2.2.1 Khỏi quỏt tỡnh hỡnh cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cú quan hệ tớn dụng với chi nhỏnh
Hiện chi nhỏnh Thăng Long cú quan hệ tớn dụng với gần 400 doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế khỏc nhau, trong đú cú DNNN là 11 doanh nghiệp. Trong số 11 DNNN cú 6 DNNN thuộc doanh nghiệp cú quy mụ lớn, cũn 5 thuộc DNVVN, cỏc DNNQD cú quan hệ tớn dụng với chi nhỏnh cũng đa số là DNVVN, số doanh nghiệp này chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng số doanh nghiệp cú quan hệ với chi nhỏnh, trờn 80% số doanh nghiệp.
Bảng phõn loại doanh nghiệp tại chi nhỏnh năm 2007
Chỉ tiờu Số lượng DN DN lớn DNVVN DNNN 6 5 Cụng ty CP 5 52 Cụng ty hợp doanh 0 0 Cụng ty TNHH 4 102 DN cú vốn đầu tư NN 0 0 DN tư nhõn 0 4 Phỏp nhõn khỏc 0 210 HTX 0 2 Tổng cộng 15 375
(Nguồn: bỏo cỏo năm 2007)
Qua bảng thống kờ trờn ta thấy đa số doanh nghiệp cú quan hệ với chi nhỏnh là cỏc DNVVN, chỉ cú một số ớt doanh nghiệp cú quy mụ lớn tập trung ở khối DNNN và cụng ty cổ phần do DNNN cổ phần húa.Cỏc doanh nghiệp hoạt động trong cỏc lĩnh vực rất đa dạng như nụng – lõm nghiệp, cụng nghiệp, xõy dựng, thương mại dịch vụ và cỏc ngành khỏc.
Cỏc hỡnh thức cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Một số hỡnh thức cho vay cơ bản mà cỏc ngõn hàng hiện nay ỏp dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ là cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luõn chuyển, ngoài ra cũn cú cho vay hợp vốn, cho vay thấu chi, cho vay tài trợ dự ỏn và cỏc hỡnh thức cho vay khỏc.
Là hỡnh thức cho vay mà mỗi lần vay doanh nghiệp phải làm cỏc thủ tục cần thiết (lập hồ sơ vay vốn, ngõn hàng thẩm định xột duyệt cho vay) và ký kết hợp đồng tớn dụng. Khi cú nhu cầu doanh nghiệp đến ngõn hàng xin vay một khoản tiền cho mục đớch sử dụng của mỡnh như thanh toỏn tiền hàng húa, nguyờn vật liệu và cỏc chi phớ sản xuất kinh doanh khỏc. Phương phỏp này ỏp dụng cho cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cú nhu cầu vay vốn khụng thường xuyờn hoặc ngõn hàng thấy cần thiết phải ỏp dụng phương phỏp cho vay này để giỏm sỏt, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay được chặt chẽ. Số tiền cho vay của ngõn hàng được xỏc định căn cứ vào nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, giỏ trị tài sản bảo đảm và khả năng hoàn trả của doanh nghiệp, khả năng nguồn vốn của ngõn hàng và giới hạn cho vay theo qui định. Thời hạn cho vay và số kỳ hạn trả nợ được xỏc định tựy thuộc vào đặc điểm sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, nguồn trả nợ trong giai đoạn vay.
Ngõn hàng cũng cú thể cho vay theo hỡnh thức “cho vay trờn tài sản” – là hỡnh thức cho vay được bảo đảm trực tiếp bằng bằng cỏc khoản phải thu hoặc hàng tồn kho của doanh nghiệp. Ngõn hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ phần trăm nhất định trờn giỏ trị ghi sổ cỏc khoản phải thu hoặc hàng tồn kho. Khi thu được nợ hoặc khi bỏn hàng thu được tiền doanh nghiệp sẽ trả nợ cho ngõn hàng, trường hợp này giống như chiết khấu bộ chứng từ bỏn hàng.
* Cho vay theo hạn mức
Là hỡnh thức cho vay mà ngõn hàng và doanh nghiệp xỏc định và thỏa thuận một hạn mức tớn dụng được duy trỡ trong một khoản thời gian nhất định. Hạn mức tớn dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trỡ trong một khoản thời gian nhất định mà ngõn hàng và doanh nghiệp đó thỏa thuận trong hợp đồng tớn dụng.
