+ NH TMCP Quõn Đội - CN Thanh Xuõn - - - b) Dài hạn 3,072,750,000 3,072,750,000 - 898,575,000 3,971,325,000 3,971,325,000 - Cty CP Hồng Hà Việt Nam 3,072,750,000 3,072,750,000 - 898,575,000 3,971,325,000 3,971,325,000 + NH TMCP Quõn Đội - CN Thanh Xuõn 3,072,750,000 3,072,750,000 898,575,000 3,971,325,000 3,971,325,000 + NH TMCP Cụng
Thương - CN Tõy Hà Nội - -
- CN TP Hồ Chớ Minh - - - - - -
+ NH TMCP Quõn Đội -
CN Thanh Xuõn - -
Cộng 25,374,775,594 25,374,775,594 142,944,909,725 171,476,196,399 53,906,062,268 53,906,062,268
Cuối năm Trong năm Đầu năm
c) Cỏc khoản nợ thuờ tài chớnh
Tổng khoản thanh toỏn thuờ tài chớnh Trả tiền lói thuờ Trả nợ gốc Tổng khoản thanh toỏn thuờ tài chớnh Trả tiền lói thuờ Trả nợ gốc Từ 1 năm trở xuống Trờn 1 năm đến 5 năm Trờn 5 năm Năm nay Năm trước Thời hạn
d) Số vay và nợ thuờ tài chớnh quỏ hạn chưa thanh toỏn
Gốc Lói Gốc Lói - Vay; - Nợ thuờ tài chớnh; - Lý do chưa thanh toỏn Cộng Cui kỳ Đu năm
16- Phải trả người bỏn
Gia tri Sụ co kha năng tra nơ Gia tri Sụ co kha năng tra nơ a) Cỏc khoản phải trả người
bỏn ngắn hạn 180,689,387,090 180,689,387,090 271,898,165,253 271,898,165,253
- Cty CP H - Phải trả cho caồng Hà ViHc đụHi tệt Nam ươOng 172,138,117,787 172,138,117,787 271,898,165,253 271,898,165,253
khaHc 145,077,360,518 145,077,360,518 271,898,165,253 271,898,165,253
- CN TP Hồ Chớ Minh 8,551,269,303 8,551,269,303 - -
-Cty Delta 2,018,063,390 2,018,063,390 - -
-Cty Trần Gia 867,449,911 867,449,911 - -
- Nhõn cụng, chi phớ cụng trỡnh 3,383,579,024 3,383,579,024 - -
- Pha7i tra7 cho ca.c đụ.i tươ/ng kha.c 2,282,176,978 2,282,176,978 - -
b) Cỏc khoản phải trả người bỏn dài hạn (chi tiết tương tự ngắn hạn) - - - -
c) Số nợ quỏ hạn chưa thanh toỏn d) Phải trảngười bỏn là cỏc bờn liờn quan (chi tiết cho từng đối tượng) - - - - Cuối kỳ Đầu Năm 17- Thuế và cỏc khoản phải nộp nhà nước Đầu năm Số phải nộp trong năm Sốđó thực nộp trong năm Cuối năm a) Phải nộp (chi tiết theo từng loại thuế) - Thuế GTGT 3 373 391 908 5 705 269 367 8 676 678 935 401,982,340 - Thuế TNDN - Thuế TNCN 46 480 562 327 069 612 347 024 610 26,525,564 - Thuế mụn bài Cộng 3 419 872 470 6 032 338 979 9 023 703 545 428 507 904 b) Phải thu (chi tiết theo từng loại thuế) - Thuế GTGT 1 281 877 913 1 281 877 913 - Thuế TNDN 2 566 884 439 2 566 884 439 - Thuế TNCN - …... Cộng 2 566 884 439 2 566 884 439 1 281 877 913 1 281 877 913
18- Chi phớ phải trả Cuối kỳ Đầu năm
a) Ngắn hạn 971,380,757 18,230,322,866
- Trớch trước chi phớ tiền lương trong thời gian nghỉ phộp; - -
- Chi phớ trong thời gian ngừng kinh doanh; - -
- Chi phớ trớch trước tạm tớnh giỏ vốn hàng húa, thành phẩm BĐS đó bỏn 971,380,757 18,230,322,866 - Cỏc khoản trớch trước khỏc; - -
b) Dài hạn - -
- Lói vay - -
- Cỏc khoản khỏc (chi tiết từng khoản) - -
