II Đánh giá hiệu quả kinh doanh lữ hành tại Công ty Đầ uT Thơng Mại Và Dịch
1.1Bảng tổng hợp kết quả kinh doanh trong năm 2000, 2001và 2002
1. Thực trạng hoạt động kinh doanh của Công ty
1.1Bảng tổng hợp kết quả kinh doanh trong năm 2000, 2001và 2002
(bảng1) Đơn vị: Triệu VND
TT Nội dung chỉ tiêu
Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 So sánh 2001/2002 1 2 3 4 Tổng doanh thu
-Doanh thu kinh doanh du lịch -Doanh thu thị trờng thơng mại -Doanh thu khác Tổng chi phí -Giá vốn hàng bán -Chi phí thu hộ -Chi phí bán hàng -Chi phí quản lý Thu nhập trớc thuế -Thuế thu nhập -Thu nhập sau thuế Hiệu quả kinh doanh
45.870 28.263 16.216 1.418 44.235 14.124 23.425 917 5.769 1.635 523 1.112 1,037 44.510 24.518 18.174 1.818 43.729 16.018 21.146 1.135 5.430 781 250 531 1,0179 46.125 30.230 14. 375 1.520 44.285 15.120 22.146 1.475 5.274 1845 589 1.251 1,0415 1.615 5.712 -3.799 -298 556 898 1000 340 156 1.059 339 720 *
Theo số liệu bảng trên cho ta thấy tổng doanh thu đạt đợc của năm 2000 là 45,870 tỷ VND năm 2001 là 44,510 tỷ VND gảm 1,360 triệu đồng, tơng đ- ơng 2,96%. Nguyên nhân giảm là do vụ khủng bố 11/9 đã làm giảm lợng khách quốc tế đến Việt Nam và từ Việt Nam đi sang các nớc khác du lịch, đồng thời chính sự kiện này cũng làm giảm đáng kể nền kinh tế thế giới do đó cũng đã có tác động không nhỏ đến ngành du lịch nói chung và ngành du lịch Việt Nam nói riêng. Nhng kết quả của năm 2002 đã có bớc tăng đáng kể, doanh thu đạt 46.125 triệu VND tăng 1.615 triệu VND tơng đơng 3,63%, nguyên nhân chính ở đây là do đã có sự chuyển đổi và quan tâm đúng mức đến ngành du lịch cũng
nh công tác quản lý và chỉ đạo của Công ty , đồng thời áp dụng các biện pháp thu hút khách đến và đi, khách du lịch nội địa của Công ty ngày càng tăng nhanh, các chơng trình tour ngày càng phong phú và đa dạng cả về số lợng lẫn chất lợng. Trong 2002 doanh thu về du lịch tăng 23,3%so với 2001 và 7,06% vo với 2000. Nh vậy ta có thể thấy doanh thu du lịch chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu của Công ty. Do đó để đạt đợc mục tiêu duy trì, tồn tại và phát triển bền vững của Công ty, cần phải có những biện pháp thích hợp đặc biệt là các giải pháp nhằm khắc phục những mặt hạn chế (trong đó tính thời vụ là chủ yếu ) và phát huy thế mạnh của phòng du lịch trong Công ty
Bảng: Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Công ty
( bảng 2 ) Nội dung chỉ tiêu
Đơn vị 2001 2002
So sánh 2001/2002 Tuyệt đối Tơng đối%
Hiệu quả Lần 1,0179 1,0415 0,0236 102.32
NSLD theo DT Tr.đ/ng 25 28 3,00 112
TSLN /V % 8 19 11 237,5
TSLN/DT % 5,45 11 5,55 201,8
Số vòng quay của TS Lần 2.50 2.70 0,20 108
Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm 2001 và 2002 của Công ty ĐTTM&DVTL
Nhìn vào số liệu bảng trên ta thấy việc sử dụng lao động trong quá trình làm việc của Công ty tơng đối hiệu quả. Kết quả về doanh thu một nhân viên làm ra trong một năm là tơng đối cao. Nguyên nhân chính là do Công ty đã có những chính sách thích hợp cùng với các biện pháp để khuyến khích ngời lao động trong công việc, đồng thời cộng với sự nhiệt tình hăng say làm việc của đội ngũ cán nhân viên nên đã tạo ra đợc thành quả trên
Tất cả các số chỉ số của năm 2002 so với 2001 là đều tăng. Về chỉ số TSLN/DT năm 2002 tăng gần gấp đôi so với 2001 nh vậy cứ một đồng doanh thu thu về trong năm 2002 sẽ tạo ra một số đồng lợi nhuận gấp đôi năm 2001. Điều này khảng định sự hồi phục của công ty về tình trạnh đi xuống trong năm 2001.
