Số CT Ngày CT Ngày GS Diễn giải TK Đối
ứng PS Nợ PS Có Số dư
PC18 25/12/2007 25/12/2007 Chi tiền ăn ca cho công nhân xuất nhập kè
bờ 1111 9.000 9.000
HĐ007 31/12/2007 31/12/2007 Vũ Việt Anh Ban TCKT, thanh toán lương cho tổ cơ khí công trình
3388 56.325 65.325
TTTU 31/12/2007 31/12/2007 Phản ánh chi phí trích trước – chi phí quản lý
hệ thống đảm bảo an toàn 335 42.764 108.089
HĐ002 17/12/2007 17/12/2007 Chi phí điện mua ngoài đã trả bằng CK 112 60.350 168.439
BPBL 31/12/2007 31/12/2007 Phân bổ tiền lương và các khoản trích theo
lương tháng 12 338 58.425 226.286
BPBKH 31/12/2007 31/12/2007 Chi phí khấu hao TSCĐ tháng 12 2141 39.415 266.279
K/CT12 31/12/2007 31/12/2007 Kết chuyển chi phí sản xuất chung 154 266.279
Tổng phát sinh : 266.279 266.279 Phát sinh lũy kế : 266.279 266.279 Số dư cuối kỳ :
Ngày 31 tháng 12 năm 2007
Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
Đơn vị : Công ty CP Sông Đà 207 Mẫu số : 04 – SD
Địa chỉ : Thanh Xuân – Hà Nội ( Ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC )
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tháng 12 năm 2007
15401 – Công trình nhà máy xi măng Hòa Phát Đơn vị : 1.000 đồng
Số CT Ngày CT Ngày GS Diễn giải TK Đối
ứng
PS Nợ PS Có Số dư
K/CT12 31/12/2007 31/12/2007 Kết chuyển chi phí nguyên vật liệu trực tiếp
tháng 12 62101 807.446 807.446
K/CT12 31/12/2007 31/12/2007 Kết chuyển chi phí nhân công trực tiếp tháng 12
62201 307.500 1.114.946
K/CT12 31/12/2007 31/12/2007 Kết chuyển chi phí sử dụng máy thi công
tháng 12 62301 169.822 1.284.768
K/CT12 31/12/2007 31/12/2007 Kết chuyển chi phí sản xuất chung tháng 12 62701 266.279 1.551.047 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
K/CT12 31/12/2007 31/12/2007 Kết chuyển giá thành của công trình 63201 1.551.047
Tổng phát sinh : 1.551.047 1.551.047 Phát sinh lũy kế : 1.551.047 1.551.047 Số dư cuối kỳ :
Ngày 31 tháng 12 năm 2007
Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc