Ngắn hạn 82,608,574,326 84,142,633,318

Một phần của tài liệu Báo cáo tài chính Quý III năm 2016 | Hong Ha Viet Nam BCTC Quy 3 me (Trang 30)

- Dự phũng bảo hành sản phẩm hàng húa;- Dự phũng bảo hành cụng trỡnh xõy dựng; - Dự phũng bảo hành cụng trỡnh xõy dựng; - Dự phũng tỏi cơ cấu;

- Dự phũng phải trả khỏc (Chi phớ sửa chữa TSCĐ định kỳ, chi phớ hoàn nguyờn mụi trường...)

Cng b) Dài hạn

24- Tài sn thuế thu nhp hoón li và thuế thu nhp hoón li phi tr

a) Tài sản thuế thu nhập hoón lại: Cui năm Đầu năm

- Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xỏc định giỏ trị tài sản thuế thu nhập hoón lại

- Tài sản thuế thu nhập hoón lại liờn quan đến khoản chờnh lệch tạm thời được khấu trừ

- Tài sản thuế thu nhập hoón lại liờn quan đến khoản lỗ tớnh thuế chưa sử dụng

- Tài sản thuế thu nhập hoón lại liờn quan đến khoản ưu đói tớnh thuế chưa sử dụng

- Số bự trừ với thuế thu nhập hoón lại phải trả

Tài sn thuế thu nhp hoón li

b) Thuế thu nhập hoón lại phải trả Cui năm Đầu năm

- Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xỏc định giỏ trị thuế thu nhập hoón lại phải trả

- Thuế thu nhập hoón lại phải trả phỏt sinh từ cỏc khoản chờnh lệch tạm thời chịu thuế

31 25- Vn ch s hu a) Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu Ch tiờu Mó sVchn đầu tư ca s hu Thng dư vn cphn Quyn chn c/đổi TP Vn khỏc ca ch shu Chờnh lch đỏnh giỏ li TS C/lch tgiỏ hụi đoỏi Li nhun sau thuế chưa phõn phụi Cỏc khon mc khỏc Cng S dưđầu năm trước 01 200 000 000 000 59 696 774 500 5 694 076 470 265 390 850 970 - Tăng vốn trong năm trước 02

- Lói trong năm trước 03 3 092 252 562 3 092 252 562

- Tăng khỏc 04 - Giảm vốn trong năm trước 05 - Lỗ trong năm trước 06 - Giảm khỏc 07 144 076 470 144 076 470 S dư cui năm trước 08 200 000 000 000 59 696 774 500 8 642 252 562 268 339 027 062 - Tăng vốn trong năm nay 09

- Lói trong năm nay 10 615 971 670 615 971 670

- Tăng khỏc 11

- Giảm vốn trong năm nay 12

- Lỗ trong năm nay 13

- Giảm khỏc 14 2 922 398 697 2 922 398 697

b) Chi tiết vốn gúp của chủ sở hữu Cui năm Đầu năm - Vốn gúp của cụng ty mẹ (nếu là cụng ty con) - Vốn gúp của cỏc đối tượng khỏc 200 000 000 000 200 000 000 000 Cng c) Cỏc giao dịch về vốn với cỏc chủ sở hữu và phõn phối cổ tức, chia lợi nhuận Cui năm Đầu năm - Vốn đầu tư của chủ sở hữu + Vốn gúp đầu năm 200,000,000,000 200,000,000,000 + Vốn gúp tăng trong năm - - + Vốn gúp giảm trong năm - - + Vốn gúp Cuối kỳ 200,000,000,000 200,000,000,000 - Cổ tức, lợi nhuận đó chia - - d) Cổ phiếu Cui năm Đầu năm

- Số lượng cổ phiếu đăng ký phỏt hành

- Số lượng cổ phiếu đó bỏn ra cụng chỳng 20,000,000 20,000,000

+ Cổ phiếu phổ thụng 20,000,000 20,000,000 + Cổ phiếu ưu đói (loại được phõn loại là vốn chủ sở hữu)

- Số lượng cổ phiếu được mua lại (cổ phiếu quỹ) 1,900,000 1,900,000

+ Cổ phiếu phổ thụng 1,900,000 1,900,000 + Cổ phiếu ưu đói (loại được phõn loại là vốn chủ sở hữu)

- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 18,100,000 18,100,000

+ Cổ phiếu phổ thụng 18,100,000 18,100,000 + Cổ phiếu ưu đói (loại được phõn loại là vốn chủ sở hữu)

* Mệnh giỏ cổ phiếu đang lưu hành :...