Ta thấy tỷ suất lợi nhuận trên vốn của Công ty cũng tăng, có nghĩa cứ một đồng vốn bỏ ra năm 2002 Công ty sẽ thu về một lợng lợi nhuận lớn hơn một đồng vốn bỏ ra để kinh doanh trong năm 2001. Chứng tỏ việc sử dụng của Công ty ngày càng hiệu quả, do đó cần phải có những biện pháp để duy trì tình trạng này.
Số vòng quay của toàn bộ tài sản tăng, điều này chứng tỏ việc sử dụng vốn có hiệu quả, chính số vòng quay của tài sản đã làm cho tỷ suất lợi nhuận trên vốn tăng. Nguyên nhân là do tốc độ tăng của doanh thu bán hàng tăng nhanh hơn tốc độ tăng của vốn kinh doanh. Do đó Công ty cần phải phát huy và tạo mọi điều kiện để thúc đẩy tăng doanh thu bán hàng
1.1 Bảng tổng hợp kết quả kinh doanh 2000, 2001 và 2002 ( bảng 3 )
Nội dung chỉ tiêu Đơn vị 2000 2001 2002 Tuyệt đốiSo sánh 2001/2002Tơng đối
Doanh thu Tỷ.đ 45,870 44,510 46,125 1,165 1,042 Chi phí Tỷ.đ 44,235 43,729 44,285 556 1,013 Lợi nhuận Tỷ.đ 1,635 781 1,845 1,064 2.362 Lợt khách Lợt k 23.867 20.035 28.956 8.921 1,445 Ngày khách Ngày/k 118.860 86.150 145.360 59.210 1,687 T.G Tb một khách Ngày 4,98 4,30 5,02 0,72 1,167
Nguồn:Báo cáo tổng kết các năm 2000, 2001, và 2002 của Công ty DTTM&DVTL
Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của công ty đạt hiệu quả, kinh doanh phát triển và ổn định. Năm 2001 hiệu quả kinh tế là 1,0179, năm 2002 hiệu quả kinh tế là 1,0415. Doanh thu các năm đã bù đắp đợc chi phí và có lãi. Năm 2002 doanh thu và chi phí đều tăng so với 2001. Nhng doanh thu tăng nhanh hơn so với chi phí. Lý do là vì trong năm 2001 có rất nhiều biến động. Số lợng Công ty Lữ hành ngày càng tăng và sự cạnh tranh giữa các Công ty ngày càng khốc liệt. Lợi nhuận thu về của các chơng trình du lịch là thấp. Thêm vào đó ảnh hởng
của sự kiện ngày 11/9/2001 tại Mỹ làm lợng khách đi các chơng trình tour bằng máy bay giảm hẳn do đó giá bán của cá chơng trình tour cũng giảm theo.
Hoạt động kinh doanh của Công ty ĐTTM&DVTL rất đa dạng: Hoạt động kinh doanh lữ hành Quốc tế chủ động và bị động, hoạt động kinh doanh lữ hành nội địa.
