1. Nguồn vốn trung dài hạn 2 Biến động tăng giảm
2.2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
2.2.3.2.1 Những điểm hạn chế
- Năng lực và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng tuy đã đợc nâng cao nhng vẫn còn cha đồng bộ do đợc đào tạo ở các loại hình khác nhau nên cha đáp ứng đợc trớc yêu cầu đòi hỏi của nền kinh tế thị trờng. Việc thẩm định và phân tích những dự án xin vay vốn cũng nh tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng có đôi khi còn cha sát với thực tế nên có những khoản cho vay xong khó có khả năng thu hồi, nhiều khoản phải tiến hành gia hạn nợ hoặc giãn nợ. Nhiều dự án có nội dung kinh tế kỹ thuật phức tạp, cán bộ không đủ trình độ và điều kiện hiểu biết về các lĩnh vực chuyên môn để xác định hiệu quả của dự án một cách chính xác. Cán bộ ngân hàng tính toán các chỉ tiêu chủ yếu dựa vào các số liệu do doanh nghiệp cung cấp và tự tính toán. Họ cha đợc chuyên sâu vào một ngành cụ thể nên cha nắm chắc những đặc điểm, những khó khăn thiếu sót khi đánh giá phơng án kinh doanh của khách hàng. Chính vì vậy, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn thấp song tình trạng điều chỉnh kỳ hạn nợ vẫn phát sinh nhiều dẫn đến tình trạng chất l- ợng bị ảnh hởng.
- Xuất phát từ những thuận lợi là đứng trên địa bàn thủ đô là trung tâm kinh tế lớn của cả nớc nên đã thu hút đợc một lợng lớn khách hàng, song cũng phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của hàng loạt ngân hàng khác nên nhiều lúc đã thiếu sự chọn lựa khách hàng, linh động trong công tác cho vay nên ngân hàng buộc phải hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, cho vay cả với những khách hàng không đủ điều kiện đảm bảo an toàn tín dụng. Khi ngân hàng huy động đợc vốn nhiều nhng cho vay ra không tơng xứng nên để giải quyết số vốn tồn đọng, ngân hàng đã phải giảm thấp tiêu chuẩn an toàn tín dụng nên những khoản vay này rất dễ đa đến nợ quá hạn.
- Việc chỉ đạo nắm bắt thông tin về hoạt động kinh doanh của khách hàng, thông tin kinh tế thị trờng giá cả còn cha đầy đủ. Chính vì vậy, việc kiểm tra sử dụng vốn sau khi đã giải ngân xong các khoản vay vẫn còn lỏng lẻo, cha có biện pháp xử lý kiên quyết
khi phát hiện khách hàng có sai phạm trong quá trình sử dụng vốn. Do vậy, nhiều khách hàng đã tìm cơ hội sử dụng vốn sai mục đích hay dây da, chây ỳ trong trả nợ làm thất thoát tiền vốn của ngân hàng.
- Cha đa dạng hóa các hình thức cho vay, hình thức chủ yếu vẫn là cho vay trực tiếp nên nhiều lúc cha đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn phát triển kinh tế, đảm bảo an toàn vốn và tiết kiêm chi phí.
- Thủ tục cho vay đôi khi còn rờm rà, thủ tục xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ còn phức tạp.
- Cha chủ động tìm kiếm các dự án có vốn đầu t lớn.
- Trong thực tế, quy mô về khối lợng tín dụng tăng nhanh, song nó lại bất cấp với năng lực quản lý của cán bộ ngân hàng, dẫn đến tình trạng quá tải đối với cán bộ tín dụng. D nợ bình quân quá lớn, số món vay nhiều thuộc mọi lĩnh vực nên cán bộ chuyên trách khó có thể kiểm soát thờng xuyên để có biện pháp hữu hiệu kịp thời ngăn chặn.
- Trong cơ chế nghiệp vụ tín dụng ban hành còn có những điểm không phù hợp với thực tiễn, những vớng mắc đề xuất của cán bộ tín dụng cha đợc trả lời kịp thời nên còn hạn chế tính chủ động và sự phán quyết của họ. Những vấn đề này nếu ban giám đốc NHNo & PTNT Hà Nội không giải quyết sớm sẽ gây ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh tín dụng, giảm lòng tin dẫn đến mất khách hàng.
