II. Kiến nghịcỏc giải phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tạ
2. Giải phỏp chiến lược
Với định hướng hội nhập và chấp nhận sõn chơi bỡnh đẳng, về lõu dài NHNo&PTNT Hà Nội cần phải thực hiện cỏc chiến lược sau:
Đưa cụng nghệ thụng tin vào quản trị rủi ro ngõn hàng núi chung và quản trị rủi ro tớn dụng núi riờng, ứng dụng cụng nghệ thụng tin sẽ giỳp chỳng ta phõn tớch và dự bỏo được chớnh xỏc hơn mức độ biến động của từng ngành, từng khu vực, theo dừi việc cơ cấu nợ... giỳp chỳng ta đưa ra những quyết định đỳng.
- Xõy dựng hạn mức tớn dụng theo ngành, nhúm ngành và từng nhúm khỏch hàng
- Thuờ tổ chức tư vấn hoặc tỡm nguồn thụng tin về thị trường, giỏ cả, tỷ giỏ... phục vụ cụng tỏc thẩm định, quyết định cho vay.
- Phõn loại khỏch hàng, nhúm khỏch hàng, trỏnh cho vay tập trung để phõn tỏn rủi ro.
- Sử dụng số dư tiền gửi là số dư bự bao gồm lượng tiền gửi tối thiểu bắt buộc được xỏc định trờn cơ sở quy mụ của hạn mức tớn dụng đối với mỗi khỏch hàng.
- Cú chớnh sỏch, cơ chế đĩi ngộ với trỏch nhiệm cỏ nhõn hợp lý, tạo động lực phỏt triển an tồn và hiệu quả.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cũn nhiều biến động, hoạt động tớn dụng của cỏc Ngõn hàng thương mại núi chung và của NHNo&PTNT Hà Nội núi riờng hiện nay gặp khỏ nhiều rủi ro.Để cú thể tồn tại và phỏt triển cỏc Ngõn hàng phải biết vượt lờn chớnh mỡnh, đẩy lựi những khú khăn vướng mắc cũn tồn tại trong kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất bằng cỏc biện phỏp khỏc nhau. Song việc ngăn chặn rủi ro một cỏch tuyệt đối là hồn tồn thiếu thực tế. Do vậy trong quỏ trỡnh kinh doanh mỗi Ngõn hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ nhất định cú thể chấp nhận được đảm bảo cho hoạt động Ngõn hàng ổn định và phỏt triển vững chắc.
Do đú việc phõn tớch và đưa ra cỏc biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh tớn dụng của ngõn hàng núi chung và NHNo&PTNT Hà Nội núi riờng là cần thiết và nú cũng là nhõn tố quyết định đến sự thành bại của ngõn hàng.
Cú thể núi những kết quả đạt được trong những năm qua đĩ tạo đà cho NHNo&PTNT Hà Nội bước vào giai đoạn mới cú nhiều thuận lợi nhưng cũng gặp khụng ớt khú khăn. Từ đú đũi hỏi NHNo&PTNT Hà Nội phải tiếp tục đổi mới, phỏt triển tồn diện, vững chắc, hiệu quả, an tồn cả về huy động vốn, dư nợ tớn dụng, dịch vụ ngõn hàng, kế toỏn tài chớnh, tối đa hoỏ lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
Đú là nội dung luận văn tốt nghiệp của em, mặc dự đĩ hết sức cố gắng nhưng kinh nghiệm thực tế cú hạn, thời gian thực tập khụng nhiều, chắc chắn
bài viết cũn nhiều khiếm khuyết, em mong nhận được sự gúp ý của cỏc thầy cụ giỏo.
