Nợ quá hạn là một chỉ tiêu rất quan trọng khi ñánh giá chất lượng tín dụng bởi vì nợ quá hạn càng cao thì chất lượng tín dụng của các khoản vay càng bị ảnh hưởng xấu. Dựa vào báo cáo số liệu về tình hình nợ quá hạn chung của ngân hàng và nợ quá hạn của DNNVV cho thấy trong năm 2010, nợ quá hạn DNNVV của OCB giảm dần theo từng năm trong ñó năm 2008: 4,74%, 2009: 5,02% và năm 2010: 3,15%. Xét về con số tuyệt ñối thì năm 2010, nợ quá hạn của DNNVV ở mức 122,94 tỷñồng, tăng 55 tỷñồng so với năm 2009 cho thấy mức ñộ tăng rất nhỏ nếu so sánh với dư nợ cho vay DNNVV trong năm 2010 ñã tăng 2.551 tỷñồng so với năm 2009. Điều này cho thấy OCB ñã chú trọng nhiều hơn ñến loại hình cho vay DNNVV này ñồng thời chất lượng tín dụng ñối với DNNVV ñã ñược cải thiện và nâng cao hơn.
Nợ xấu của DNNVV trong năm 2010 là 23,03 tỷ ñồng, chỉ chiếm 0,59% tổng dư nợ DNNVV và chiếm 18,73% nợ quá hạn DNNVV, giảm so với tỷ lệ nợ
xấu của DNNVV trong năm 2009 (chiếm 2,06% tổng dư nợ DNNVV và chiếm 41.03% nợ quá hạn DNNVV). Điều ñó cho thấy chất lượng tín dụng ñối với DNNVV tại OCB ñã ñược cải thiện hơn so với năm 2009 thông qua việc OCB không những khống chếñược nợ xấu gia tăng mà còn thực hiện tốt công tác thu hồi nợ.
Biểu ñồ 2.7: Dư nợ của DNNVV theo chỉ tiêu nợ xấu và nợ quá hạn
Lý giải nguyên nhân trên là do trong năm 2010, với ñộng lực từ nền kinh tế
Việt Nam ñã tạm thời ổn ñịnh hơn, cùng với nhiều chính sách hỗ trợ cho DNNVV của chính phủ, hoạt ñộng sản xuất kinh doanh của các DNNVV có dấu hiệu khởi sắc trở lại tạo ñiều kiện cho các DNNVV thanh toán các khoản nợ xấu tại ngân hàng, làm giảm bớt tỷ lệ nợ quá hạn.
Mặt khác, theo báo cáo về tỷ trọng dư nợ của DNNVV theo từng ngành nghề thì khách hàng DNNVV của OCB chủ yếu hoạt ñộng trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, vận tải.. chiếm 41,06%; còn các ngành công nghiệp, xây dựng, bất
ñộng sản chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 13,69%/tổng dư nợ DNNVV. Do ñó mặc dù thị trường bất ñộng sản ñang ở tình trạng "ñóng băng", các công trình xây dựng cơ sở hạ tầng còn chưa khởi sắc cũng không làm tăng thêm tỷ trọng nợ quá hạn của DNNVV tại Ngân hàng.
Tuy nhiên cũng có thể nhận thấy tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của NNVV/tổng nợ của DNNVV >3,7% cũng có thể gây ra nhiều rủi ro trong khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Do vậy, ñiều quan trọng là phải tìm hiểu nguyên nhân của các khoản vay bị nợ quá hạn này nhằm tìm ra các giải pháp hợp lý ñể thu hồi nợ ñồng thời rút kinh nghiệm ñể giảm thiểu rủi ro cho các khoản vay trong thời gian tới.
Có thể nhận thấy nguyên nhân gây ra nợ quá hạn gồm nhiều lý do sau:
• Nguyên nhân khách quan:
Do thị trường tiền tệ nhiều biến ñộng, lạm phát trong nước tăng cao làm gia tăng chi phí ñầu vào của nguyên vật liệu sản xuất cùng với tình hình khủng hoảng kinh tế trên thế giới ñã ảnh hưởng ñến hoạt ñộng sản xuất kinh doanh của các DN và hộ kinh doanh cá thể gặp nhiều khó khăn với ñầu ra bị hạn chế và lợi nhuận không tương xứng với kỳ vọng.
Nguyên nhân chủ quan:
+/ Áp lực cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng nhiều, áp lực tăng dư
nợ của các chi nhánh buộc các chi nhánh phải kéo khách hàng về trước sự mời chào của các ngân hàng khác dẫn ñến việc không thẩm ñịnh kỹ và lường trước mọi tình huống rủi ro xảy ra dẫn ñến nợ quá hạn cho ngân hàng.
+/ Thị trường bất ñộng sản và căn hộ cao cấp ñóng băng ñã ảnh hưởng
ñến khả năng trả nợ của các chủñầu tư, các khách hàng vay vốn dẫn ñến gia hạn nợ
vay làm tăng nợ quá hạn cho ngân hàng.
+/ Một số nợ quá hạn tại OCB chủ yếu là chậm nộp lãi. Theo quy ñịnh của NHNN, các khoản nợ ñã bị quá hạn cho dù ñã thu hồi ñủ lãi và nợ thiếu nhưng vẫn bị quá hạn kéo dài ñến 03 tháng (ñối với khoản vay ngắn hạn), hoặc 06 tháng (ñối với cho vay trung, dài hạn) tính từ ngày quá hạn với ñiều kiện trong thời gian
ñó phải thu hồi nợ ñúng hạn cho phép thì các khoản nợ vay này mới ñược chuyển sang nhóm nợ thấp hơn. Vì thế nếu nhìn vào số liệu thì chưa thểñánh giá ñúng thực tế chất lượng tín dụng tại OCB, theo thống kê tại thời ñiểm 31/12/2010, nợ quá hạn
ñang theo dõi ñể chuyển vào trong hạn là 40.02 tỷñồng, chiếm 32.5% trong tổng nợ
quá hạn tại OCB.
2.3.2.4 Tỷ lệ giữa tổng vốn huy ñộng của DNNVV trên tổng dư nợ cho vay của DNNVV