Nhìn chung dư nợ trung hạn qua 3 năm đều tăng mạnh. Năm 2006 đạt 48.840 triệu đồng. Năm 2007 tăng nhanh vọt so với 2006 là 55.106 triệu đồng với tốc độ 112,83%. Năm 2008 lại lại tiếp tục tăng so với năm 2007 là 18.438 triệu đồng với tốc độ 17,74%. Nguồn dư nợ này tăng chủ yếu là cho vay phục vụ đời sống cho kinh tế hộ gia đình, CBCNV chiền tỷ trọng lớn. Chính sách đổi mới của Đảng ta thời gian qua đã mang lại hiệu quả kinh tế thiết thực đời sống nhân dân được cải thiện tỷ lệ hộ khá giàu không ngừng tăng lên, nhu cầu vốn xây dựng, sữa chữa nhà ở, mua sắm phương tiện sinh hoạt gia đình đòi hỏi cuộc sống vật chất cao hơn nên ngân hàng đáp ứng nguồn vốn đưa dư nợ này tăng lên. Vì họ có điều kiện trả nợ bằng nguồn tích lũy từ sản xuất, kinh doanh, tiền lương hàng năm luôn ổn định.
Bên cạnh đó do áp dụng cơ giới hóa trong nông nghiệp thay thế lao động thủ công một mặt do áp lực thiếu nhân công thu hoạch trong mùa vụ vì họ đi tìm việc làm ở các khu công nghiệp đô thị. Cho nên người dân phải đưa máy móc vào phục
vụ sản xuất nên nhu cầu về vốn ngày được tăng cao. Hơn nữa, xác định đây cũng là mục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hoá trong nông nghiệp, nông thôn n ên ngân hàng nông nghiệp luôn đẩy mạnh đầu tư cho lĩnh vực này.
Qua phân tích trên về các dư nợ này Ngân hàng Nông ngiệp Huyện Cao Lãnh-Đồng Tháp trong công tác quản trị luôn hoạch định chiến l ược kinh doanh biết quan tâm trong khâu chăm sóc khách hàng, tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng tín dụng vững chắc, an toàn, lành mạnh và hiệu quả. Vì hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ quan trọng, nó quyết định cơ bản nguồn thu nhập của một Ngân hàng, quyết định sự tồn tại là động lực thúc đẩy hoàn thành các chỉ tiêu, kế hoạch đã được định hướng.
4.5. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN
Nợ quá hạn vấn đề tất yếu xảy trong quá trình đầu tư nó được xem là rủi ro trong hoạt động tín dụng và là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nợ quá hạn năm 2006 là 819 triệu đồng, năm 2007 nợ quá hạn giảm 23 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ 2,81%. Năm 2008 nợ quá hạn lại tiếp tục giảm 164 triệu đồng so với năm 2007 giảm với tốc độ là 20,60%. Nguyên nhân là do một số ngành sản xuất kinh doanh trong huyện đã ổn định trở lại, cơ sở sản xuất từng bước đổi mới công nghệ sản lượng và chất lượng không ngừng được cải thiện sản xuất có lời nên họ trả bớt nợ. Bênh cạnh thì công tác thu nợ của đơn vị được thực hiên rất tốt do đầu mỗi quý có giao chỉ tiêu thu nợ cho từng cán bộ cho nên đầu mỗi quý đơn vị in đầy đủ giấy báo nợ đến hạn báo lãi nhằm thu hồi các khoản nợ đến hạn và thu lãi kịp thời nhằm hạn chế tối đa việc chuyển nợ quá hạn.
4.5.1. Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng
Xác định đúng chất lượng tín dụng là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ảnh hiệu quả kinh doanh, l à yếu tố quyết định đến sự thành bại của Ngân hàng. Thực tế cho thấy nợ quá có chiều hướng giảm dần qua các năm, tình hình nợ quá hạn của đơn vị được cải thiện đáng kể. Như vậy là do trong ngắn hạn hay hay trung. Chúng ta xem bảng số liệu và tìm hiểu nguyên nhân vì sao.
