II. Thực trạng kế hoạch hoá chiến lợc Marketing của Công ty sản xuất bao bì và
5. Vấn đề lao động
a.Tổng số lao động và cơ cấu lao động của Công ty
Biểu 07: Chỉ tiêu Thực hiện 1999 Thực hiện 2000 So sánh 2000/1999 Số tuyệt đối Tỷ lệ Tổng số CBCNV 234 276 42 18
Lao động gián tiếp 31 38 7 23
Lao động trực tiếp 192 221 29 15
Lao động khác 11 17 6 55
Nguồn: Phòng tổ chức hành chính
Qua biểu đồ trên ta thấy tổng số cán bộ CNV của toàn bộ Công ty năm 2000 là 276 ngời tăng hơn so với năm 1999 là 42ngời (+18%)
Qua số liệu đó ta biết rằng Công ty đã đảm bảo tốt đợc công việc cho công nhân mà còn tạo công ăn việc làm thêm cho 42 ngời
Trong đó:
-Lao động gián tiếp tăng 23% tức 7 ngời
Lao động gián tiếp trong đó có các cán bộ quản lý và một số ngời làm ở các lĩnh vực kinh doanh khác...
-Lao động sản xuất tăng thêm 29 ngời trực tiếp. Những ngời lao động sản xuất trực tiếp đa số làm việc với máy móc hoặc trực tiếp tạo ra sản phẩm.
Số lợng lao động năm 2000 tăng 15% so với năm 1999 cho thấy rằng quy mô sản xuất của Công ty đang phát triển tốt.
Lao động khác của Công ty cũng tăng thêm là do Công ty đã bổ sung một số lĩnh vực kinh doanh mới.
b.Quỹ lơng của Công ty Biểu 08 Chỉ tiêu Đơn vị tính Thực hiện năm 1999 Thực hiện năm 2000 So sánh năm 2000/1999 Chênh lệch số tuyệt đối Tỷ lệ Doanh thu đồng 26.783.354.229 112.012.677.708 85.229.323.479 300% Lao động ngời 234 275 42 18% Quỹ tiền l- ơng đồng 958.607.538 1.869.267.750 910.660.212 95% Thu nhập bình quân 435.421 592.290 156.869 36% Nguồn: Phòng tổ chức hành chính
Qua biểu 08 ta thấy thu nhập bình quân (lơng tháng/ngời) của công ty năm 2000 có mức thu nhập bình quân là 592290 đồng/ tháng/ ngời. Tổ Tỉăng hơn năm 1999 là 156896 đồng đat 136%.
Mức độ thu nhập bình quân tăng lên cho thấy sự tăng trởng của công ty, ngày càng tăng mức thu nhập đảm bảo mức sống của cán bộ công nhân viên ngày càng tốt.
Quỹ tiền lơng của công ty năm 2000 đạt đợc 1869267750 Việt Nam Đồng vợt 95% so với năm 1999 (khoảng 910660212 Việt Nam Đồng) Quỹ tiền lơng của công ty vợt năm 1999 là 95% do công ty vừa tăng thêm lợng ngời lao động là 18% và tổng doanh thu của công ty vợt năm 1999 là 300%.
* Các chỉ tiêu lao động tiền lơng
a. Cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực trong Công ty sản xuất bao bì và hàng xuất khẩu:
Biểu 09: Cơ cấu nhân lực trong Công ty
Các chỉ tiêu TH năm 2000 TH năm 2001 S2 2001/ 2000
Tổng số ngời lao động 276 296 20 7%
Lao độnggián tiếp 38 47 9 24%
Lao động sản xuất trực tiếp 221 234 13 6%
Lao động khác 17 15 -2 12%
Nguồn: Phòng tổ chức hành chính
Qua cơ cá tổ chức nguồn lao động của công ty ta thấy rằng bộ phận lao động sản xuất của Công ty đã đợc bố trí tổ chức tốt, ổn định.