- Trong nền kinh tế thị trờng, sự đổi mới diễn ra thờng xuyên liên tục, nó ảnh hởng đến nhu cầu của khách hàng, làm thay đổi nhu cầu của khách hàng theo x hớng tiến bộ nên ngân hàng phải đổi mới và đi trớc một bớc. Đổi mới cũng có nghĩa là phải thực hiện công tác Marketing ngân hàng trên mọi lĩnh vực. Thông qua hoạt động Marketing, vị thế của ngân hàng sẽ đợc cải thiện trên thơng trờng, đồng thời qua đó, ngân hàng sẽ xác định đợc khách hàng mục tiêu, hiểu rõ hơn nhu cầu của khách hàng để có chính sách phục vụ tốt hơn. Song hiện nay, tại NHNo & PTNT Hà Nội lại cha có phòng Marketing. Điều này cũng đã gây ảnh hởng không nhỏ đến công tác tín dụng của ngân hàng.
2.2.3.2.2 Một số nguyên nhân chủ yếu * Môi trờng kinh tế cha ổn định
- Cơ chế và chính sách quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nớc đang trong quá trình điều chỉnh cho phù hợp với tình hình mới, sản xuất kinh doanh trong nớc phải cạnh tranh gay gắt với nạn hàng giả và hàng nhập lậu. Chính vì vậy mà các doanh nghiệp phải chuyển hớng và điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh để theo kịp với sự thay đổi của cơ chế và chính sách vĩ mô của nhà nớc cũng nh tình hình thực tế trên thị trờng mà do đó đã phải đối mặt với vô vàn khó khăn nh hàng hóa vật t tồn kho, không tiêu thụ đợc dẫn… đến tình hình sản xuất kinh doanh bị thua lỗ, mất khả năng thanh toán những khoản tiền đã vay của ngân hàng để đầu t sản xuất. Ngay nh biểu thuế suất đối với vật t hàng hóa xuất khẩu mỗi năm cũng thay đổi nhiều lần và mỗi lần thay đổi đã làm cho nhiều doanh nghiệp đang kinh doanh có lãi lại bị lỗ, ảnh hởng đến công tác thanh toán chi trả của doanh nghiệp.
- Sự cạnh tranh quyết liệt giữa các ngân hàng trên thị trờng tiền tệ tín dụng đã buộc ngân hàng đôi khi phải bỏ qua những nguyên tắc tín dụng cũng nh hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để thu hút khách hàng.
* Môi trờng pháp lý trong lĩnh vực tín dụng cha thực sự hoàn thiện
Luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng đã đợc kỳ họp thứ 2 khóa X của Quốc hội n- ớc CHXHCN Việt Nam thông qua vào tháng 12 năm 1997 và đã có hiệu lực thi hành từ ngày 01/ 10/ 1998. Cả một thời gian dài trớc khi Luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng ra đời đã có sự tham gia đóng góp để hoàn chỉnh của rất nhiều các cấp, các ngành, song thực tế khi đã đợc thông qua vẫn còn rất nhiều vớng mắc và cha thực sự hoàn thiện để tạo ra hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng của các NHTM. Các văn bản pháp lý cha đồng bộ nên khi thực hiện gặp nhiều khó khăn, trong đó nổi cộm lên là vấn đề cầm cố thế chấp tài sản để vay vốn ngân hàng của các DNNN. Trong thời gian trớc, mặc dù đã có Thông t liên bộ 01/ TT - LB ngày 03/ 07/ 1996 hớng dẫn về thủ tục thế chấp cầm cố tài sản đối với DNNN nhng trong quá trình thực hiện cho đến nay, đây vẫn là vấn đề gặp nhiều khúc mắc nhất. Lý do là phần lớn các DNNN vẫn cha đợc quyền sử dụng đất, một tài sản thế chấp để vay vốn phổ biến nhất. Hơn nữa, việc quy định vay vốn có tài sản thế chấp bắt buộc phải có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền là cha cụ