Cho vay theo hạn mức tớn dụng thường được ỏp dụng đối với cỏc doanh nghiệp cú nhu cầu vay vốn – trả nợ thường xuyờn, cú uy tớn với ngõn hàng. Hạn mức tớn dụng được cấp trờn cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp. Trong kỡ doanh nghiệp cú thể thực hiện vay trả nhiều lần, song dư nợ khụng vượt quỏ hạn mức tớn dụng. Mỗi lần vay doanh nghiệp chỉ cần trỡnh bày phương ỏn sử dụng tiền vay, nộp cỏc chứng từ chứng minh đó mua hàng
hoặc dịch vụ và yờu cầu vay. Sau khi kiểm tra tớnh chất hợp phỏp và hợp lệ của chứng từ, ngõn hàng sẽ tiến hành đưa tiền cho doanh nghiệp. Mỗi lần rỳt tiền vay, doanh nghiệp ký vào khế ước nhận nợ, trong đú nờu rừ thời gian trả nợ cho từng khoản rỳt vốn. Thời gian này được xỏc định căn cứ vào kỳ luõn chuyển của đối tượng vay vốn hoặc thời gian thu tiền bỏn hàng của doanh nghiệp.
Trong hỡnh thức cho vay này, ngõn hàng khụng xỏc định trước kỡ hạn trả nợ và thời hạn tớn dụng. Khi doanh nghiệp cú thu nhập ngõn hàng sẽ thu nợ, tạo chủ động quản lý ngõn quỹ cho doanh nghiệp. Tuy nhiờn do cỏc lần vay khụng tỏch biệt thành cỏc kỡ hạn nợ cụ thể nờn ngõn hàng khú kiểm soỏt hiệu quả sử dụng từng lần vay. Ngõn hàng chỉ cú thể phỏt hiện vấn đề khi doanh nghiệp nộp bỏo cỏo tài chớnh hoặc dư nợ lõu khụng giảm sỳt.
* Cho vay luõn chuyển
Là hỡnh thức cho vay dựa trờn sự luõn chuyển của hàng hoỏ. Doanh nghiệp khi mua hàng cú thể thiếu vốn. Ngõn hàng cú thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bỏn hàng. Đầu năm hoặc quý, doanh nghiệp phải làm đơn xin vay luõn chuyển. Ngõn hàng và doanh nghiệp thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tớn dụng, cỏc nguồn cung cấp hàng hoỏ và khả năng tiờu thụ. Hạn mức tớn dụng cú thể được thoả thuận trong 1 năm hoặc vài năm. Đú khụng phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngõn hàng xem xột lại mối quan hệ với doanh nghiệp và quyết định cú cho vay nữa hay khụng tuỳ thuộc vào mối quan hệ giữa hai bờn cũng như tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp. Việc cho vay dựa trờn luõn chuyển của hàng hoỏ nờn cả ngõn hàng lẫn doanh nghiệp đều phải nghiờn cứu kĩ kế hoạch luõn chuyển hàng hoỏ. Khi vay doanh nghiệp chỉ cần gửi đến ngõn hàng cỏc chứng từ hoỏ đơn nhập hàng và số tiền cần vay. Ngõn hàng cho vay và trả tiền cho người bỏn, theo hỡnh thức này giỏ trị hàng hoỏ mua vào (cú hoỏ đơn, hợp phỏp, hợp lệ, đỳng đối tượng) đều là đối tượng được ngõn hàng cho vay, thu nhập bỏn hàng đều là nguồn để chi trả cho ngõn hàng. Ngõn hàng sẽ cho vay theo tỉ lệ nhất định tuỳ theo khối lượng và chất lượng quan hệ nợ nần của người vay. Cỏc khoản phải thu và cả hàng hoỏ trong kho trở thành vật đảm bảo cho khoản vay. Cho vay luõn chuyển thường ỏp dụng đối với cỏc
doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh cú chu kỡ tiờu thụ ngắn ngày, cú quan hệ vay trả thường xuyờn với ngõn hàng.