Tổng số nhân lực của Công ty năm 2001là 296 ngời tăng 7% so với năm 2000. Lao động gián tiếp của Công ty tăng cao nhất 24% là do Công ty đã mở thêm ngành kinh doanh, các dịch vụ nh nhà hàng , khách sạn và các dịch vụ bán hàng tiêu dùng...
Lao động trực tiếp sản xuất của công ty thêm 13 ngời (6%) so với năm 2000 Lực lợng lao động của Công ty càng đợc tăng dần về số lợng và chất lợng. CBCNV đợc đào tạo bồi dỡng để nâng cao tay nghề, áp dụng các tiến bộ khoa học hiện đại vào lao động sản xuất .
b. Quỹ lơng cơ cấu tiền l– ơng.
Biểu 10: Cơ cấu tiền lơng và quỹ tiền lơng
Các chỉ tiêu Thực hiện năm 2000 Thực hiện năm 2001 So sánh năm 2001/ 2000 đơn vị tính đơn vị tính + - % 1, Tổng doanh thu 112 012 677 708 VNĐ 180 315 401 015 VNĐ 68 302 783 307 VNĐ 61% 2, Tổng lao động
bình quân 276 ngời 296 ngời 20 7%
3, Quỹ tiền lơng 1 869 267 750 VNĐ 1 978 093 421 VNĐ 108 852 671 VNĐ 6% 4, Thu nhập bình quân (đồng/ tháng/ ngời) 592 290 VNĐ 857 000VNĐ 264 710 VNĐ 45% Nguồn: Phòng tổ chức hành chính
-Thu nhập bình quân của mọt ngời trong 1 tháng đợc 857 000 đồng tăng hơn năm 2000 là 264 701VNĐ , tăng 45 %
Tổng số lơng lao động trong Công ty năm 2001là 296 ngời tăng 7%, tăng thêm 2 ngời
Quỹ lơng có 1 978 093 421 VNĐ tăng 6% so với năm 2000 do
+Tổng doanh thu năm 2001 đạt đợc 180 315 401 015 VNĐ, vợt 61%
+Thu nhập bình quân của mỗi ngời cũng tăng lên, năng xúât lao động cũng tăng lên và tiền thởng của Công ty cũng nhiều hơn
Biểu 11 cơ cấu nguồn vốn và tài sản của công ty Các chỉ tiêu Tiền VNĐTH 2000 Tỷ trọng TH 2001 Tiền VNĐ Tỷ Trọng So sánh 2001/ 2000 Tiền VNĐ Tỷ lệ % Tỷ trọng I, tài sản 24 890 924 284 30 390 730 146 5 499 805 862 22 1, TSLĐ và ĐTNH 15 668 363 613 63 21 576 202 806 71 5 907 839 193 38 +8 2, TSCĐ và ĐTDH 9 222 560 671 37 8 814 527 340 29 -408 033 331 -5 -8 II, Nguồn vốn 24 890 924 284 30 390 730 146 5 499865 862 22 1, nợ phải trả 16 794 665 503 68 20 898 571 578 69 4 103 906 075 25 1 a, Nợ ngắn hạn 8 733 226 063 6 667 042 720 5 498 302 796 63 B, Nợ dài hạn 8061439441 6667042720 4394396721 -17 2, Nguồn vốn chủ sở hữu 8096255781 32 9492158568 31 1395899787 17 +1 Nguồn: Phòng kế toán Biểu 12 Các chỉ tiêu Chỉ tiêu Thực hiện năm 2000 Thực hiện năm 2001 Chênh lệch 2001/2000 1/ Lợi nhuận/Tổng chi phí 0,0097 0,013 0,0033 2/Lợi nhuận/Doanh thu thuần 0,00897 0,0113 0,00237
3/ Lợi nhuận/ Vốn 0,1122 0,1257 0,0035
4/Lợi nhuận/Tổng quỹ lơng 0,0568 0,0897 0,0329
Nguồn: Phòng kế toán
Qua các số liệu ở biểu 11 ta thấy đợc tình hình về cơ cấu nguồn vốn của công ty trong năm 2000 và 2001 thì tổng số vốn TSLĐ và ĐTNH chiếm tỷ trọng lớn ( 63%; 71%) trong tổng tài sản của công ty.