đ) Cổ tức

- Cổ tức đó cụng bố sau ngày kết thỳc kỳ kế toỏn năm: + Cổ tức đó cụng bố trờn cổ phiếu phổ thụng:... + Cổ tức đó cụng bố trờn cổ phiếu ưu đói:...

- Cổ tức của cổ phiếu ưu đói lũy kế chưa được ghi nhận:...

e) Cỏc quỹ của doanh nghiệp:

33

- Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp;

- Quỹ khỏc thuộc vốn chủ sở hữu: 4.232.251.900

g) Thu nhập và chi phớ, lói hoặc lỗ được ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo qui định của cỏc chuẩn mực kế toỏn cụ thể.

26- Chờnh lch đỏnh giỏ li tài sn Cui năm Đầu năm

Lớ do thay đổi giữa số đầu năm và cuối năm (đỏnh giỏ lại trong trường hợp nào, tài sản nào được đỏnh giỏ lại, theo quyết định nào?...).

27- Chờnh lch t giỏ Cui năm Đầu năm

- Chờnh lệch tỷ giỏ do chuyển đổi BCTC lập bằng ngoại tệ sang VND

- Chờnh lệch tỷ giỏ phỏt sinh vỡ cỏc nguyờn nhõn khỏc (núi rừ nguyờn nhõn)

28- Ngun kinh phớ Cui năm Đầu năm

- Chờnh lệch tỷ giỏ do chuyển đổi BCTC lập bằng ngoại tệ sang VND

- Chờnh lệch tỷ giỏ phỏt sinh vỡ cỏc nguyờn nhõn khỏc (núi rừ nguyờn nhõn)

28- Cỏc khon mc ngoài Bng cõn đối kế toỏn Cui năm Đầu năm

a) Tài sản thuờ ngoài: Tổng số tiền thuờ tối thiểu trong tương lai của hợp đồng thuờ hoạt động tài sản khụng hủy ngang theo cỏc thời hạn

- Từ 1 năm trở xuống; - Trờn 1 năm đến 5 năm; - Trờn 5 năm;

b) Tài sản nhận giữ hộ: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết về số lượng, chủng loại, quy cỏch, phẩm chất của từng loại tài sản tại thời điểm cuối kỳ.

- Vật tư hàng hoỏ nhận giữ hộ, gia cụng, nhận ủy thỏc: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết về số lượng, chủng loại, quy cỏch, phẩm chất tại thời điểm cuối kỳ.

- Hàng hoỏ nhận bỏn hộ, nhận ký gửi, nhận cầm cố, thế chấp: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết về số lượng, chủng loại, quy cỏch, phẩm chất từng loại hàng hoỏ;

c) Ngoại tệ cỏc loại: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết số lượng từng loại ngoại tệ tớnh theo nguyờn tệ. Vàng tiền tệ phải trỡnh bày khối lượng theo đơn vị tớnh trong nước và quốc tế Ounce, thuyết minh giỏ trị tớnh theo USD.

d) Kim khớ quý, đỏ quý: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết giỏ gốc, số lượng (theo đơn vị tớnh quốc tế) và chủng loại cỏc loại kim khớ quý, đỏ quý.

đ) Nợ khú đũi đó xử lý: Doanh nghiệp phải thuyết minh chi tiết giỏ trị (theo nguyờn tệ và VND) cỏc khoản nợ khú đũi đó xử lý trong vũng 10 năm kể từ ngày xử lý theo từng đối tượng, nguyờn nhõn đó xoỏ sổ kế toỏn nợ khú đũi.

e) Cỏc thụng tin khỏc về cỏc khoản mục ngoài Bảng cõn đối kế toỏn

30. Cỏc thụng tin khỏc do doanh nghip t thuyết minh, gii trỡnh.

35

Năm nay Năm trước 1. Tng doanh thu bỏn hàng và cung cp dch v

a) Doanh thu

- Doanh thu bỏn hàng; - 10,848,679,383 - Doanh thu cung cấp dịch vụ; 3,815,584,358 763,375,456 - Doanh thu hợp đồng xõy dựng; 268,126,619,001 582,438,242,828