Một lần nữa em xin chõn thành cảm ơn sự hướng dẫn chu đỏo và tận tỡnh của Thầy giỏo-Tiến sỹ Nguyễn Ngọc Minh, cỏc thầy cụ giỏo trong khoa Tài chớnh kế toỏn. Cựng tập thể ban lĩnh đạo cỏc cỏn bộ phũng tớn dụng NHNo&PTNT Hà Nội đĩ giỳp đỡ em trong thời gian thực tập cũng như trong quỏ trỡnh hồn thành luận văn này.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
- Giỏo trỡnh nghiệp vụ kinh doanh Ngõn hàng (Học viện ngõn hàng)
- Quản trị rủi ro tớn dụng trong kinh doanh Ngõn hàng(Trường Đại học Kinh tế quốc dõn)
- Giỏo trỡnh lý thuyết tiền tệ ngõn hàng
- Tiền tệ ngõn hàng và thị trường tà chớnh ( Frederic S.Miskin ) - Cẩm nang quản lý tớn dụng Ngõn hàng
- Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội (2003-2004)
BẢNG Kấ CHỮ VIẾT TẮT
STT Chữ viết tắt Đọc là
1 NHNN Ngõn hàng Nhà nước
2 NHTW Ngõn hàng Trung ương
3 NHNo&PTNT Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn
4 NHTM Ngõn hàng thương mại
5 TCKT Tổ chức kinh tế
6 TCTD Tổ chức tớn dụng
7 DNNN Doanh nghiệp nhà nước
8 DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh
9 KTQD Kinh tế quốc doanh
MỤC LỤC
Lời mở đầu...1
Chương 1: Ngõn hàng thương mại và rủi ro tớn dụng trong hoạt động của ngõn hàng thương mại ...2
I. Hoạt động của NHTM...2
1. NHTM và hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trường ...2
1.1. Khỏi niệm về NHTM...2
1.2. Hoạt động của NHTM...2
1.2.1. Hoạt động huy động vốn...2
1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn...3
1.2.3. Hoạt động trung gian...3
2. Vai trũ của NHTM trong nền kinh tế ...3
2.1. Đối với sản xuất lưu thụng hàng hoỏ ...3
2.2. Đối với điều hồ lưu thụng tiền tệ...4
3. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM...4
3.1. Khỏi niệm và tớnh chất khỏch quan của rủi ro...4
3.2. Cỏc loại rủi ro của NHTM...4
II. Rủi ro tớn dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM...5
1. Khỏi niệm...5
2. Sự cần thiết phải phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng...6
3. Cỏc chỉ tiờu đo lường rủi ro tớn dụng...7
3.1. Phõn loại nợ...7
3.2. Cỏc chỉ tiờu đo lường...7
4. Nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng...8
4.1 Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng...8
4.2. Nguyờn nhõn do khỏch hàng...8
4.3. Nguyờn nhõn khỏc...9
5. Quy trỡnh quản lý rủi ro tớn dụng...9
6. Hoạt động xử lý rủi ro tớn dụng của NHTM...10
Chương 2: Thực trạng rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...11
I. Khỏi quỏt về NHNo&PTNT Hà Nội ...11
2. Cơ cấu tổ chức bộ mỏy, chức năng nhiệm vụ cỏc phũng ban...12
3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội ...15
3.1. Hoạt động huy động vốn...15
3.2. Hoạt động cho vay...16
3.3. Cỏc hoạt động khỏc...19
II. Thực trạng rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...19
1. Nhận dạng rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...19
2. Tỡnh hỡnh chung về nợ quỏ hạn...21
3. Phõn tớch nợ quỏ hạn...21
3.1. Tỷ lệ nợ quỏ hạn theo thành phần kinh tế và theo thời hạn...21
3.2. Tỷ lệ nợ quỏ hạn theo khả năng thu hồi...22
3.3. Tỷ lệ nợ quỏ hạn theo nguyờn nhõn...23
4. Đỏnh giỏ mức độ rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...25
4.1. Kết quả đạt được...25
4.2. Những mặt tồn tại và nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...26
4.2.1. Về phớa khỏch hàng...26
4.2.2. Về phớa ngõn hàng...27
4.2.3. Nguyờn nhõn khỏc...27
Chương 3: Cỏc giải phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...28
I. Định hướng phỏt triển ...28
1. Định hướng chung...28
2. Định hướng hoạt động tớn dụng...28
II. Kiến nghịcỏc giải phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ...29
1. Giải phỏp trước mắt...29
1.1. Giải phỏp về nhận biết và đo lường rủi ro tớn dụng...29
1.2. Giải phỏp để hạn chế rủi ro (điều tiết vàgiỏm sỏt rủi ro)...30
1.3. Giải phỏp xử lý tớn dụng...31
1.4. Giải phỏp khỏc...31
2. Giải phỏp chiến lược...32
Tài liệu tham khảo...34
LỜI MỞ ĐẦU
Theo kế hoạch của Trường và được sự chấp thuận của Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Hà nội, kể từ ngày 1/6/2005 em đĩ được thực tập tại đõy.Trong thời gian hai thỏng thực tập tại NHNo&PTNT Hà Nội em đĩ được cỏc cụ chỳ trong phũng kinh doanh cũng như cỏc cỏn bộ khỏc trong Ngõn hàng đĩ giỳp đỡ em trong việc củng cố lại kiến thức,cú cơ hội cọ sỏt thực tế và nắm bắt được nghiệp vụ cụ thể.
Hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng núi chung và cỏc NHTM núi riờng,là hoạt động kinh doanh dựa trờn nguyờn tắc “Đi vay để cho vay”.Ngày nay,cỏc NHTM dự đĩ mở rộng kinh doanh trờn nhiều lĩnh vực khỏc nhau nhưng hoạt động cho vay vẫn là nguồn cơ bản tạo nờn nguồn thu nhập của Ngõn hàng.Mặc dự cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhưng nú cũng mang lại rủi ro cao nhất.Để giảm những tổn thất do rủi ro gõy nờn,cỏc Ngõn hàng thường xuyờn đưa ra cỏc giải phỏp để phũng ngừa và hạn chế rủi ro một cỏch hiệu quả nhất.
Qua thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Hà Nội em nhận thấy hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng đạt kết quả tốt,song để phỏt triển hơn nữa thỡ cũng cần phải cú những biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng với mục tiờu nõng cao chất lượng hoạt động tớn dụng của chi nhỏnh trong nền kinh tế thị trường.Việc phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng là việc làm hết sức cần thiết và cần được quan tõm của cỏc Ngõn hàng và cỏc cấp ngành cú liờn quan chứ khụng phải đơn thuần là tỡm ra giải phỏp để khắc phục những hậu quả do rủi ro tớn dụng gõy ra.
Do thời gian tỡm hiểu và khả năng trỡnh độ cũn hạn chế nờn bỏo cỏo của em cũn nhiều thiếu sút.Em rất mong nhận được sự gúp ý nhận xột của cỏc thầy cụ để bỏo cỏo được hồn thiện hơn.
Em xin chõn thành cảm ơn cỏc cụ chỳ cỏn bộ NHNo&PTNT Hà Nội đĩ tận tõm hướng dẫn, chỉ bảo em mọi nghiệp vụ cần thiết trong quỏ trỡnh thực tập.Em cũng xin cảm ơn Thầy giỏo TS.Nguyễn Ngọc Minh đĩ chỉ bảo những
điều cần tỡm hiểu trong thời gian thực tập,để tăng sự hiểu biết giữa lý thuyết học ở Trường và thực tế trong đời sống kinh tế.
Em xin chõn thành cảm ơn mọi người đĩ giỳp em hồn thành việc thực tập.
1. Quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển NHNo&PTNT Hà Nội.
NHNo&PTNT Hà Nội (Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Hà Nội) thành lập theo quyết định số 51-QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 của Tổng Giỏm đốc Ngõn hàng Nhà nước Việt nam (nay là Thống đốc NHNN Việt Nam)
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thành phố Hà Nội (nay là NHNo&PTNT Hà Nội) trờn cơ sở 28 cỏn bộ cựng với 21 cụng ty,xớ nghiệp thuộc lĩnh vực
Nụng,Lõm,Ngư nghiệp được điệu động từ Ngõn hàng Cụng-Nụng-Thương Thành phố Hà Nội và 12 chi nhỏnh Ngõn hàng phỏt triển Nụng nghiệp huyện được đổi tờn từ cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng Nhà nước huyện đĩ hội tụ về trụ sở chớnh tại 77 Lạc Trung,Quận Hai Bà Trưnng,Hà Nội.
Nhận rừ trỏch nhiệm của mỡnh trong sự nghiệp xõy dựng và đổi mới đất nước,mà trọng tõm là phỏt triển kinh tế nụng nghiệp,gúp phần đổi mới nụng thụn ngoại thành Hà Nội.NHNo&PTNT Hà Nội đĩ nhanh chúng khai thỏc
nguồn vốn để đầu tư cho cỏc thành phần kinh tế mà trước hết là đầu tư cho nụng nghiệp.Nhờ cú những quyết sỏch tỏo bạo đổi mới nhận thức kiờn quyết khắc phục điểm yếu là thiếu vốn,thiếu tiền mặt,nhờ vậy chỉ sau hơn hai năm hoạt động từ năm 1990 trở đi NHNo&PTNT Hà Nội đĩ cú đủ tiền mặt và nguồn vốn thoả mĩn cơ bản cỏc nhu cầu tớn dụng và tiền mặt cho khỏch hàng.