- 200 400 600 800 1,000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số t
iền
Ngắn hạn Trung hạn Tổng NQH
Bảng 10: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI HẠN CỦA CHI NHÁNH NHN0&PTNT HUYỆN CAO LÃNH QUA 3 NĂM (2006 – 2008)
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền % Số tiền % - Ngắn hạn 663 634 389 (29) (4,37) (245) (38,64) - Trung hạn 156 162 243 6 3,85 81 50 Tổng nợ quá hạn 819 796 632 (23) (2,81) (164) (20,60) (Nguồn: Phòng kế toán) Hình 8: Đồ thị tình hình nợ quá hạn ngắn hạn và trung hạn 4.5.1.1 Nợ quá hạn ngắn hạn
Qua bảng số liệu trên ta thấy nợ quá hạn có sự giảm đáng kể qua các năm. Trong đó nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn nhưng cả hai có xu thế giảm dần qua các năm. Trong năm 2007, mặt dù tổng dư nợ của năm này khá cao nhưng do thực hiện công tác thu nợ khá tốt đối với các khoản nợ quá hạn nên nợ quá hạn quá hạn năm nay chỉ còn 634 triệu đồng giảm 29 triệu đồng so với năm 2006 giảm với tốc độ 4,37%.
Năm 2008 do thực hiện tốt công tác cho vay cũng như kiểm soát tốt quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện tốt công tác thu nên đã làm cho nợ quá hạn giảm đáng
kể chỉ còn 389 triệu đồng, giảm 245 triệu đồng so với năm 2007 giảm với tốc độc là 38,64%. Qua đó cũng nói lên được việc tăng trưởng tín dụng tuy cao nhưng hoạt động tín dụng ngày càng được cũng cố và hiệu quả.
4.5.1.2 Nợ quá hạn trung hạn
Tuy nợ quá hạn trung hạn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng nợ quá hạn, nhưng nó cũng làm ảnh hưởng ít nhiều đến quá trình hoạt động kinh doanh của đơn vị, vì phải tốn thêm chi phí bỏ ra cho việc quản lý nợ quá hạn và trích lập dự phòng. Trong năm 2007 nợ quá hạn 162 triệu đồng tăng 6 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độăng là 3,85%. Tăng chủ yếu là nợ quá hạn phục vụ đời sống vì đây là lĩnh vực mà cơ cấu doanh số cho vay luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng doanh số cho vay trung hạn. Tình trạng thu nhập thấp đã làm ảnh hưởng đến công tác trả nợ đúng hạn như đã thỏa thuận trong hợp đồng, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn.
Đến năm 2008 nợ quá hạn tiếp tục tăng 81 triệu đồng so với năm 2007 với tốc độ tăng là 50%. Nguyên nhân nợ quá hạn trong năm này tăng lên là do ảnh hưởng của thời tiết làm mất mùa, giá cả thị trường không ổn định, tính năng của một số mày nông nghiệp chưa phù hợp vùng đất, nên cần phải cải tiến kỹ thuật. Do món vay dài hạn nên việc theo dỏi bám sát món vay bị hạn chế cùng với việc gian lận của người dân sử dụng vốn sai mục đích cũng làm cho nợ quá hạn gia tăng. Mặt khác là khoản vay chia ra làm nhiều kỳ hạn trả nợ nhưng do một số hộ không đủ khả năng trả được nợ trong một kỳ hạn.
4.5.2. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành nghề
Nợ quá hạn luôn là nỗi lo của các Ngân hàng, nhất là đối với các cán bộ tín dụng những người trực tiếp cho vay. Nợ quá hạn l à một phần rất quan trọng nó phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng bở nó là nguyên nhân xâu xa dẫn đến sự mất vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Chính vì vậy, cần phải phân tích nợ quá hạn theo từng ngành nghề, xem đối tượng nào gây ra nợ quá hạn cao để từ đó tìm biện khắc phục và hạn chế nó.
- 100 200 300 400 500 600 700
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số t iền Trồng trọt Chăn nuôi KD-DV Nợ quá hạn khác Tổng NQH Bảng 11: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN NGẮN HẠN THEO NGÀNH NGHỀ CỦA CHI NHÁNH NHN0&PTNT HUYỆN CAO LÃNH
QUA 3 NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền % Số tiền % - Trồng trọt 591 572 358 (19) (3,21) (214) (37,41) - Chăn nuôi 6 8 5 2 33,33 (3) (37,50) - KD-DV 59 54 26 (5) (8,47) (28) (51,85) - Nợ quá hạn khác 7 - - - - - - Tổng nợ quá hạn 663 634 389 (29) (4,37) (245) (38,64) (Nguồn: Phòng kế toán)
Hình 8a: Đồ thị tình hình nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành nghề
* Nợ quá hạn ngành trồng trọt
Do đây là đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng và dư nợ của nó cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ quá hạn. Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình nợ quá hạn qua 3 năm đều giảm. Năm 2007 nợ quá hạn là 572 triệu đồng giảm 19 triệu đồng so với năm 2006 giảm với tốc độ 3,21%. Nguyên nhân chủ yếu là do tình
hình điều kiện tự nhiên thuận lợi, người dân đã biết ứng dụng khoa học vào trong sản xuất, năng suất không ngừng tăng lên, giá cả đầu ra một số mặt hàng đã ổn định trở lại người dân sản xuất có lời nên trả dần hết nợ giảm bớt tình trạng gia hạn nợ.