+ Doanh thu của hợp đồng xõy dựng được ghi nhận trong kỳ; 268,126,619,001 582,438,242,828 + Tổng doanh thu luỹkếcủa hợpđồng xõy dựngđược ghi

nhận đến thời điểm lập Bỏo cỏo tài chớnh. - -

Cng 271,942,203,359 594,050,297,667 b) Doanh thu đối với cỏc bờn liờn quan (chi tiết từng đối tượng). 93,840,484,484 165,725,267,125 - Cụng ty CP Hồng Hà Hà Nội - -

- Cụng ty CP Hồng Hà Việt Nam 40,442,038,582 -

- Cụng ty CP Xõy lắp Hồng Hà Sài Gũn - 10,848,679,383 - Cụng ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu khớ 53,398,445,902 154,876,587,742 - Cụng ty CP Sản xuất Cửa Hoa Kỳ - -

c) Trường hợp ghi nhận doanh thu cho thuờ tài sản là tổng số tiền nhận trước, doanh nghiệp phải thuyết minh thờmđể so sỏnh sự khỏc biệt giữa việc ghi nhận doanh thu theo phương phỏp phõn bổdần theo thời gian cho thuờ; Khảnăng suy giảm lợi nhuận và luồng tiền trong tương lai dođó ghi nhận doanh thu đối với toàn bộ số tiền nhận trước. - -

2. Cỏc khon gim tr doanh thu - -

Trong đú: - -

- Chiết khấu thương mại; - -

Năm nay Năm trước

3. Giỏ vn hàng bỏn

- Giỏ vốn của hàng húa đó bỏn; - 10,848,679,383 - Giỏ vốn của thành phẩm đó bỏn; 210,804,933,062 539,781,121,692 Trong đú: Giỏ vốn trớch trước của hàng hoỏ, thành phẩm bất động sản đó bỏn bao gồm: + Hạng mục chi phớ trớch trước; - -

+ Giỏ trị trớch trước vào chi phớ của từng hạng mục; - -

+ Thời gian chi phớ dự kiến phỏt sinh. - -

- Giỏ vốn hoạt động xõy lắp 39,487,245,639 -

- Giỏ vốn của dịch vụ đó cung cấp; 3,062,369,480 762,286,233 - Giỏ trị cũn lại, chi phớ nhượng bỏn, thanh lý của BĐS đầu tư; - -

- Chi phớ kinh doanh Bất động sản đầu tư; - -

- Giỏ trị hàng tồn kho mất mỏt trong kỳ; - -

- Giỏ trị từng loại hàng tồn kho hao hụt ngoài định mức trong kỳ; - -

- Cỏc khoản chi phớ vượt mức bỡnh thường khỏc được tớnh trực tiếp vào giỏ vốn; - -

- Dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho; - -

- Cỏc khoản ghi giảm giỏ vốn hàng bỏn. - -

Cng 253,354,548,181 551,392,087,308 Năm nay Năm trước 4. Doanh thu hot động tài chớnh

- Lói tiền gửi, tiền cho vay 244,177,373 2,427,212,505 - Lói bỏn cỏc khoản đầu tư; - -

- Cổ tức, lợi nhuận được chia; 1,056,000,000 8,338,878,937 - Lói chờnh lệch tỷ giỏ; - -

- Lói bỏn hàng trả chậm, chiết khấu thanh toỏn; - -

- Doanh thu hoạt động tài chớnh khỏc. 85,082,310 22,876,690 Cng 1,385,259,683 10,788,968,132 Năm nay Năm trước 5. Chi phớ tài chớnh

- Lói tiền vay; 1,654,226,732 4,758,748,223 - Chiết khấu thanh toỏn, lói bỏn hàng trả chậm; - -

- Lỗ do thanh lý cỏc khoản đầu tư tài chớnh; - -

- Lỗ chờnh lệch tỷ giỏ; - -

- Dự phũng giảm giỏ chứng khoỏn kinh doanh và tổn thất đầu tư; - -

- Chi phớ tài chớnh khỏc; - -

- Cỏc khoản ghi giảm chi phớ tài chớnh. - -

37

Năm nay Năm trước

6. Thu nhp khỏc

- Thanh lý, nhượng bỏn TSCĐ; - 386,363,637 - Lói do đỏnh giỏ lại tài sản; - -

- Tiền phạt thu được; - -

- Thuế được giảm; - -

- Cỏc khoản khỏc. - 1,157,565,220 Cng - 1,543,928,857 Năm nay Năm trước 7. Chi phớ khỏc