Nhng trong 2 năm 2001 –2002 vừa qua hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty là đa ngời Việt Nam đi du lịch nớc ngoài. Các chơng trình du lịch của Công ty cho ngời Việt Nam đi du lịch nớc ngoài thờng có số lợng khách đông, thời gian đi du lịch thờng dài. Khách du lịch đến Công ty bao gồm rất nhiều loại khách với những mức thu nhập khác nhau. Công ty xác định thị trờng luôn là khâu đầu tiên quan trọng chi phối các hoạt động kinh doanh tiếp theo của Công ty. Vì lẽ đó việc chiếm lĩnh thị trờng đã trở thành sự cạnh tranh gay gắt dới nhiều hình thức. Công ty đang có sự đầu t hợp lý cho công tác tuyên truyền quảng cáo để thu hút khách. Công ty thờng xuyên cử các nhân viên có nhiều kinh nghiệm, có trình độ chuyên môn đi tham gia các hội chợ Quốc tế, ra nớc ngoài khảo sát thị trờng nhằm tăng cờng chặt chẽ với các bạn hàng quen biết, thiết lập quan hệ với các bạn hàng mới. đồng thời trong nớc Công ty cũng thờng xuyên tham gia các hội chợ, các sự kiện ( festival về du lịch ) mà ngành tổ chức. Hàng năm, Công ty vẫn tăng cờng pháy hành các ấn phẩm quảng cáo nh các tập gấp, bản đồ quảng cáo, sách mỏng giới thiệu về các chơng trình tour của Công ty, các điểm du lịch, quảng cáo trên các báo tạp chí có uy tín ở trong nớc cũng nh ở nớc ngoài. Làm quà lu niệm sau mỗi chuyến hành trình nh áo, mũ, túi sách có biểu tợng của Công ty tặng cho du khách.
Các số liệu về doanh thu một ngày khách, chi phí trung bình một ngày khách, lợi nhuận thu đợc tronh một ngày khách qua hai năm 2001 và 2002, ta thấy mặc dù kinh doanh có lãi nhng doanh thu thu về so với chi phí của năm 2002 cao hơn không nhiều so với năm 2001. Hiện nay, sự cạnh tranh giữa các Công ty lữ hành trên địa bàn Hà Nội đang rất quyết liệt. Sự ra đời của các Công ty mới, các chơng trình xây dựng lên cũng tơng đối giống nhau, với mức giá
hoàn toàn tơng tự nhau dẫn đến sự cạnh tranh giữa các Công ty nhằm thu hút khách. Một trong những biện pháp mà Công ty Đầu T Thơng Mại Và Dịch Vụ Thắng Lợi đang sử dụng: nâng cao chất lợng của các chơng trình Du lịch, tăng cờng biện pháp khuếch trơng quảng cáo về Công ty, về sản phẩm các chơng trình Du lịch của Công ty tới khách Du lịch để sao cho du khách biết về Công ty và biết về sản phẩm của Công ty, đồng thời hạ giá của các chơng trình du lịch xuồng mức mà Công ty chấp nhận đợc. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thời gian trung bình một ngày khách trong một chơng trình của Công ty ở đây có thể nói lên rằng khả năng kinh doanh của Công ty rất lớn. Các chơng trình Du lịch mà Công ty xây dựng cho khách du lịch nớc ngoài đến Việt Nam thờng là các chơng trình Du lịch xuyên Việt dài từ 10-12 ngày. Các chơng trình Du lịch xây dựng cho ngời Việt Nam đi các nớc thờng từ 12-15 ngày và các ch- ơng trình Du lịch xây dựng cho ngời Việt Nam Du lịch trong nớc thờng từ 3-5 ngày. Do vậy để thực hiện tốt chuyến đi Du lịch dài ngày nh vậy thì nhân viên điều hành chơng trình Du lịch phải sắp xếp lịch trình Du lịch này sao cho thật hấp dẫn du khách, lựa chọn các nhà cung cấp dịch vụ ( về vận chuyển, về khách sạn ) cho phù hợp với chuyến hành trình. H… ớng dẫn viên trong quá trình làm việc với đoàn phải làm sao giúp cho khách Du lịch đợc an toàn nhất, Ngoài việc hớng dẫn cho khách về các điểm tham quan, còn phải liên hệ với các nhà cung cấp đến việc tiếp xúc, làm quen với khách, xử lý các tình huống bất ngờ xảy ra từ khâu bắt đầu đón khách đến khâu cuối cùng là tiễn khách và lấy thông tin phản hồi từ phía khách