Cộng 971,380,757 18,230,322,866 19- Phải trả khỏc Cuối năm Đầu năm a) Ngắn hạn - Tài sản thừa chờ giải quyết; - -
- Kinh phớ cụng đoàn; 350,180,900 170,003,580 - Bảo hiểm xó hội; - -
- Bảo hiểm y tế; - -
- Bảo hiểm thất nghiệp; - -
- Phải trả về cổ phần hoỏ; - -
- Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn; - -
- Cổ tức, lợi nhuận phải trả; 699,741,000 699,741,000 - Cỏc khoản phải trả, phải nộp khỏc. 800,819,894 646,934,971 Cộng 1,850,741,794 1,516,679,551 b) Dài hạn (chi tiết từng khoản mục) - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn - -
- Cỏc khoản phải trả, phải nộp khỏc - -
Cộng - -
c) Số nợ quỏ hạn chưa thanh toỏn (chi tiết từng khoản mục, lý do chưa thanh toỏn nợ quỏ hạn) - -
20- Doanh thu chưa thực hiện Cuối kỳ Đầu năm
a) Ngắn hạn
- Doanh thu nhận trước; - -
- Doanh thu từ chương trỡnh khỏch hàng truyền thống; - -
- Cỏc khoản doanh thu chưa thực hiện khỏc. - -
Cộng - -
b) Dài hạn - -
c) Khả năng khụng thực hiện được hợp đồng với khỏch hàng (chi tiết từng khoản mục, lý do khụng cú khả năng thực hiện). - -
21- Trỏi phiếu phỏt hành Giỏ trị Lói suất Kỳ hạn Giỏ trị Lói suất Kỳ hạn a) Trỏi phiếu phỏt hành - Loại phỏt hành theo mệnh giỏ; - Loại phỏt hành cú chiết khấu; - Loại phỏt hành cú phụ trội. Cộng
b) Thuyết minh chi tiết về trỏi phiếu cỏc bờn liờn quan nắm giữ (theo từng loại trỏi phiếu) Cộng
Cui năm Đu năm
21.1. Trỏi phiếu thường (chi tiết theo từng loại)
21.2. Trỏi phiếu chuyển đổi:
a) Trỏi phiếu chuyển đổi tại thời điểm đầu kỳ:
- Thời điểm phỏt hành, kỳ hạn gốc và kỳ hạn cũn lại từng loại trỏi phiếu chuyển đổi; - Số lượng từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Mệnh giỏ, lói suất từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Tỷ lệ chuyển đổi thành cổ phiếu từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Lói suất chiết khấu dựng để xỏc định giỏ trị phần nợ gốc của từng loại trỏi phiếu chuyển đổi; - Giỏ trị phần nợ gốc và phần quyền chọn cổ phiếu của từng loại trỏi phiếu chuyển đổi. b) Trỏi phiếu chuyển đổi phỏt hành thờm trong kỳ:
- Thời điểm phỏt hành, kỳ hạn gốc từng loại trỏi phiếu chuyển đổi; - Số lượng từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Mệnh giỏ, lói suất từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Tỷ lệ chuyển đổi thành cổ phiếu từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Lói suất chiết khấu dựng để xỏc định giỏ trị phần nợ gốc của từng loại trỏi phiếu chuyển đổi; - Giỏ trị phần nợ gốc và phần quyền chọn cổ phiếu của từng loại trỏi phiếu chuyển đổi. c) Trỏi phiếu chuyển đổi được chuyển thành cổ phiếu trong kỳ:
- Số lượng từng loại trỏi phiếu đó chuyển đổi thành cổ phiếu trong kỳ; Số lượng cổ phiếu phỏt hành thờm trong kỳđể chuyển đổi trỏi phiếu;
- Giỏ trị phần nợ gốc của trỏi phiếu chuyển đổi được ghi tăng vốn chủ sở hữu.
