HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA VIETCOMBANK
2.4.2.2. Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại VCI.
Trung tâm thơng tin tín dụng Vietcombank (VCI) thực hiện XHTD đối với những doanh nghiệp do chi nhánh hỏi tin. Việc chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp
được căn cứ vào sốđiểm của ba phần bao gồm : Các chỉ tiêu tài chính như trình bày trong Bảng 2.07 (Trang 49), các chỉ tiêu vay nợ và phi phí trả lãi (Bao gồm : Khả
năng thanh tốn lãi vay; Dư nợ vay ngân hàng/Vốn chủ sở hữu; Tình hình nợ khơng
đủ tiêu chuẩn), và các chỉ tiêu thơng tin phi tài chính (Bao gồm : Thời gian hoạt
động của doanh nghiệp; Số năm kinh nghiệm của giám đốc; Trình độ của giám
đốc).
Trong chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, VCI sử dụng thu nhập sau thuế thay cho thu nhập trước thuế ở nhĩm các chỉ tiêu lợi tức. Tổng điểm các chỉ tiêu tài chính là 135 điểm như khung hướng dẫn của NHNN.
Nhằm khắc phục tính chủ quan của số liệu quá khứ khi phân tích các chỉ tiêu tài chính riêng biệt, VCI cĩ thêm vào hai nhĩm chỉ tiêu cĩ trọng số ngang bằng trong tổng điểm bao gồm : Nhĩm chỉ tiêu thơng tin phi tài chính, và nhĩm chỉ tiêu trung gian phản ảnh tình hình vay nợ và chi phí trả lãi. Trong mơ hình chấm điểm các chỉ tiêu XHTD doanh nghiệp của VCI thì điểm số các chỉ tiêu được tính theo năm mức thấp nhất từ 0 đến cao nhất là 5 (Trừ chỉ tiêu về tình hình xếp loại nợ vay thấp nhất từ -15 đến cao nhất là 5). Tổng điểm tối đa đã nhân trọng số của các nhĩm chỉ tiêu thơng tin phi tài chính và nhĩm chỉ tiêu trung gian phi tài chính là 18 điểm.
Bảng 2.07 : Các chỉ tiêu tài chính chấm điểm XHTD doanh nghiệp của Vietcombank tại VCI
Các chỉ tiêu Thang điểm xếp loại A B C D Sau D