2. 1 Đặc điểm sản phẩm và dây chuyền công nghệ
2.3.Đặc điểm về công tác tài chính
Công ty gạch ốp lát Hà nội đến 1998 đợc tách ra thành công ty độc lập, vì vậy nguồn tài chính của công ty bị hạn chế, chi phí vốn cho đầu t xây dựng cơ bản là rất cao đây cũng chính là khó khăn của công ty nhng đồng thời nó cũng phản ánh t tởng táo bạo đầu t đổi mới công nghệ của lãnh đạo công ty.
Bảng 2. Một số chỉ tiêu về tài chính của công ty
2 Giá trị SX công nghiệp Tr. đ 58.698 184.613 245.485 240.725 3 Sản lợng sản xuất m2 946.745 2.977.625 3.835.705 3.597.037 4 Lao động và thu nhập
Lao động bình quân ngời 337 386 446 517
Thu nhập BQ/ng/tháng 1000đ 809 1.516 1.663 1.602 5 Tài chính
Mức trích KHTSCĐ Tr.đ 7.150 16.719 23.722 15.760 Doanh thu thuần Tr.đ 64.469 167.960 211.733 210.864 Gía vốn Tr.đ 60.342 124.295 159.048 176.357 Chi phí QLDN Tr.đ 19.325 34.087 32.104 13.095
- Lãi vay NH Tr.đ 13.359 22.626 9.918 9.259
- Chênh lệch tỷ giá Tr.đ 3.506 7.004 14.271 1.024 Chi phí bán hàng Tr.đ 5.581 5.318 14.740 19.131 Lợi nhuận trớc thuế Tr.đ (19.688) 5.261 5.049 2.263
Thông qua bảng trên ta thấy chỉ tiêu lợi nhuận năm 1998 cho thấy doanh nghiệp phải trải qua một năm đầy sóng gió (lỗ 19.6 tỷ đồng), nguyên nhân chủ yếu của nó là do mức tiêu hao nguyên vật liệu, tỷ lệ sản phẩm hỏng,...quá cao làm chi phí kinh doanh của doanh nghiệp quá lớn đã dẫn tới thua lỗ. Sang các năm kế tiếp lợi nhuận của công ty đã tăng cao, điều này khẳng định công ty đã có những quyết sách đúng đắn, tìm mọi biện pháp giảm chi phí kinh doanh.
Chỉ tiêu doanh thu có chiều hớng gia tăng đến năm 2001 có chững lại do khối lợng sản xuất trong năm có giảm đi, đây là nguyên nhân bão hoà thị trờng và sản phẩm có xu hớng giảm giá, điều này giải thích tại sao lợi nhuận năm 2001 lại giảm sút đáng kể.
Tình hình sử sụng vốn tại công ty trong những năm vừa qua đợc thông qua bảng sau:
TT Chỉ tiêu ĐVT TH 1999 TH 2000 TH 2001 KH 2002 1 Trả nợ NH về đầu t Tổng số : Tr. đ 40.204 37.703 32.422 35.996 + Trả gốc Tr. đ 28.519 29.625 26.781 23.149 + Trả lãi Tr. đ 11.685 8.078 5.641 12.847 2 Đầu t XDCB Tổng mức vốn đầu t Tr. đ 6.598 5.433 33.916 9.500 + Xây lắp Tr. đ 3.361 1.000 8.015 9.500 + Thiết bị Tr. đ 3.142 4.433 20.897 - + KTCB khác Tr. đ 95 - 5.004 -
Từ những kết quả trên, công ty không chỉ đảm bảo đủ vốn phục vụ kịp thời các nhu cầu cho sản xuất và cho đầu t phát triển. Đồng vốn đợc luân chuyển nhanh, khả năng trả nợ ngân hàng luôn kịp thời và đảm bảo đồng thời giải quyết đợc một phần lớn những tồn tại về tài chính của những năm trớc còn lại.
Bộ phận nghiệp vụ đã lập các hồ sơ về tài chính, chuyển đợc các số d nợ từ lãi suất cao sang lãi suất thấp, chuyển số d ngoại tệ sang vay nội tệ nhằm tránh đợc những rủi ro do chênh lệch tỷ giá, lập hồ sơ miễn giảm lãi, giảm phí, làm lợi cho công ty hàng tỷ đồng đợc các ngân hàng chấp thuận.
Đặc biệt, hàng tháng phòng kế toán đều tính toán đợc các chi phí sản xuất, hạch toán giá thành. Điều này đã góp phần tham mu cho Giám đốc công ty chỉ đạo sát sao hơn trong công tác chỉ huy sản xuất kinh doanh và lên kế hoạch thực hiện các hạng mục đầu t.