1.2 Bảng tổng hợp kết cấu nguồn khách năm 2000, 2001và 2002 ( bảng 4 ) TT Nội dung chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 1 In bound
-Số đoàn khách 847 718 925
-Số ngời khách 16.981 1.5413 1.7135
2 Out bound 914 -Số đoàn khách 968 1.3198 1003 -Số ngời khách 18.362 1,3072 2.0010 -Doanh số Tỷ 14,360 1,4240 3 Du lịch nội địa -Số đoàn khách 515 626 750 -Số ngời khách 6.039. 6.389 8.021 -Doanh số Tỷ 1,026 740 1,760
Nguồn:Báo cáo tổng kết các năm 2000, 2001, và 2002 của Công ty DTTM&DVTL
Dựa vào bảng trên ta thấy, khách du lịch của Công ty chủ yếu là khách du lịch Quốc tế, với tổng số lợt khách đến và khách đi là 35.343 lợt khách vào năm 2000, 28.458 lợt khách vào 2001 và đạt 37.145 lợt khách vào 2002
In bound: Doanh thu đạt 12,800 tỷ VND vào năm 2000, đạt 10,706 tỷ VND và đạt 14,230tỷ VND vào 2002. Nh vậy doanh thu năm 2002 tăng so với các năm 2001 và 2000.
Out bound: Doanh thu đạt 14,360 tỷ VND vào 2000 và 2001 giảm xuống con 13,072 tỷ VND nguyên nhân chính là do vụ khủng bố quốc tế đã làm suy giảm nền kinh tế công việc đe doạ đến sự an toàn của khách khi đi du lịch. Nhng mức doanh thu này lại tăng dần và tăng khá nhanh vào năm 2002, doanh thu năm 2002 đạt 14,240 tỷ Việt Nam, tơng đơng tăng 8,9% so với 2001 nhng vẫn giảm 0,83% so với 2000, nh vậy là đã có bớc khôi phục đáng kể sau tình hình bất ổn định vào ngày 11/9, đây là dấu hiệu đáng mừng cho s phát triển của Công ty nói chung và của bộ phận du lịch trong Công ty nói riêng .Qua bảng (2)ta thấy mảng du lịch nội địa của Công ty còn kém so với mảng du lịch quốc tế, cha xứng đáng so với tiềm năng của Công ty và tiềm năng du lịch của nớc ta. Doanh thu chỉ đạt xấp xỉ trên dới 1tỷ Việt Nam, số lợng khách còn khá khiêm tốn, do vậy Công ty cũng cần phải chú ý hơn đến mảng du lịch nội địa hơn nữa để thúc đẩy kinh doanh du lịch của Công ty nói riêng và của Việt Nam nói chung ngày càng phát triển hơn nữa
1.3 Bảng tổng hợp một số chỉ tiêu chủ yếu. ( Bảng 5 ) ( Bảng 5 )
TT Chỉ tiêu nội dung Đơn vị Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 1 2 3 4 5 Vốn cố định Vốn lu động Số lao động -Hợp đồng dài hạn -Hợp đồng ngắn hạn Lơng bình quân Nộp ngân sách Tỷ Tỷ Đồng Tỷ 3,145 2,660 318 290 28 6000 2,798 3,268 2,718 264 248 16 890.000 2,515 3,628 2,918 264 248 16 960.000 1,896
Qua số liệu trên cho ta thấy tình hình một số chỉ tiêu cơ bản của Công ty nh sau:
Về vốn, số vốn kinh doanh của Công ty tơng đối lớn là 6,705 tỷ vào 2000, 6,346 tỷ vào 2001 và 6,546 vào 2002. Nhìn chung không có sự biến đổi về số vốn giữa các năm 2000và 2001 nhng cũng đã tăng vào 2002 đây là điều kiện thuận lợi để Công ty mở rộng đầu t, đầu t theo cả chiều rộng và chiều sâu nhằm tăng hiệu quả kinh doanh, đặc biệt là trong kinh doanh du lịch thì Công ty cần phải chú ý hơn nữa đến mảng khách du lịch trong nớc.