Đến năm 2008, nợ quá hạn tiếp tục giảm đáng kể chỉ c òn 358 triệu đồng giảm 214 triệu đồng so với năm 2007 giảm với tốc độ là 37,41%. Đạt được kết quả trên là nhờ vào sự nổ lực của cán bộ tín dụng NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh ra sức thu hồi nợ, hướng dẫn cho người dân cải thiện mô hình sản xuất như mô hình kết hợp trồng màu trên đất ruộng, trồng ấu trong mùa lũ…Làm cho đời sống kinh tế của người dân ngày càng được cải thiện làm cho nợ quá hạn trong năm giảm đáng kể.
Bên cạnh đó nợ quá hạn các ngành như: kinh doanh - dịch vụ, chăn nuôi, nợ quá hạn khác chiểm tỷ trọng thấp nên việc tăng giảm không đáng kể.
4.5.3. Tình hình nợ quá hạn trung hạn theo ngành nghề
Nợ quá hạn phản ánh nghiệp vụ tín dung tại một Ngân hàng. Nếu nợ quá hạn nhỏ mà dư nợ cao thì chất lượng tín dụng cao, hiệu quả hoạt động tín dụng càng tốt và ngược lại thì nó sẽ làm cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng kém hiệu quả. Cho nên nợ quá hạn là mối quan tâm hàng đầu của các Ngân hàng.
Bảng 12: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TRUNG HẠN THEO NGÀNH NGHỀ CỦA CHI NHÁNH NHN0&PTNT HUYỆN CAO LÃNH
QUA 3 NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền % Số tiền %
- Cải tạo vườn, đê bao 43 18 20 (25) (58,14) 2 11,11 - Máy móc, thiết bị 10 7 5 (3) (30) (2) (28,57) - Phục vụ đời sống 103 137 218 34 33,01 81 59,12 - CBCNV - - - - - - - - XKLĐ - - - - - - - Tổng nợ quá hạn 156 162 243 6 3,85 81 50 (Nguồn: Phòng kế toán)
- 0.050 0.100 0.150 0.200 0.250 0.300
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số t
iền
Cải tạo vườn, đê bao Máy móc, thiết bị Phục vụ đời sống CBCNV XKLĐ Tổng NQH Hình 8b: Đồ thị tình hình nợ quá hạn trụng hạn theo ngành nghề * Nợ quá hạn phục vụ đời sống
Nhìn chung dư nợ trung hạn qua các đều tăng nhưng không lớn. Trong tổng dư nợ trung hạn thì dư nợ cho vay phục vụ đời sống là đối tượng có tỷ lệ nợ quá hạn cao nhất. Năm 2007 nợ quá hạn là 162 triệu đồng tăng 6 triệu đồng so với năm 2006 tăng với tốc độ là 3,85%. Năm 2008 nợ quá hạn tiếp tục tăng 81 triệu đồng so với năm 2007 tăng với tốc độ là 50%. Tuy nhiên nếu so sánh quá hạn so với tổng dư nợ thì tỷ lệ còn thấp và nằm trong giới hạn cho phép của Ngân hàng.
Việc dư nợ quá hạn phục vụ đời sống tăng lên qua các năm do vậy Ngân hàng cần phải theo dõi quan hệ chặt chẽ và đánh giá khách quan chính xác để hạn chế nợ quá hạn ở mức thấp nhất.
- Còn đối với đối tượng cho vay xuất khẩu lao động, cán bộ công nhân viên không phát sinh nợ quá hạn. Vì cho vay đối tượng này thường có nguồn thu nhập ổn định nên khả năng trả nợ tốt. Cho nên ngân hàng chú trọng việc mở rộng cho vay mô hình này.