d. Trỏi phiếu chuyển đổi đó đỏo hạn khụng được chuyển thành cổ phiếu trong kỳ: - Số lượng từng loại trỏi phiếu đó đỏo hạn khụng chuyển đổi thành cổ phiếu trong kỳ; - Giỏ trị phần nợ gốc của trỏi phiếu chuyển đổi được hoàn trả cho nhà đầu tư.
e) Trỏi phiếu chuyển đổi tại thời điểm cuối kỳ:
- Kỳ hạn gốc và kỳ hạn cũn lại từng loại trỏi phiếu chuyển đổi; - Số lượng từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Mệnh giỏ, lói suất từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Tỷ lệ chuyển đổi thành cổ phiếu từng loại trỏi phiếu chuyển đổi;
- Lói suất chiết khấu dựng để xỏc định giỏ trị phần nợ gốc của từng loại trỏi phiếu chuyển đổi; - Giỏ trị phần nợ gốc và phần quyền chọn cổ phiếu của từng loại trỏi phiếu chuyển đổi. g) Thuyết minh chi tiết về trỏi phiếu cỏc bờn liờn quan nắm giữ (theo từng loại trỏi phiếu)
22- Cổ phiếu ưu đói phõn loại là nợ phải trả - Mệnh giỏ;
- Đối tượng được phỏt hành (ban lónh đạo, cỏn bộ, nhõn viờn, đối tượng khỏc);
- Điều khoản mua lại (Thời gian, giỏ mua lại, cỏc điều khoản cơ bản khỏc trong hợp đồng phỏt hành); - Giỏ trịđó mua lại trong kỳ;
23- Dự phũng phải trả Cuối năm Đầu năm
a) Ngắn hạn
- Dự phũng bảo hành sản phẩm hàng húa;- Dự phũng bảo hành cụng trỡnh xõy dựng; - Dự phũng bảo hành cụng trỡnh xõy dựng; - Dự phũng tỏi cơ cấu;
- Dự phũng phải trả khỏc (Chi phớ sửa chữa TSCĐ định kỳ, chi phớ hoàn nguyờn mụi trường...)
Cộng b) Dài hạn
24- Tài sản thuế thu nhập hoón lại và thuế thu nhập hoón lại phải trả
a) Tài sản thuế thu nhập hoón lại: Cuối năm Đầu năm
- Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xỏc định giỏ trị tài sản thuế thu nhập hoón lại
- Tài sản thuế thu nhập hoón lại liờn quan đến khoản chờnh lệch tạm thời được khấu trừ
- Tài sản thuế thu nhập hoón lại liờn quan đến khoản lỗ tớnh thuế chưa sử dụng
- Tài sản thuế thu nhập hoón lại liờn quan đến khoản ưu đói tớnh thuế chưa sử dụng
- Số bự trừ với thuế thu nhập hoón lại phải trả
Tài sản thuế thu nhập hoón lại
b) Thuế thu nhập hoón lại phải trả Cuối năm Đầu năm
- Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xỏc định giỏ trị thuế thu nhập hoón lại phải trả
- Thuế thu nhập hoón lại phải trả phỏt sinh từ cỏc khoản chờnh lệch tạm thời chịu thuế
31 25- Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu Chỉ tiờu Mó số Vốchn đầu tư của ủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quyền chọn c/đổi TP Vốn khỏc của chủ sở hữu Chờnh lệch đỏnh giỏ lại TS C/lệch tỷ giỏ hụi đoỏi Lợi nhuận sau thuế chưa phõn phụi Cỏc khoản mục khỏc Cộng Số dưđầu năm trước 01 200 000 000 000 59 696 774 500 5 694 076 470 265 390 850 970 - Tăng vốn trong năm trước 02
- Lói trong năm trước 03 3 092 252 562 3 092 252 562
- Tăng khỏc 04 - Giảm vốn trong năm trước 05 - Lỗ trong năm trước 06 - Giảm khỏc 07 144 076 470 144 076 470 Số dư cuối năm trước 08 200 000 000 000 59 696 774 500 8 642 252 562 268 339 027 062 - Tăng vốn trong năm nay 09
