Bên cạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn thì còn một số chỉ tiêu khác đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng như: dư nợ trên vốn huy động, dư nợ trên tổng nguồn vốn, hệ số thu nợ, nợ quá hạn trên tổng dư nợ, vòng quay vốn tín dụng.
Để hiểu rõ hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNO & PTNT huyện Long Hồ, ta sẽ phân tích từng chỉ tiêu.
Bảng 19 : CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP NĂM 2006-2008
CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ
TÍNH NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008
Vốn huy động Triệu đồng 89.934 132.570 171.771
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 248.975 338.364 310.113
Doanh số thu nợ Triệu đồng 422.230 418.945 497.851
Doanh số cho vay Triệu đồng 422.661 476.382 464.531
Nợ quá hạn HSX Triệu đồng 1.299 633 1.196
Tổng dư nợ Triệu đồng 267.434 324.871 291.551
Dư nợ bình quân HSX Triệu đồng 173.434 181.820 173.045
Doanh số cho vay HSX Triệu đồng 283.593 288.326 266.827
Doanh số thu nợ HSX Triệu đồng 279.190 275.451 297.252
Dư nợ HSX Triệu đồng 175.382 188.257 157.382 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn % 36,12 39,18 55,39 Dư nợ HSX/Vốn huy động Lần 1,95 1,51 0,97 Hệ số thu nợ % 98,45 95,53 111,40 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,61 1,53 1,72 Nợ quá hạn HSX/dư nợ HSX % 0,74 0,34 0,76 Dư nợ HSX/ Tổng nguồn vốn % 70,44 55,64 50,75 DSCVHSX/ Tổng DSCV % 67,10 60,52 57,44 DSTNHSX/ Tổng DSTN % 66,12 66,03 59,92 Dư nợ HSX/ Tổng dư nợ % 65,58 57,60 56,86 Nguồn: Tự thực hiện
4.2.5.1. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn a. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của Ngân hàng, thường thì tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn đạt trên 70% được xem là tốt. Năm 2006 chỉ số này đạt 36,12%. Đến năm 2007, vốn huy động chiếm 39,18% tổng nguồn vốn. Đến năm 2008, vốn huy động lại tăng lên đạt 55,39 % trong tổng nguồn vốn, tức tăng 16,21% so với năm 2007. Với kết quả đạt được cho thấy công tác huy động vốn của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã đa dạng hóa các hình thức huy động như khuyến mãi, băng rôn,
tiếp thị, quảng cáo, và nhiều dịch vụ khác, cán bộ tín dụng tận tình hướng dẫn người dân tham gia tiết kiệm….Tuy nhiên do huyện Long Hồ nằm bao quanh thị xã Vĩnh Long, nhưng là địa bàn nông thôn cho nên việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ gặp rất nhiều khó khăn so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn Tỉnh.
b. Dư nợ HSX trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, nó thể hiện tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy trong 3 năm qua tình hình huy động vốn của ngân hàng tăng lên tục, còn dư nợ lại tăng giảm không ổn định. Năm 2006 bình quân 1,95 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ. Năm 2007 tỷ lệ này giảm xuống còn 1,51 lần, tức là trong 1,51 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2008 tỷ lệ này giảm xuống còn 0,97 lần, như vậy tình hình huy động vốn ngày càng có hướng tăng lên. Để vốn huy động sử dụng có hiệu quả thì Ngân hàng cần đề ra biện pháp thích hợp để khuyến khích khác hàng gửi tiền để tăng nguồn vốn huy động và tạo thu nhập cho Ngân hàng.
