14% 17% 17% 52% Công ty TNHH Nguyễn Đức Thịnh Công ty TNHH Sa Giang Công ty TNHH Phát Minh Các công ty khác
2.2.2. Vị trí của chi nhánh Hà Nội:
2.2.2.1.Doanh thu và lợi nhuận sau thuế:
2.2.2.1.1. Về doanh thu:
Chi nhánh Hà Nội được thành lập vào tháng 09/2006( muộn hơn so chi nhánh Đồng Nai). Trong suốt quá trình hoạt động của mình, chi nhánh đã đóng góp một phần không nhỏ vào sự phát triển chung của toàn doanh nghiệp. Trong quý IV của năm 2006 doanh thu mà chi nhánh đạt được là 120 nghìn USD, năm 2007 doanh thu chi nhánh là 500 nghìn USD chiếm 20% doanh thu toàn doanh nghiệp( doanh thu toàn doanh nghiệp là 2500 nghìn USD ), đối chi nhánh Đồng Nai doanh thu trong năm 2007 đạt khoảng 700 nghìn USD chiếm khoảng 30% doanh thu toàn doanh nghiệp. Chiếm 20% doanh thu toàn doanh nghiệp, hoạt động của chi nhánh Hà Nội đã được coi là khá thành công trong năm 2007.
Bảng 3: Bảng báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Hà Nội Trong giai đoạn 2006-2007:
Đơn vị tính: Nghìn USD
Chỉ tiêu 2006 2007
Doanh thu 120 500
Giá vốn hàng bán 89 385
Lợi nhuận trước thuế và
lãi vay 31 115
Lãi tiền vay 7 15
Lợi nhuận trước thuế 24 100
Thuế thu nhập doanh
nghiệp(28%) 6.72 28
Lợi nhuận sau thuế 17.28 72
Hoạt động từ tháng 09/2006 nhưng doanh thu của doanh nghiệp đã đạt được những kết quả đáng khích lệ. Doanh thu của quý IV là 120 nghìn USD và của năm 2007 là 500 nghìn USD.Đã có sự gia tăng đáng kể trong doanh thu.
Bảng 4:Doanh thu của chi nhánh so với kế hoạch
Đơn vị tính: nghìn USD
Doanh thu Năm
Kết quả thực hiện kế hoạch
2006 120 -
2007 500 625
Nguồn: Phòng KD của chi nhánh HN
Doanh thu của doanh nghiệp vào năm 2007 là 500 nghìn USD đạt 80% chỉ tiêu kế hoạch đề ra. Đây được coi là bước đầu thành công với doanh nghiệp.
2.2.2.1.2. Lợi nhuận sau thuế tăng:
Mức lợi nhuận mà chi nhánh đạt được trong năm 2007 là 72 nghìn USD. Trong thời gian này doanh nghiệp cần huy động vốn để đầu tư cho hoạt động kinh doanh của mình. Một trong hình thức huy động vốn là vay ngân hàng( ngoài ra còn huy động từ các cổ đông ).
2.2.2.1.2.1. Đối với chỉ số chi trả lãi vay của chi nhánh:
Có công thức tính: Chỉ số chi trả lãi vay = Lợi nhuận trước thuế và lãi vay/ Lãi vay. Đây là một chỉ tiêu thể hiện khả năng đảm bảo thanh toán các khoản lãi vay từ lợi nhuận của doanh nghiệp( cần chú ý rằng khi một doanh nghiệp huy động nợ cao thì rủi ro phá sản hay mất khả năng thanh toán càng lớn. Chính điều đó đã khiến người cho vay luôn đòi hỏi lãi suất cho vay cao hơn để bù đắp vào những khoản rủi ro mà họ có thể phải gánh chịu, điều đó sẽ làm cho tác dụng của đòn bẩy tài chính giảm đi và có tác dụng tiêu cực đến tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ). Chỉ số chi trả lãi vay của chi nhánh năm 2007 bằng7.67( Trong năm 2007, lợi nhuận trước thuế và lãi vay của chi nhánh là 115 nghìn USD và lãi vay là 15 nghìn USD). Do hoạt động kinh doanh của chi nhánh là đang trong giai đoạn đầu nên trong thời gian này việc huy động vốn đối với chi nhánh để tiến hành mở
rộng kinh doanh là khá cần thiết. Điều đó khiến chi nhánh cần phải có những bước đi thận trọng hơn tránh dơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán.
2.2.2.1.2.2.Chỉ tiêu doanh lợi trên tài sản:
Công thức tính ROA = Lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản .Trong năm 2007, lợi nhuận sau thuế mà chi nhánh đạt được là 72 nghìn USD, tổng tài sản là 315 nghìn USD. ROA của năm 2007 là khoảng 0.29. Như vậy, một đồng tài sản bỏ ra thu được 0.29 đồng lợi nhuận cho doanh nghiệp( Đây là chỉ tiêu đo lường hoạt động của một công ty trong việc sử dụng tài sản để tạo ra lợi nhuận. Ý nghĩa của chỉ tiêu này là phản ánh hiệu quả hoạt động đầu tư của công ty, là cơ sở để chủ sở hữu đánh giá tác động của đòn bẩy tài chính và ra quyết định sử dụng vốn).
2.2.2.1.3. Thị phần của chi nhánh Hà Nội tại thị trường phía Bắc:
Hiện nay, khoảng 40 doanh nghiệp đang hoạt động trong ngành cung cấp thiết bị bán dẫn ở khu vực thị trường phía Bắc( công ty TNHH công nghệ Phi Long,Công ty TNHH Âu Lạc –ICTC Distribution chuyên phân phối các thiết bị đo lường, phân tích khí và điều khiển của Emerson tại Miền Bắc, công ty TNHH Hoàng Quốc…Thành lập muộn hơn so với các công ty khác nhưng chi nhánh luôn cố gắng để tạo lòng tin nơi khách hàng nhằm gia tăng thị phần. Hiện tại, thị phần của chi nhánh là 3%, đây được coi là một thành công đối chi nhánh, bước đầu thực hiện được mục tiêu đề ra trong chiến lược của toàn công ty.
Sơ đồ 5: Biểu đồ thị phần của chi nhánh HN tại thị trường phía Bắc
biểu đồ thị phần của DN-chi nhánh HN
3%
97%
Công ty TNHH thiết bị bán dẫn & đo lường PM-Chi nhánh Hà Nội Công ty khác
Bảng 5:Bảng doanh thu của công ty trong năm 2007 đối với từng loại khách hàng
Đơn vị: Nghìn USD
Chỉ tiêu Doanh thu Tỷ lệ % trong
doanh thu Các nhà máy thuộc tập
đoàn tàu thuỷ Vinashin 200 40
Các nhà máy thép 100 20 Các nhà máy chế tạo 65 13 Các nhà máy thuộc tập đoàn điện lực 60 12 Các nhà máy trong ngành công nghiệp thực phẩm 50 10 Các nhà máy khác 25 5
Nguồn: Phòng KH - DA của chi nhánh
Chi nhánh luôn chú trọng tạo kênh phân phối tại các tỉnh phát triển kinh tế bởi khách hàng chính của chi nhánh là các tập đoàn, các công ty hoạt động trong các khu công nghiệp khác nhau( Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, Thái