- Lói trong năm nay 10 615 971 670 615 971 670
- Tăng khỏc 11
- Giảm vốn trong năm nay 12
- Lỗ trong năm nay 13
- Giảm khỏc 14 2 922 398 697 2 922 398 697
b) Chi tiết vốn gúp của chủ sở hữu Cuối năm Đầu năm - Vốn gúp của cụng ty mẹ (nếu là cụng ty con) - Vốn gúp của cỏc đối tượng khỏc 200 000 000 000 200 000 000 000 Cộng c) Cỏc giao dịch về vốn với cỏc chủ sở hữu và phõn phối cổ tức, chia lợi nhuận Cuối năm Đầu năm - Vốn đầu tư của chủ sở hữu + Vốn gúp đầu năm 200,000,000,000 200,000,000,000 + Vốn gúp tăng trong năm - - + Vốn gúp giảm trong năm - - + Vốn gúp Cuối kỳ 200,000,000,000 200,000,000,000 - Cổ tức, lợi nhuận đó chia - - d) Cổ phiếu Cuối năm Đầu năm
- Số lượng cổ phiếu đăng ký phỏt hành
- Số lượng cổ phiếu đó bỏn ra cụng chỳng 20,000,000 20,000,000
+ Cổ phiếu phổ thụng 20,000,000 20,000,000 + Cổ phiếu ưu đói (loại được phõn loại là vốn chủ sở hữu)
- Số lượng cổ phiếu được mua lại (cổ phiếu quỹ) 1,900,000 1,900,000
+ Cổ phiếu phổ thụng 1,900,000 1,900,000 + Cổ phiếu ưu đói (loại được phõn loại là vốn chủ sở hữu)
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 18,100,000 18,100,000
+ Cổ phiếu phổ thụng 18,100,000 18,100,000 + Cổ phiếu ưu đói (loại được phõn loại là vốn chủ sở hữu)
* Mệnh giỏ cổ phiếu đang lưu hành :...
đ) Cổ tức
- Cổ tức đó cụng bố sau ngày kết thỳc kỳ kế toỏn năm: + Cổ tức đó cụng bố trờn cổ phiếu phổ thụng:... + Cổ tức đó cụng bố trờn cổ phiếu ưu đói:...
- Cổ tức của cổ phiếu ưu đói lũy kế chưa được ghi nhận:...
e) Cỏc quỹ của doanh nghiệp:
33
- Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp;
- Quỹ khỏc thuộc vốn chủ sở hữu: 4.232.251.900
g) Thu nhập và chi phớ, lói hoặc lỗ được ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo qui định của cỏc chuẩn mực kế toỏn cụ thể.
26- Chờnh lệch đỏnh giỏ lại tài sản Cuối năm Đầu năm
Lớ do thay đổi giữa số đầu năm và cuối năm (đỏnh giỏ lại trong trường hợp nào, tài sản nào được đỏnh giỏ lại, theo quyết định nào?...).
27- Chờnh lệch tỷ giỏ Cuối năm Đầu năm
- Chờnh lệch tỷ giỏ do chuyển đổi BCTC lập bằng ngoại tệ sang VND
- Chờnh lệch tỷ giỏ phỏt sinh vỡ cỏc nguyờn nhõn khỏc (núi rừ nguyờn nhõn)
28- Nguồn kinh phớ Cuối năm Đầu năm
- Chờnh lệch tỷ giỏ do chuyển đổi BCTC lập bằng ngoại tệ sang VND
- Chờnh lệch tỷ giỏ phỏt sinh vỡ cỏc nguyờn nhõn khỏc (núi rừ nguyờn nhõn)
28- Cỏc khoản mục ngoài Bảng cõn đối kế toỏn Cuối năm Đầu năm
a) Tài sản thuờ ngoài: Tổng số tiền thuờ tối thiểu trong tương lai của hợp đồng thuờ hoạt động tài sản khụng hủy ngang theo cỏc thời hạn
- Từ 1 năm trở xuống; - Trờn 1 năm đến 5 năm; - Trờn 5 năm;
b) Tài sản nhận giữ hộ: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết về số lượng, chủng loại, quy cỏch, phẩm chất của từng loại tài sản tại thời điểm cuối kỳ.