Tổng tài sản năm 2001 lớn hơn năm 2000 là gần 5,5 tỷ VNĐ trong đó TSLĐ và ĐTNH tăng 5.907.839.193 đồng và TSCĐ và ĐTDH giảm đi 408.033.331 đồng.
Nguồn vốn kinh doanh của công ty năm 2001 gồm 30.390.730.146 đồng tăng hơn năm 2000 là 22%. Trong đó nợ phải trả của công ty tăng lên 4.103.906.075 đồng, nguồn vốn chủ sở hữu tăng lên 1.395.899.787 đồng (17%). Từ số liệu phân tích trên ta thấy rằng TSLĐ và ĐTNH của công ty tăng lên tốt và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số tài sản thì khả năng đầu t vào hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty tốt hơn và linh hoạt hơn.
Nguồn vốn chủ sở hữu của công ty năm 2001 tăng hơn năm 2000 là 17% cho thấy rằng mức độ ổn định và quyền quyết định về các chiến lợc trong hoạt động của công ty có độ tin cao và nhanh chóng.
Nhng khoản nợ phải trả của công ty cũng đanh bị tăng cao 25%. do vậy các cán bộ quản lý phải có các qyuết định thích hợp để làm giảm các khoản phải trả để cho nguồn vốn của công ty đợc tập trung vào hoạt động kinh doanh và đầu t của công ty.
Các chỉ tiêu đánh giá thực trạng tài chính của công ty. a/ Chỉ tiêu khả năng tự chủ tài chính
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng tự chủ tài chính của công ty, từ đó cho thấy khả năng chủ động của công ty trong hoạt động kinh doanh của mình.
Khả năng tự chủ tài chính= Nguồn vốn chủ sở hữu
Tổng nguồn vốn x100%
Năm 2000= 24.890.924.2848.096.258.781 x100%=32,5%
Năm 2001= 30.390.730.1469.492.158.568 x100%=31,2%
Khả năng tự chủ tài chính của Công ty năm 2001 giảm đi so với năm 2000 là (-1,3%) vì do khoản phải trả của công ty tăng lên 25% so với năm 2000.
b/ Chỉ tiêu về khả năng thanh toán
Chỉ tiêu này phản ánh tài sản của công ty có đú khả năng trang trải các khoản nợ ngắn hạn phải trả hay không
Khả năng thanh toán nhanh= Tổng nợ ngắn hạnTSLĐ và ĐTNH
Năm 2000= 15.668.363.6138.733.226.062 =1,794
Năm 2001= 21.576.202.80614.231.528.858 =1,516
Khả năng thanh toán nhanh của công ty năm 2001 là 1,516 giảm so với năm 2000 là 0,278 lần. Do TSLĐ và ĐTNH của công ty năm 2001 tăng lên 38% nhng tổng số nợ ngắn hạn lại tăng lên 63%.
Từ số liệu đó cho thấy độ thanh toán của Công ty đang bị hạn chế. Các nhà quản lý phải điều chỉnh phù hợp các khoản phải thu và phải trả để cho Công ty có độ chủ động trong các hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.
Phân tích các chỉ tiêu hiệu quả chủ yếu của Công ty.
7. Đánh giá khả năng Marketing kế hoạch hoá chiến l– ợc Marketing của công ty.
Bảng: Tổng kết doanh thu và lợi nhuận của công ty.