4.2.5.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay hộ sản xuất a. Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng thu hồi nợ mà Ngân hàng cho vay. Với doanh số cho vay hiện có thì Ngân hàng thu được bao nhiêu đồng vốn. Mặc dù doanh số cho vay qua ba năm của Ngân hàng tăng rồi giảm nhưng đồng thời doanh số thu nợ cũng giảm rồi tăng, từ đó chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay của Ngân hàng cũng không ổn định và luôn đạt từ 95% trở lên. Cụ thể là trong năm 2006, tỷ số này là 98,45% sang đến năm 2007 giảm xuống còn 95,53% sang năm 2008 tăng lên 111,40%. Điều này cho thấy hiệu quả đầu tư tín dụng của Ngân hàng khá tốt và chỉ số gần bằng 1, có nghĩa là bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng Ngân hàng luôn quan tâm đến chất lượng tín dụng, những khoản cho vay gần như đều được thu hồi trong năm. Một phần là do sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng trong việc hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, vận động, đôn đốc thu hồi nợ, bên cạnh đó cũng do thiện chí trả nợ của người dân ngày một cao hơn.
b. Nợ quá hạn HSX trên dư nợ HSX
Chỉ tiêu này phản ánh kết quả tín dụng của Ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao. Thông thường tỷ lệ nợ quá hạn chỉ chấp nhận ở mức 2% tổng dư nợ. Do đó tỷ lệ nợ quá hạn của NHNo & PTNT huyện Long Hồ khá tốt. Trong năm 2006 chỉ tiêu này chỉ ở mức 0,74%, nó phản ánh một cách sát thực hiệu quả điều tra tín dụng và thẩm định nhu cầu vay vốn hộ sản xuất nông nghiệp của Ngân hàng. Đến năm 2007, tỷ lệ này giảm còn 0,34%. Nguyên nhân chủ yếu là do cả nợ quá hạn ngắn hạn và trung hạn đều giảm trong năm 2007, trong đó, nợ quá hạn của cho vay máy nông nghiệp, chăn nuôi, kinh tế tổng hợp đều giảm nên đã ảnh hưởng đến tổng nợ quá hạn của Ngân hàng. Sang đến năm 2008, tỷ lệ này đã tăng trở lại đạt 0,76% tổng dư nợ. Nguyên nhân là do các khoản vay nhằm mục đích cho sản xuất nông nghiệp nên phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên, vì vậy đây cũng là đối tượng chịu nhiều rủi ro. Bên cạnh đó do một số hộ chưa có biện pháp tốt trong sản xuất dẫn đến kết quả sử dụng vốn vay không hiệu quả nên nguồn trả nợ không đảm bảo. Do vậy, Ngân hàng cần xem xét kỹ những dự án cũng như thận trọng trong việc đánh giá khách hàng và công tác thẩm định cho vay, nếu trở thành nợ xấu, nợ khó đòi thì sẽ ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
c. Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Trong ba năm qua, vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp của NHNo & PTNT huyện Long Hồ tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2006 vòng quay tín dụng là 1,61 vòng. Sang năm 2007 giảm nhẹ xuống còn 1,53 vòng và tăng không đáng kể (0,19 vòng) đạt 1,72 vòng ở năm 2008. Nguyên nhân của sự không ổn định này là do giá cả không ổn định ảnh hưởng đến lợi nhuận của người dân do đó khách hàng xin Ngân hàng gia hạn nợ nên đã làm tăng dư nợ cuối kỳ dẫn đến tăng dư nợ bình quân. Bên cạnh, doanh số thu nợ năm 2008 có hướng tăng nên làm tỷ số này tăng.
d. Dư nợ HSX trên tổng nguồn vốn
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ trên tổng nguồn vốn của Ngân hàng có xu hướng giảm. Cụ thể: năm 2006 là 70,44%, sang năm 2007 giảm xuống còn 55,64%, đến năm 2008 tiếp tục giảm xuống còn 50,75%. Nguyên nhân là do tốc
độ tăng trưởng của nguồn vốn nhanh hơn tốc độ tăng trưởng của tổng dư nợ nên ảnh hưởng làm giảm chỉ tiêu này.
e. Doanh số cho vay hộ sản xuất trên tổng doanh số cho vay
Qua bảng trên ta thấy hệ số Doanh số cho vay hộ sản xuất/ Tổng doanh số cho vay liên tục giảm qua 3 năm. Cụ thể, năm 2006 là 67,10%, đến năm 2007 hệ số này giảm 6,58% chỉ còn 60,52%. Sang năm 2008 lại giảm nhẹ xuống còn 57,44%.