- Vật tư hàng hoỏ nhận giữ hộ, gia cụng, nhận ủy thỏc: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết về số lượng, chủng loại, quy cỏch, phẩm chất tại thời điểm cuối kỳ.
- Hàng hoỏ nhận bỏn hộ, nhận ký gửi, nhận cầm cố, thế chấp: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết về số lượng, chủng loại, quy cỏch, phẩm chất từng loại hàng hoỏ;
c) Ngoại tệ cỏc loại: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết số lượng từng loại ngoại tệ tớnh theo nguyờn tệ. Vàng tiền tệ phải trỡnh bày khối lượng theo đơn vị tớnh trong nước và quốc tế Ounce, thuyết minh giỏ trị tớnh theo USD.
d) Kim khớ quý, đỏ quý: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết giỏ gốc, số lượng (theo đơn vị tớnh quốc tế) và chủng loại cỏc loại kim khớ quý, đỏ quý.
đ) Nợ khú đũi đó xử lý: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết giỏ trị (theo nguyờn tệ và VND) cỏc khoản nợ khú đũi đó xử lý trong vũng 10 năm kể từ ngày xử lý theo từng đối tượng, nguyờn nhõn đó xoỏ sổ kế toỏn nợ khú đũi.
e) Cỏc thụng tin khỏc về cỏc khoản mục ngoài Bảng cõn đối kế toỏn
30. Cỏc thụng tin khỏc do doanh nghiệp tự thuyết minh, giải trỡnh.
35
Năm nay Năm trước 1. Tổng doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ
a) Doanh thu
- Doanh thu bỏn hàng; - 10,848,679,383 - Doanh thu cung cấp dịch vụ; 3,815,584,358 763,375,456 - Doanh thu hợp đồng xõy dựng; 268,126,619,001 582,438,242,828
+ Doanh thu của hợp đồng xõy dựng được ghi nhận trong kỳ; 268,126,619,001 582,438,242,828 + Tổng doanh thu luỹkếcủa hợpđồng xõy dựngđược ghi
nhận đến thời điểm lập Bỏo cỏo tài chớnh. - -
Cộng 271,942,203,359 594,050,297,667 b) Doanh thu đối với cỏc bờn liờn quan (chi tiết từng đối tượng). 93,840,484,484 165,725,267,125 - Cụng ty CP Hồng Hà Hà Nội - -
- Cụng ty CP Hồng Hà Việt Nam 40,442,038,582 -
- Cụng ty CP Xõy lắp Hồng Hà Sài Gũn - 10,848,679,383 - Cụng ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu khớ 53,398,445,902 154,876,587,742 - Cụng ty CP Sản xuất Cửa Hoa Kỳ - -
c) Trường hợp ghi nhận doanh thu cho thuờ tài sản là tổng số tiền nhận trước, doanh nghiệp phải thuyết minh thờmđể so sỏnh sự khỏc biệt giữa việc ghi nhận doanh thu theo phương phỏp phõn bổdần theo thời gian cho thuờ; Khảnăng suy giảm lợi nhuận và luồng tiền trong tương lai dođó ghi nhận doanh thu đối với toàn bộ số tiền nhận trước. - -
2. Cỏc khoản giảm trừ doanh thu - -
Trong đú: - -
- Chiết khấu thương mại; - -
Năm nay Năm trước
3. Giỏ vốn hàng bỏn
- Giỏ vốn của hàng húa đó bỏn; - 10,848,679,383