Tóm lại: Qua phân tích trên cho thấy trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng không thể không tránh khỏi rủi ro đó là tính trạng nợ quá hạn mà tương ứng với sự tăng trưởng dư nợ qua các năm thì Ngân hàng chấp nhận tỷ lệ rủi ro phát sinh nhưng ở dưới mức cho phép, khả năng tài chính bù đắp được. Cho nên cán bộ tín dụng địa bàn cần kết hợp với cính quyền địa phương xác định nguồn thu, tích cực đôn đốc xử lý thu hồi nợ.
4.6. NGUYÊN NHÂN GÂY RA NỢ QUÁ HẠN DẪN ĐÉN RỦI RO CHO NGÂN HÀNG
4.6.1. Nguyên nhân khách quan
- Đây là nguyên nhân dẫn đến sự rủi ro mà ngân hàng khó kiểm soát được và gây thiệt hại rất nặng nề không chỉ N gân hàng và lẫn khách hàng nữa. Như chúng đã biết sản xuất nông nghiệp thường phụ thuộc rất lớn vào thiên nhiên, thiên tai, dịch bệnh thường xãy luôn ảnh hưởng rất lớn đến sản xuất nông nghiệp trồng trọt, cũng như chăn nuôi làm cho mùa màng thất bát, vật nuôi nhiễm bệnh chết, dịch cúm kéo dài làm cho người sản xuất chăn nuôi gặp rất nhiều khó khăn. Từ đó dẫn đến ảnh hưởng nợ quá hạn Ngân hàng .
- Một mặt do ảnh hưởng của cơ chế thị trường, giá cả không ổn định, thị trường tiêu thụ gặp khó khăn, bốn nhà không gặp nhau nên sản xuất không theo đơn đăt hàng, cung vượt cầu, việc nhà nước can thiệp quy hoạch phân vùng sản xuất, khuyến cáo việc mở rộng hoặc thu hẹp quy mô sản xuất chưa được phát huy hiệu quả, chính sách đầu tư nhà nước cho nông nghiệp khắc phục thiên nhiên đào kênh, đê bao ngăn lũ được quan tâm nhưng chưa thực hiện đồng bộ. Vì vậy, người dân vẫn còn bị thiệt hại.
Ngoài ra còn nguyên nhân do thay đổi các cơ chế chính sách và quy hoạch của nhà nước và các cấp chính quyền thay đổi, bị nước ngoài áp đặt hạn chế thương mại, rủi ro trong đời sống như ốm đau, tai nạn hoặc bị chết.
4.6.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
- Do đặt thù của Ngân hàng Nông nghiệp Huyện Cao Lãnh thị phần cho vay phục vụ lĩnh vực sản xuất nông nghiệp là chủ yếu nên đại bộ phận khách hàng là nông dân. Tập quán sản xuất độc canh chỉ dựa vào kinh nghiệm là chính, việc đưa
tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất, áp dụng mô hình lồng ghép chưa phổ biến, không chú trọng việc thâm canh áp dụng khoa học, tăng năng suất chất lượng sản phẩm và quy luật cung cầu nên làm cho sản xuất hiệu quả kém.
- Thiếu trung thực trong vay vốn, sử dụng vốn sai mục đích, cố tình lừa đảo chiếm dụng vốn không trả nợ cho Ngân hàng.
Mặt khác, do một số hộ dân tập quán lâu nay không quen với việc tự cân đối tài chính gia đình, tiết kiệm tích lũy để tái sản xuất mở rộng, phòng khi bất trắc, mua sắp vật dụng, xây dựng nhà cửa…Nhưng lại đua đòi mua sắm sinh hoạt gia đình vượt với khả năng tài chính dẫn đến sử dụng vốn vay sai mục đích, không tập trung vốn vào sản xuất hoặc tệ nạn chơi số đề, hụi, cờ bạc, đá gà… đang phổ biến ở nông thôn. Đây là nguyên nhân tác hại ảnh hưởng đến phát sinh nợ quá hạn của Ngân hàng.
4.6.3. Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
Trên cùng địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng cạnh tranh gay gắt, kèm theo đó là tính đa dạng và phức tạp trong đánh giá, phân loại khách hàng, quản lý từng món vay, một phần do tính cạnh tranh tranh giành giữ thị phần. Nên nguyên nhân từ phía Ngân hàng chủ yếu là do các nguyên nhân sau:
- Cơ cấu tín dụng còn tập trung quá nhiều vào trồng trọt trong điều kiện giá cả chưa ổn định như hiện nay sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro. Điều kiện để mở rộng đầu tư cho lĩnh vực kinh doanh - dịch vụ còn nhiều hạn chế dư nợ chiếm tỷ lệ thấp trên tổng dư nợ.