thể và cha rõ ràng nên nhiều doanh nghiệp không thể xác định đợc cơ quan đó là cơ quan nào. Đối với ngân hàng, việc xem xét giấy tờ gốc về quyền sử hữu tài sản gặp nhiều khó khăn do thông t cha quy định rõ nh tại điểm 1.2 nên đối với tài sản là bất động sản mà DNNN đợc sử dụng để cầm cố theo quy định của pháp luật thì lập danh mục riêng kèm theo các bản gốc giấy tờ về quyền sở hữu và quản lý nếu có. Cho nên nhiều DNNN thắc mắc giấy tờ gốc là loại giấy tờ nào và có thể coi hóa đơn xuất nhập kho là một loại giấy tờ gốc không. Đối với việc cho phép các dây chuyền sản xuất đợc là vật cầm cố thế chấp cũng rất nguy hiểm cho những khoản vay dài hạn bởi nó chỉ có giá trị tơng đơng ở thời điểm vay. Sau một thời gian sử dụng cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, nó sẽ trở nên mất giá do đã bị lạc hậu, đó là cha kể đến sự hao mòn hữu hình xảy ra trong quá trình sản xuất cho nên khi phát mại để thu hồi vốn sẽ là rất khó khăn. Hay nh Quyết định số 198/ QĐ - NH ngày 16/ 9/ 1994 của NHNN về thể lệ tín dụng ngắn hạn và Quyết định số 02/ 07 QĐ - NH ngày 17/ 6/ 1996 của NHNN về việc ban hành quy chế thế chấp, cầm cố và bảo lãnh vay vốn, ngân hàng đều quy định mức tiền vay tối đa là 70% giá trị tài sản thế chấp đợc xác định ghi trên hợp đồng. Căn cứ để xác định giá trị tài sản thế chấp cầm cố này lại quy định tổ chức và ngời có tài sản thế chấp thỏa thuận định giá trên cơ sở giá thị trờng địa phơng tại thời điểm đó mà ở mỗi địa phơng không có một cơ quan nào quyết định giá cả của thị trờng đối với từng loại tài sản. Nếu căn cứ vào Quyết định số 02/ 07/ QĐ - NH1 ngày 17/ 8/ 1996 và Thông t liên bộ số 01/ TT - LB ngày 03/ 08/ 1996 và Quyết định số 198/ QĐ - NH ngày 16/ 9/ 1994 thì việc chấp hành quy định cho vay phải tuân theo đúng chế độ. Do đó, NHNN đã có công văn 417/ CV - NH14 ngày 31/ 05/ 1997 và công văn 02/ 04/ CV - TD2 ngày 16/ 7/ 1997 để bổ sung, sửa đổi đảm bảo tính thực tiễn của các chính sách, chế độ nhằm tháo gỡ ách tắc rào cản trong quan hệ cung cầu về vốn giữa các doanh nghiệp với ngân hàng. Nhng trong thực tế, khi thực hiện các công văn trên thì việc đảm bảo an toàn vốn vay của ngân hàng lại có nhiều vớng mắc. Trớc đây, DNNN khi vay vốn các tổ chức tín dụng phải thế chấp tài sản, điều này quy định cụ thể trong luật DNNN. Nay vay vốn không có điều kiện này, gặp rủi ro DNNN phá sản thì ngân hàng
sẽ thu nợ nh thế nào vì trong Nghị định 59/ CP của Chính phủ đã quy định DNNN chỉ chịu trách nhiệm hữu hạn về dân sự trong phạm vi vốn của mình và theo luật phá sản thì chỉ u tiên thanh toán cho các chủ nợ có đảm bảo trớc.
Nh vậy, chính môi trờng pháp lý cha đồng bộ trong khi môi trờng xã hội còn nhiều nhức nhối đã gây không ít khó khăn cho hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM nói chung và NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng.
* Các nguyên nhân về phía khách hàng
- Sự yếu kém về trình độ kỹ thuật, máy móc thiết bị lạc hậu làm cho năng suất lao động thấp, chất lợng kém, giá thành cao dẫn đến hàng hóa ứ đọng, thua lỗ trong kinh doanh.
- Năng lực quản lý kinh doanh của khách hàng còn nhiều hạn chế. Trong nền kinh tế thị trờng, muốn thành công trong kinh doanh thì các doanh nghiệp cần phải có kiến thức, kỹ năng quản trị kinh doanh chứ không thể thành đạt chỉ bởi lòng nhiệt tình và sự chịu đựng gian khổ. Nhng ở nớc ta, đặc biệt là ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các nhà quản lý cha đáp ứng đợc những yêu cầu đó. Một số doanh nghiệp khi vay vốn, họ lập phơng án kinh doanh có hiệu quả, chứng minh đầu vào, đầu ra khả thi nhng do bỏ qua những biến động thị trờng nên đã bị thua lỗ.
