II. Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chinhánh
b/ Kiểm tra kế hoạch trả nợ vay của dự án đầu tư:
* Các giả định trong tính toán kế hoạch trả nợ vay của dự án đầu tư:
- Lãi vay: lãi vay tính cho từng năm hoạt động của dự án với lãi suất bình quân tháng là 0.75%/tháng tương đương với 9%/năm.
- Thời gian ân hạn: 2 năm
- Lãi trong thời gian ân hạn: được trả một lần vào kỳ trả lãi đầu tiên. - Lãi trong thời gian trả nợ: trả hàng quý
- Gốc trả đều hàng quý trong 4.5 năm bắt đầu từ năm thứ 3 đến giữa năm thứ 7 ( kỳ 18 )
* Kế hoạch trả nợ vốn vay hàng năm của dự án đầu tư được tính toán ở bảng sau: Đơnvị: trđ
Stt Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7
2 Trả lãi hàng năm 1,350 1,350 1,350 1,049 749 448 148
3 Trả nợ gốc hàng năm 3,340 3,340 3,340 3,340 1,640
4 Kế hoạch trả nợ vốn vay 1,350 1,350 4,690 4,389 4,089 3,788 1,788
5 Dư nợ gốc cuối kỳ 15,000 15,000 11,660 8,320 4,980 1,640 0
Nguồn: Báo cáo thẩm định dự án đầu tư – Phòng dịch vụ khách hàng. * Kế hoạch trả nợ vốn vay hàng năm cho toàn bộ dự án:
Đơn vị: trđ
Stt Khoản mục Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7
1 Dư nợ gốc đầu kỳ 45220 45220 45220 35220 25220 15220 5220
2 Trả lãi hàng năm 4522 4522 3522 2522 1522 522
3 Trả nợ gốc hàng năm 10000 10000 10000 10000 5220
4 Kế hoạch trả nợ vốn vay 4522 4522 13522 12522 11522 10522 5220
5 Dư nợ gốc cuối kỳ 45220 45220 35220 25220 15220 5220 0
Nguồn: Báo cáo thẩm định dự án đầu tư – Phòng dịch vụ khách hàng.