41%, năm 2008 tăng lờn 0,71% và năm 2008 lại giảm xuống cũn 0,49%.Tổng dư nợ xấu đến 31/12/2009 là 1.133 triệu đồng chiếm 0,48% tổng dư nợgiảm so với 31/12/2008 là 185 triệu đồng. Trong đú; Nợ nhúm 3 là 507 triệu đồng chiếm 44,7% nợ xấu; Nợ nhúm 4 là 240 triệu đồng chiếm 21,1% tổng nợ xấu; Nợ nhúm 5 là 386 triệu đồng chiếm 34% tổng dư nợ xấu.
Bảng 2-7: Dư nợ xấu theo thời hạn trả nợ
Đơn vị: triệu đồng Năm 2007 Tỷ lệ Năm 2 Tỷ lệ Năm 2009 Tỷ lệ Dư nợ xấu 819 100% 1381 100% 1313 Ngắn hạn 237 29% 492 37% 453 40% Trung hạn 582 71% 889 63% 860 60%
Biểu đồ 2 – 6: Dư nợ xấu theo thời hạn trả nợ
Qua cỏc bảng trờn ta thấy trong cơ cấu dư nợ xấu, số nợ Ngắn hạn cú xu hướng tăng lờn trong khi nợ dài hạn giảm. Năm 2007 trong tổng số nợ xấu chiếm đến 71% là nợ trung và dài hạn, trong khi đến năm 2009 chỉ cũn lại 60%.
Bảng 2-7: Dư nợ xấu theo thành phần kinh tế
Đơn vị: Triệu đồng
Ngành kinh tế 2007 2008 2009
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Nụng nghiệp 181 22% 263 20% 232 22%
Thủy hải sản 340 42% 393 30% 350 35%
T.nghiệp-dịch vụ 0 0% 275 31% 121 12%
Ngành khỏc 298 36% 387 29% 310 31%
( Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết cuối năm của NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia )
Từ năm 2007 đến năm 2009 tỡnh hỡnh thời tiết, dịch bệnh trờn địa bàn diễn biến phức tạp gõy ảnh hưởng xấu đến sản xuất nụng nghiệp và thuỷ hai sản, đặc biệt là ngành chăn nuụi gia sỳc và nuụi trồng thuỷ hải sản. Cỏc khoản nợ xấu phỏt sinh hàng năm là cỏc khoản cho vay chăn nuụi gia sỳc, hay nuụi trồng thuỷ sản. Trong năm 2009
Đảm bảo tiền vay
Việc thực hiện đảm bảo tiền vay tại chi nhỏnh được thực hiện theo QD 1300 và cỏc văn bản hướng dẫn của NHNo&PTNT Thanh Hoỏ.
Bảng 2-8: Dư nợ phõn theo tài sản đảm bảo
Đơn vị: tỷ đồng
Tài sản đảm bảo tiền vay Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
TSDB của ngưũi vay 72,340 101,368 95,760
TSDB của bờn thứ 3 3,520 37,668 38,558
Khụng cú tài sản đảm bảo 100,950 77,678 100,624
( Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết cuối năm của NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia ) Biều đồ 2-7: Dư nợ phõn theo tài sản đảm bảo
Ta thấy dư nợ cho vay khụng cú tài sản đảm bảo chiếm tỷ lệ rất cao,chiếm từ 40 -50% tổng dư nợ cho vay của ngõn hàng. Cỏc khoản cho vay khụng cú tài sản đảm bảo bao gồm cỏc khoản cho vay hộ sản xuất nụng lõm ngư nghiệp với số tiền tối đa mỗi khoản vay là 30 triệu đồng.Sở dĩ cú điều này là vỡ NHNo&PTNT Việt Nam là một ngõn hàng quốc doanh, nờn ngoài việc kinh doanh như một ngõn hàng thương mại, nú cũn phải thực hiện cỏc nhiệm vụ kinh tế xó hội của nhà nước. Một trong những nhiệm vụ quan trọng đú là phỏt triển kinh tế nụng nghiệp nụng thụn, do đú trong thời gian qua, NHNo&PTNT Việt Nam đó ban hành cỏc văn bản 76 và văn bản số 1431 nhằm cho vay
khụng cần đảm bảo tài sản đối với cỏc khoản vay của cỏc hộ sản xuất nụng nghiệp. Do khụng cú tài sản đảm bảo nờn cỏc khoản vay này rất dễ xảy ra rủi ro tớn dụng đũi hỏi Ngõn hàng phải cú cỏc biện phỏp đảm bảo khỏc.
Dư nợ cho vay cú đảm bảo bằng tài sản là 134,318 tỷ đồng trong đú dư nợ cho vay bằng tài sản độc lập của người cho vay 95,76 tỷ đồng; dư nợ cho vay thế chấp bằng tài sản của bờn thứ 3 là 38,558 tỷ đồng. Cỏc khoản cho vay đảm bảo bằng tài sản của bờn thứ 3 chủ yếu là cỏc khoản cho vay doanh nghiệp, trong đú tài sản của bờn thứ 3 thường là Giỏm đốc cỏc doanhg nghiệp đú. Điển hỡnh như trong năm 2009 khỏch hàng là doanh nghiệp với số tiền 37,668 tỷ đồng, khỏch hàng là hộ gia đỡnh với số tiền 0,89 tỷ đồng. Cỏc tài sản đảm bảo của khỏch hàng chủ yếu là đất đai nhà cửa nờn việc giỏm sỏt, quản lý cũng gặp nhiều khú khăn.
Xử lý nợ rủi ro Bảng 2-9: Nợ xử lý rủi ro Đơn vị: triệu đồng Đầu năm 2008 Phỏt sinh năm 2008 Đầu năm 2009 Phỏt sinh năm 2009 Cuối năm 2009 Dư nợ XLRR 6621 4741 6527 271 4306 Tổng thu nợ đó XLRR 4835 2492
Ta cú thể thấy trong năm 2008 số nợ đó XLRR là 4741 triệu đồng trong đú chủ yếu là nợ XLRR của cỏc doanh nghiệp trờn địa bàn. Đến năm 2009 số nợ XLRR phỏt sinh chỉ cũn 271 triệu đồng chủ yếu là cỏc khoản vay cỏ nhõn, do khụng cú nợ xấu phỏt sinh của cỏc doanh nghiệp. Số nợ XLRR này được trớch từ nguồn quỹ dự phũng rủi ro của Ngõn hàng. Song song đú,Ngõn hàng cũng đó tớch cực tỡm cỏc biện phỏp để thu hồi nợ đó XLRR như bỏn cỏc tài sản thế chấp của khỏch hàng, đối với những khỏch hàng gặp khú khăn trong kinh doanh do điều kiện khỏch quan thỡ ngõn hàng cú thể gión nợ, hỗ trợ khỏch hàng để họ cú thể tiếp tục sản xuất kinh doanh, tạo
lợi nhuận trả nợ ngõn hàng. Nhờ làm tốt cụng tỏc thu hồi nợ đó xử lý rủi ro nờn trong năm 2008 Ngõn hàng đó thu hồi được 4835 triệu nợ XLRR.