Để đứng vững,tồn tại và phỏt triển trong cơ chế thị trường,NHNo&PTNT Hà Nội đĩ chủ động mở rộng mạng lưới để huy động và đỏp ứng nhu cầu vay vốn tớn dụng của cỏc thành phần kinh tế trờn địa bàn nội thành.Đến cuối năm 2004 NHNo&PTNT Hà Nội cú tổng cộng 12 chi nhỏnh và 39 phũng giao dịch huy động nguồn vốn và dịch vụ Ngõn hàng.
Sau 16 năm phấn đấu,xõy dựng và từng bước trưởng thành,NHNo&PTNT Hà Nội đĩ đi những bước vững chắc với sự phỏt triển tồn diện trờn cỏc mặt huy động nguồn vốn,tăng trưởng đầu tư và nõng cao chất lượng tớn dụng,thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại và cỏc hoạt động khỏc.
2.Chức năng và nghiệp vụ chủ yếu của Ngõn hàng.
- Huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ từ dõn cư và cỏc tổ chức kinh tế với nhiều hỡnh thức:Tiền gửi tiết kiệm khụng kỳ hạn và cú kỳ hạn,phỏt hành trỏi phiếu,kỳ phiếu,chứng chỉ tiền gửi,tiền gửi của cỏc tổ chức tớn dụng,cỏc tổ chức kinh tế...
- Cho vay ngắn hạn,trung hạn và dài hạn(Trong đú:cho vay theo hỡnh thức cho vay từng lần,cho vay theo hạn mức tớn dụng,cho vay theo dự ỏn đầu tư,cho vay hợp vốn,cho vay trả gúp...)
- Thực hiện cụng tỏc ngõn quỹ:Thu chi tiền mặt tại Ngõn hàng. - Thực hiện nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế.
- Kinh doanh ngoại tệ.
- Thực hiện cỏc nghiệp vụ bảo lĩnh.
- Thanh toỏn trong hệ thống NHNo&PTNT với cỏc tổ chức tớn dụng khỏc. - Cho vay vốn tài trợ,ủy thỏc.
- Cỏc dịch vụ Ngõn hàng khỏc.
3.Cơ cấu tổ chức bộ mỏy của NHNo&PTNT Hà Nội.
Theo số liệu đến ngày 31/12/2004 tổng số cỏn bộ cụng nhõn viờn là 460 người.
Về cơ cấu tổ chức bao gồm ban lĩnh đạo,10 phũng nghiệp vụ và 12 chi nhỏnh trực thuộc.
-Ban lĩnh đạo gồm giỏm đốc và cỏc phú giỏm đốc:Chức năng lĩnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của ngõn hàng.
-Phũng kế toỏn :Thực hiện cỏc nghiệp vụ kế toỏn Ngõn hàng,hạch toỏn tiền gửi,tiền vay,thanh toỏn chuyển tiền cho cỏc đơn vị,làm nhiệm vụ hạch toỏn nội bộ và làm cụng tỏc huy động vốn.
-Phũng kinh doanh-Tớn dụng :Với nhiệm vụ là cho vay cỏc doanh nghiệp quốc doanh,doanh nghiệp tư nhõn và cho vay kinh tế hộ gia đỡnh.Huy động vốn,thực hiện cỏc dịch vụ cầm cố bảo lĩnh cho cỏc đơn vị kinh tế.
-Phũng kế hoạch:Xõy dựng kế hoạch kinh doanh,tổng hợp theo dừi cỏc chỉ tiờu kế hoạch kinh doanh và quyết toỏn kế hoạch đến cỏc chi nhỏnh
NHNo&PTNT trờn địa bàn.Cõn đối nguồn vốn,sử dụng vốn và điều hồ vốn kinh doanh đối với cỏc chi nhỏnh trờn địa bàn.