Chỉ tiêu đơn vị 1998 1999 2000 2001
Doanh thu VNĐ 15301946563 26783354229 11201267708 180315461 Lợi nhuận VNĐ -13022165 28862000 106230838 177434980
Nguồn phòng kế toán tài chính
Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ và kế hoạch kinh doanh thì mục tiêu lợi nhuận đợc đánh giá bằng kết quả kinh doanh. Trong thực tế để hoàn thành và hoàn thành vợt mức kế hoạch hàng năm với chỉ tiêu năm sau cao hơn năm trớc Công ty đã không ngừng nâng cao chất lợng phục vụ, giữ đợc truyền thống và tín nhiệm với khách hàng.
Hầu hết các sản phẩm của Công ty bán ra chủ yếu là mặt hàng bao bì và hàng xuất khẩu là loại sản phẩm hiện có rất nhiều công ty đang kinh doanh trên thị trờng. Thêm vào đó hàng kém chất lợng, nhập lậu bán phá giá làm cho hoạt động kinh doanh của những công ty gặp rất nhiều khó khăn.
Sở dĩ Công ty vẫn đứng vững và đạt đợc những thành quả trên là do tính năng động của cán bộ Công ty, do chủ trơng hạch toán kinh doanh độc lập của các cơ sở thành viên.
Ưu điểm:
Công ty Sản xuất Bao bì và Hàng xuất khẩu qua một thời gian hoạt động kinh doanh đã đạt đợc hiệu quả kinh tế. Công ty đã phát huy các thế mạnh của mình trên thị trờng. Qua những năm hoạt động kinh doanh Công ty đã tạo đợc uy tín của mình trên thị trờng.
Trong sản xuất kinh doanh với mạng lới bán hàng đợc phân bố khắp trên địa bàn. Công ty có bộ máy chỉ đạo và điều hành nhịp nhàng khoa học đã đạt đợc nhiều thành tích đáng ghi nhận đó là:
+ ổn định đợc thị trờng tiêu thụ sản phẩm phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng trong nớc và ngoài nớc.
+ ổn định thị trờng xuất khẩu
+ Công tác quản lý ngày càng đợc nâng cao và phát triển hoàn thiện theo hớng khoa học
+ Xây dựng đợc đội ngũ nhân viên làm marrketing và xuất nhập khẩu, nhân viên và lãnh đạo có một tinh thần đoàn kết, lao động, làm việc phấn đấu vì sự nghiệp phát triển và lợi nhuận của Công ty.
+ Việc quản lý tài chính đợc coi trọng và nâng cao ý thức trách nhiệm hơn, đồng vốn đợc sử dụng hợp lý.
+ Thu nhập và đời sống của cán bộ công nhân viên đợc ổn định và từng bớc đợc cải thiện tốt hơn.
Nh
ợc điểm:
Tuy đã đạt đợc nhiều thành tích trong việc sản xuất kinh doanh nhng bên cạnh đó vẫn còn một số mặt hạn chế nh:
- Trong nền kinh tế thị trờng đầy cạnh tranh và rủi ro này, Công ty đã đạt đợc những bớc tiến quan trọng nhng có nhiều hạn chế trong một số công tác quan trọng nh:
+ Trong bộ phận xây dựng hoạch định hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty cha xây dựng đợc chiến lợc sản xuất kinh doanh đầy đủ, lâu dài mà chỉ có các chỉ tiêu chung. Các bộ phận sản xuất kinh doanh tiến hành các nghiệp vụ độc lập, do thiếu thông tin và sự phối hợp các bộ phận khác sẽ mất cơ hội kinh doanh do đó hiệu quả kinh doanh cha cao.
+ Công tác nghiên cứu thị trờng và tiếp thị cha đợc phát triển đúng mức với công việc này đòi hỏi phải chi phí nhiều và có các cán bộ chuyên trách có kinh nghiệm để thu nhận các nguồn thông tin về thị trờng để Công ty có hớng sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu mới.