f. Doanh số thu nợ hộ sản xuất trên tổng doanh số thu nợ
Cũng như hệ số Doanh số cho vay hộ sản xuất/ Tổng doanh số cho vay thì hệ số Doanh số thu nợ hộ sản xuất/ Tổng doanh số thu nợ cũng giảm nhẹ qua các năm. Năm 2007 đã giảm không đáng kể so với năm 2006 là 0,09%, chỉ còn 66,03%. Tương tự năm 2008 cũng giảm nhẹ so với năm 2007 là 6,11%, đạt 59,92%.
g. Dư nợ hộ sản xuất trên tổng dư nợ
Năm 2006 Hệ số dư nợ hộ sản xuất/ Tổng dư nợ là 65,58% nhưng sang năm 2007 hệ số này đã giảm xuống còn 57,60 % tức đã giảm 7,98% so với năm 2006, đến năm 2008 chỉ còn 56,86%.
Tóm lại, từ quá trình phân tích ta thấy mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn, thử thách từ sự biến động của nền kinh tế cũng nh ư tình hình thiên tai, dịch bệnh diễn biến bất thường ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nhưng tập thể NHNo & PTNT Long Hồ đã cùng nhau cố gắng và đạt được kết quả khả quan góp phần nâng cao uy tín và vai trò của mình trong việc phát triển kinh tế của Huyện. Cụ thể là doanh số cho vay tăng trong năm 2007 và giảm nhẹ trong năm 2008. Trong đó mô hình Kinh tế tổng hợp chiếm tỷ trọng cao nhất (>65%). Điều đó giúp Ngân hàng tiết kiệm thời gian và chi phí vì giảm được thủ tục vay nhiều lần của hộ sản xuất trong cùng một hộ. Còn đối với hộ sản xuất nông nghiệp thì chủ động hơn, linh hoạt hơn trong việc sử dụng đồng vốn vay sao cho đạt hiệu quả cao nhất. Cả Ngân hàng và khách hàng đều sẽ giảm được rủi ro trong đầu tư Kinh tế tổng hợp vì rủi ro được phân bổ không tập trung vào đối tượng nhất định nào. Từ đó cho thấy mô hình Kinh tế tổng hợp đang được áp dụng rộng rãi trong sản xuất nông nghiệp cũng như sự quan tâm của chính quyền các cấp về loại hình sản xuất này giúp bà con nông dân của Huyện dần thoát
nghèo vươn lên khá giàu, đời sống ngày càng ổn định và nâng cao theo đúng định hướng phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước đề ra. Còn đối với doanh số cho vay trung hạn có chiều hướng giảm qua các năm.
Đối với doanh số thu nợ cũng tăng giảm không ổn định, thu nợ ngắn hạn tăng dần qua 3 năm, còn thu nợ trung hạn giảm dần qua các năm do doanh số cho vay trung hạn qua các năm cũng giảm.
Dư nợ Ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm, năm 2007 thì dư nợ ngắn hạn tăng còn dư nợ trung hạn giảm và sang năm 2008 thì ngược lại so với năm trước. Qua số dư nợ cho thấy quy mô hoạt động của Ngân hàng ngày càng lớn mạnh.
Nợ quá hạn đã dần ổn định và giảm xuống trong năm 2007, nhưng đến năm 2008 thì nợ quá hạn lại tăng trở lại. Trong tổng nợ quá hạn thì chiếm tỷ trọng cao là nợ ngắn hạn, chiếm khoảng 74% tổng nợ quá hạn.
Nhìn chung hiệu quả tín dụng Ngân hàng tương đối tốt. Nhưng trong tương lai Huyện Long Hồ là nơi đầy tiềm năng phát triển kinh tế, là nơi tập trung phát triển của các khu công nghiệp làng nghề, doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hợp tác xã sản xuất rau sạch dần được thành lập và đi vào hoạt động nhưng còn hạn chế về vốn đầu tư như các hợp tác xã tại xã Phước Hậu, Thạnh Quới, hoạt động kinh doanh dịch vụ, mua bán ngày càng phát triển nên thu hút rất nhiều nhà đầu tư. Do đó để có đủ sức cung cấp vốn cho khách hàng cũng như đủ sức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trong khu vực thì Ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa để giữ vững vị trí của mình.
CHƯƠNG 5
CÁC BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT HUYỆN LONG HỒ