-Phũng thanh toỏn quốc tế:Thực hiện nghiệp vụ thanh toỏn với nước ngồi.Chuyờn về cỏc giao dịch ngoại tờ,thực hiện cỏc nghiệp vụ hối đoỏi,thực hiện mụi giới cũng như sự uỷ thỏc của khỏch hàng.
-Phũng kiểm toỏn nội bộ: Làm nhiệm vụ kiểm tra,kiểm soỏt mọi hoạt động của chi nhỏnh về thực hiện cỏc quy định,quy chế của Nhà nước,của NHNo&PTNT Việt Nam.
-Phũng vi tớnh:Tổng hợp,thống kờ và lưu trữ số liệu,thụng tin liờn quan đến hoạt động của chi nhỏnh.Làm cỏc nghiệp vụ tin học.
-Phũng marketing: Nghiờn cứu phõn loại thị trường,phõn loại khỏch hàng hiện tại,khỏch hàng tiềm năng về nguồn vốn,phõn loại thị trường đầu tư vốn và thị trường tớn dụng.Nghiờn cứu thị trường để đưa ra cỏc sản phẩm dịch vụ ngõn hàng.
-Phũng tổ chức cỏn bộ: Thực hiện cụng tỏc tổ chức cỏn bộ và đào tạo tại chi nhỏnh,thực hiện cụng tỏc quản trị và văn phũng,thực hiện cụng tỏc bảo vệ an ninh an tồn chi nhỏnh.
-Phũng hành chớnh : kiểm tra, lưu giữ cỏc giấy tờ, cỏc văn bản phỏp luật trong lĩnh vực ngõn hàng, cỏc đơn từ, giấy liờn hệ cụng tỏc, quyết định cuả cỏc cấp lĩnh đạo, chuyển cỏc giấy tờ, quyết định tới cỏc phũng ban.
-Phũng thẩm định: Nhiệm vụ là thẩm định dự ỏn xin vay,tư cỏch phỏp nhõn của khỏch hàng,giỏm sỏt quỏ trỡnh sử dụng vốn vay của khỏch hàng...
4.Tỡnh hỡnh huy động vốn.
Huy động vốn là một yếu tố quan trọng của hoạt động ngõn hàng.Trong những năm gần đõy Ngõn hàng đĩ luụn chủ động tớch cực quan tõm phỏt triển cụng tỏc huy động vốn.Cỏc hỡnh thức huy động cũng được phong phỳ đa dạng hơn gúp phần tăng trưởng nguồn vốn,tạo được cơ cấu đầu vào hợp lý.
Bảng 1: Tỡnh hỡnh huy đồng vốn.
ẸỤN VŨ: TYỶ ỦOàNG.
Chỉ tiờu 31/12/2003 31/12/2004
So saựnh 2004/2003
ST %/∑NV ST %/∑NV ST %/∑NV
- Tiền gửỷi caực TCKT
862 20,2 898 14,6 + 36 + 1,9
- Tiền gửỷi caực TCTD 1.454 34,2 1.931 31,4 +477 +25,2 - Tiền tieỏt kieọm 640 15 972 15,8 +332 +17,5 - Kyứ phieỏu 1.141 26,8 2.055 33,4 +914 +48,3
- Tiền gửi và vay khác
161 3,8 296 4,8 +135 +7,1
Tổng vốn huy động 4.258 6.152 +1.894
Qua baỷng 1ta thaỏy giửừa naờm 2003vaứ naờm 2004 coự sửù bieỏn ủoọng khaự lụựn ve cụ caỏu nguo n voỏn. Nhỡn chung ve maởt tuyeọtà à à
ủoỏi, caực nguo n hỡnh thaứnh voỏn ủe u taờng, cú theồ: naờm 2003tie nà à à
gửỷi cuỷa caực toồ chửực kinh teỏ laứ 862 tyỷ ủo ng chieỏm tyỷ tróngà
20,2% toồng nguo n voỏn huy ủoọng, naờm 2004laứ 898 tyỷ ủo ng, taờngà à
1,9% so vụựi naờm 2003vụựi con soỏ tuyeọt ủoỏi laứ 36 tyỷ ủo ng.à
Vieọc tie n gửỷi cuỷa toồ chửực kinh teỏ taờng 36 tyỷ ủo ng theồ hieọnà à