Trong những năm gần đây, nền kinh tế nớc ta phát triển ổn định với mức tăng tr- ởng cao, tỷ lệ lạm phát dần đợc hạ xuống. Hoạt động kinh doanh sản xuất hàng hoá và buôn bán thơng mại ngày càng phải cạnh tranh gay gắt và gặp không ít khó khăn. Trong nền kinh tế thị trờng phát triển, nền kinh tế nớc ta dần hoà nhập vào thị trờng khu vực và quốc tế, nhiều doanh nghiệp ra đời và hoạt động có hiệu quả. Các doanh nghiệp đều có những cơ hội mới để phát triển, bên cạnh đó cũng gặp khó khăn cần phải vợt qua, đứng trớc những khó khăn chung của nền kinh tế nớc ta thì Công ty Sản xuất Bao bì và Hàng xuất khẩu cũng không tránh khỏi tình trạng đó
Do ảnh hởng của tình hình kinh tế khu vực gây ra sự cạnh tranh gay gắt của thị trờng nhất là trong điều kiện nớc ta tham gia vào ASEAN, APEC cho nên hàng hoá của Công ty một mặt phải cạnh tranh với hàng nhập ngoại đặc biệt là hàng nhập lậu, mặt khác các loại hàng hoá này lại phải phù hợp với ngời tiêu dùng do đó thị trờng của Công ty ngày càng bị thu hẹp.
Ngoài những biến động chung của thị trờng trong nớc thì Công ty còn gặp phải không ít khó khăn trong việc tiêu thụ hàng hoá trên địa bàn của mình.
Chơng III: Các Giải pháp hoàn thiện công tác kế hoạch hoá chiến lợc Marketing ở Công ty Sản
xuất Bao bì và Hàng xuất khẩu
I- Phơng hớng phát triển của Công ty trong 5 năm tới.
Bảng: Dự kiến kế hoạch sản xuất kinh doanh (bảng ngang)
Qua bảng dự kiến kế hoạch sản xuất kinh doanh, ta thấy Công ty sản xuất bao bì và hàng xuất khẩu đa ra một số chỉ tiêu chung nhất cho toàn doanh nghiệp. Từ các chỉ tiêu đó Công ty lập kế hoạch chi tiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.
Trong 5 năm tới, định hớng chiến lợc của Công ty là:
- Mở rộng thị trờng xuất khẩu để phấn đấu kim ngạch xuất khẩu đạt 2.900.000 - 3.700.000 USD vào năm 2005.
- Tiếp tục đầu t chiều sâu, nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng thị trờng, tiếp tục tăng năng lực sản xuất.
- Đầu t công nghệ và thiết bị mới đề sản xuất chế biến gỗ cung cấp cho thị tr- ờng trong và ngoài nớc.
- ứng dụng công nghệ tin học vào mặt quản lý, xuất nhập khẩu, quản lý nguyên vật liệu, bán hàng trên mạng.
- Tiếp tục cải tạo và nâng cấp hệ thống chất lợng nhà xởng và các điều kiện làm việc cho ngời lao động. Phấn đầu nâng cao mức thu nhập bình quân cho ngời lao động: 857.000 ữ 1.231.000đ/ngời/tháng vào năm 2005.
II. Dự báo thị trờng trong những năm tới1. Cung sản phẩm 1. Cung sản phẩm
Trên thị trờng hiện nay đã có nhiều doanh nghiệp cung cấp các sản phẩm nh của Công ty.
- Về bao bì: đặc biệt khó khăn cho Công ty là các sản phẩm nhập lậu của Trung Quốc bán phá giá trên thị trờng.
- Về sắt thép: có thể nó những loại thép thong dụng hiện nay trên thị trờng Việt Nam đã có rất nhiều doanh nghiệp cung cấp. Các sản phẩm chủ yếu là sản xuất trong nớc. Chỉ những sản phẩm đặc chủng trong nớc không sản xuất đợc mới đợc nhập khẩu.
- Về trang thiết bị nội thất và văn phòng: nhiều loại sản phẩm sản xuất trong n- ớc ngày càng đợc khách hàng chấp nhận, nhiều doanh nghiệp kinh doanh loại mặt hàng này nên việc nhập khẩu để bán ít hiệu quả.