Về nguồn nhân lực của Công ty đã có sự giảm sút từ 318 cán bộ viên chức vào 2000 xuống còn 264 vào 2001 và 2002, nhng thu nhập cán bộ viên chức trong Công ty đã dần đợc cải thiện và có xu hớng tăng lên, đáp ứng đợc đời sống hiện nay của cán bộ công chức trong Công ty. Đây cũng là dấu hiệu đáng mừng để các thành viên trong Công ty có điều kiện chú tâm trong công việc và ra sức phát huy hết năng lực và phẩm chất của ngời lao động.
Nhận xét chung
Công ty đã tổ chức đợc bộ máy làm việc tơng đối gọn nhẹ, Ban lãnh đạo Công ty thực sự là nhữnh ngời có năng lực, có phơng pháp lãnh đạo và nhanh nhạy với thị trờng.
Tập thể lao động của Công ty có trình độ chuyên môn cao, trình độ ngoại ngữ vững vàng, đáp ứng nhanh chóng yêu cầu của khách.
Công ty luôn tạo đợc bầu không khí đoàn kết, phát huy cao tinh thần trách nhiệm để nâng cao năng suất lao động.
Công ty luôn chú trọng đến công tác tiếp thị, quảng cáo ở thị trờng Quốc tế. Luôn tìm tòi, thiết kế xây dựng những chơng trình du lịch mới, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách du lịch.
Công ty dã có uy tín trên thị trờng trong nớc và Quốc tế.
Công ty có mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp không chỉ ở trong nớc mà còn ở một số nớc trong khu vực và trên thế giới.
Thời gian trung bình cho một chuyến đi du lịch đối với các thị trờng khách là khá dài.
Tuy nhiên Công ty vẫn còn tồn tại những khó khăn cần phải giải quyết:
Lợng khách có tăng nhng có xu hớng chậm lại đặc biệt là lợng khách nớc ngoài đi du lịch vào Việt Nam.
Sự cạnh tranh gữa Công ty với các đối thủ về giá, chất lợng ngày càng gay gắt và quyết liệt.
Các dịch vụ chủ yếu cung cấp cho các chơng trình du lịch ( nh vận chuyển, lu trú, ăn, ngủ ) đôi khi vẫn phải đi thuê ngoài. Do vậy nhiều khi gây…
ảnh hởng đến việc bố trí, sắp xếp chuyến du lịch.
Những nhân tố trên ảnh hởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hiệu quả hoạt động của Công ty.
Vì vậy, việc nghiên cứu tìm ra một giải pháp để phát huy thế mạnh và khắc phục những điểm yếu trên, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty chính là nội dung của Chơng III.
CHƯƠNG III (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
MộT Số GIảI PHáP NHằM NÂNG CAO HIệU QUả
KINH DOANH Lữ HàNH TạI CÔNG TY ĐầU TƯ THƯƠNG MạI Và DịCH Vụ THắNG LợI
I. Phơng hớng và mục tiêu của Công ty.
Theo Roney: Một công ty kinh doanh trong nền kinh tế thị trờng, muốn