100 80 60 40 20 80 60 40 20 80 60 40 20 A Chỉ tiêu thanh khoản
BẢNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG THEO KẾT QUẢ XẾP HẠNG
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Thị Hoài Phương Điểm tín dụng tốt nhất dành cho khách hàng có chất lượng tín dụng tôt nhất
Năng lực cao trong quản trị
Hoạt động đạt hiệu quả cao, ổn định Triển vọng phát triển lâu dài
Khả năng cạnh tranh rất vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh hoặc độc quyền Nhà nước
Đạo đức tín dụng cao
AA: Loại ưu Tình hình tài chính lành mạnh Khả năng sinh lời tốt
Hoạt động hiệu quả ổn định Quản trị tốt
Triển vọng phát triển lâu dài Đạo đức tín dụng tốt
Thấp nhưng về dài hạn cao hơn khách hàng loại AA+
AA-: Loại tốt Tình hình tài chính ổn định nhưng có những hạn chế nhất định
Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng loại AA
Quản trị tốt
Triển vọng phát triển tốt Đạo đức tín dụng tốt
Thấp
BB+: Loại khá Hoạt động hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn
Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý và có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính trong môi trường kinh doanh
Trung bình
BB: Loại trung bình khá
Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn
Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại
Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi trong tương
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Thị Hoài Phương
nhưng dễ bị tổn thất bởi những biến động lớn trong kinh doanh do các sức ép từ nền kinh tế nói chung
lai ít được đảm bảo hơn khách hàng BB+
BB-: Loại trung bình
Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền biến động theo chiều hướng xấu
Hiệu quả hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ
Cao do khả năng tự chủ tài chính thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốnn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng không được cải thiện.
CC+: Loại dưới trung bình
Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động
Năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ trong một hay một số năm tài chính gần đây và hiện tại đang vật lộn để duy trì khả năng sinh lời Năng lực quản lý kém Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, nếu không có những biện pháp kịp thời ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn CC: Loại xa dưới trung bình
Hiệu quả hoạt động thấp
Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn dưới 90 ngày Năng lực quản lý kém Rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém, nếu không có biện pháp kịp thời ngân hàng có
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Thị Hoài Phương
nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn CC-: Loại rất yếu Hiệu quả hoạt động rất thấp, bị thua lỗ
không có triển vọng phục hồi
Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn
Năng lực quản lý kém
Rất cao, ngân hàng sẽ phải mất nhiều thời gian và công sức để thu hồi vốn vay
C: Loại rất yếu kém Các khách hàng này bị thua lỗ kéo dài, tài chính yếu kém, có nợ khó đòi, năng lực quản lý kém
Đặc biệt cao, ngân hàng hầu như sẽ không thể thu hồi được vồn cho vay.
Nguồn: NHCTVN