- Nhiều DNNN không theo kịp sự đổi mới của nền kinh tế, vẫn quen làm ăn theo kiểu bao cấp nên không có hiệu quả kinh tế. Trớc đây các DNNN thờng đợc ngân sách cấp vốn để kinh doanh và bù lỗ. Đến nay, khi chuyển sang tự hạch toán kinh doanh, vì vốn ít nên phải đi vay vốn ngân hàng để hoạt động. Mặc dù đợc nhà nớc u đãi về nhiều điều kiện vay vốn nhng nhiều DNNN vẫn không sử dụng vốn vay có hiệu quả bởi họ vẫn có tâm lý trông chờ, ỷ lại vào nhà nớc nh xin khoanh nợ, xóa nợ nếu có phát sinh nợ quá hạn. Nói chung, họ cha thực sự lo lắng về hậu quả của việc mất khả năng trả nợ vốn vay của ngân hàng và ngân hàng vẫn phải chịu sự thiệt hại từ sự thiếu trách nhiệm đó bởi việc xiết nợ tài sản thế chấp của DNNN là gần nh không thể xảy ra.
- Không ít chủ doanh nghiệp và các cá nhân vay vốn ngân hàng không chỉ kém về năng lực kinh doanh mà còn kém về t cách đạo đức. Nhiều khách hàng sử dụng tiền vay
không đúng mục đích, không đúng nh phơng án đã phê duyệt khi xin vay vốn nên không thể trả nợ đúng hạn.
- Cuối cùng là các doanh nghiệp do có khó khăn về vốn nên tranh thủ chiếm dụng vốn lẫn nhau hoặc cũng vị lý do nào đó chậm trễ trong thanh toán tiền hàng cho nhau cũng làm cho nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không có thu nhập để trả nợ cho ngân hàng.
* Các nguyên nhân về phía ngân hàng
Để thực hiện một khoản cho vay hoàn chỉnh, cán bộ tín dụng thờng phải thực hiện kiểm tra đánh giá khoản vay trớc, trong và sau khi cho vay. Đánh giá rủi ro trớc khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng. Mức độ rủi ro đối với những khoản vay sẽ là rất lớn nếu khâu này làm không chính xác. Để làm tốt việc này, các cán bộ tín dụng phải tập hợp và xử lý các thông tin về mọi mặt của khách hàng bao gồm cả tình hình tài chính, kinh doanh, t cách đạo đức của khách hàng, nghĩa là cán bộ tín dụng phải hiểu rõ khách hàng trớc khi có quyết định cho vay. Đánh giá rủi ro trong khi giải ngân giúp cho cán bộ tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình tài sản thế chấp và khả năng thanh toán của khách hàng. Cuối cùng, sau khi khách hàng trả nợ xong, ngân hàng sẽ tiến hành thanh lý hợp đồng và đánh giá hiệu quả vốn vay. Đánh giá giai đoạn này giúp cán bộ tín dụng thấy đợc khả năng sử dụng vốn của doanh nghiệp. Nếu vốn vay giúp doanh nghiệp phát triển, doanh nghiệp trả nợ theo đúng hợp đồng thì tiếp tục quan hệ với doanh nghiệp. Ngợc lại, nếu vốn vay bị sử dụng lãng phí, khó khăn trong việc thu hồi nợ thì ngân hàng sẽ hạn chế cho vay với khách hàng đó.
Từ các khâu đánh giá kiểm tra nh vây, có thể rút ra một số thiếu sót từ phía cán bộ tín dụng của ngân hàng nh sau:
+ Mặc dù đã đợc quan tâm đào tạo, song vẫn cha đáp ứng đợc kịp với những diễn biến thay đổi liên tục của nền kinh tế thị trờng: sự am hiểu về nền kinh tế còn hạn chế nên quá trình tính toán cho vay còn cha sát.
+ Cha quan tâm nhiều đến tính khả thi của dự án vay, mới chỉ chú trọng vào tài sản thế chấp đảm bảo tiền vay của khách hàng dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích.
+ Cha phân tích hết đợc năng lực tài chính của khách hàng, thờng là vốn tự có tham gia vào dự án thấp, dẫn đến hiệu quả của dự án không cao, khả năng trả nợ thấp.
+ Công tác kiểm tra, kiểm soát các khoản vay tuy đã đợc chú trọng và tăng cờng nh-