- Giỏ trị cũn lại TSCĐ và chi phớ thanh lý, nhượng bỏn TSCĐ; - -

- Lỗ do đỏnh giỏ lại tài sản; - -

- Cỏc khoản bị phạt; - -

- Cỏc khoản khỏc. - 726,187,471 Cng - 726,187,471 Năm nay Năm trước 8. Chi phớ bỏn hàng và chi phớ qun lý doanh nghip a) Cỏc khoản chi phớ quản lý doanh nghiệp phỏt sinh trong kỳ 17,702,716,459 46,490,551,381 - Chi tiết cỏc khoản chiếm từ 10% trở lờn trờn tổng chi phớ QLDN; 15,931,787,285 41,940,969,104 + Chi phi! Nhõn viờn qua"n ly! 8,681,094,760 8,618,017,341 + Chi phi! đồ dựng văn phũng - 19,984,241,468 + Chi phi! khõ!u hao TSCĐ 82,556,400 -

+ Chi phi! Di#ch vu# mua ngoa$i, chi phớ bằng tiền khỏc 5,436,587,304 -

+ Chi phi! khỏc bằng tiền 1,731,548,821 13,338,710,295 - Cỏc khoản chi phớ QLDN khỏc. 1,770,929,174 4,549,582,277 b) Cỏc khoản chi phớ bỏn hàng phỏt sinh trong kỳ - -

- Chi tiết cỏc khoản chiếm từ 10% trở lờn trờn tụ̉ng chi phớ bỏn hàng; - -

+ Chi phớ chuyển phỏt nhanh - -

+ Chi phớ website - -

+ Chi phớ quảng cỏo ( trờn mạng, bỏo…) - -

- Cỏc khoản chi phớ bỏn hàng khỏc. - -

c) Cỏc khoản ghi giảm chi phớ bỏn hàng và chi phớ quản lý doanh nghiệp - -

- Hoàn nhập dự phũng bảo hành sản phẩm, hàng húa; - -

- Hoàn nhập dự phũng tỏi cơ cấu, dự phũng khỏc; - -

Năm nay Năm trước

9. Chi phớ sn xut, kinh doanh theo yếu t

- Chi phớ nguyờn liệu, vật liệu; 258,553,299,906 471,175,412,817 - Chi phớ nhõn cụng; 56,415,086,406 95,556,873,964 - Chi phớ nhõn cụng; 56,415,086,406 95,556,873,964 - Chi phớ sử dụng mỏy thi cụng; 3,664,866,639 17,420,350,068 - Chi phớ sản xuất chung

- Chi phớ khấu hao tài sản cố định; 3,582,494,628 3,162,765,201 - Chi phớ dịch vụ mua ngoài, chi khaHc băJng tiờJn; 46,741,799,710 81,649,705,557

Cng 368,957,547,289 668,965,107,607

Năm nay Năm trước

10. Chi phớ thuế thu nhp doanh nghip hin hành

- Chi phớ thuếthu nhập doanh nghiệp tớnh trờn thu nhập chịu thuế năm hiện hành

- Điều chỉnh chi phớ thuếthu nhập doanh nghiệp của cỏc năm trước vào chi phớ thuế thu nhập hiện hành năm nay

- Tổng chi phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành

Năm nay Năm trước

11. Chi phớ thuế thu nhp doanh nghip hoón li

- Chi phớ thuếthu nhập doanh nghiệp hoón lại phỏt sinh từ

cỏc khoản chờnh lệch tạm thời phải chịu thuế; - (5,726,249) - Chi phớ thuếthu nhập doanh nghiệp hoón lại phỏt sinh từ

việc hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoón lại; - - - Thu nhập thuếthu nhập doanh nghiệp hoón lại phỏt sinh từ

cỏc khoản chờnh lệch tạm thời được khấu trừ; - - - Thu nhập thuếthu nhập doanh nghiệp hoón lại phỏt sinh từ

cỏc khoản lỗ tớnh thuế và ưu đói thuế chưa sử dụng; - - - Thu nhập thuếthu nhập doanh nghiệp hoón lại phỏt sinh từ

việc hoàn nhập thuế thu nhập hoón lại phải trả; - -

- Tng chi phớ thuế thu nhp doanh nghip hoón li. - (5,726,249)

VIII. Thụng tin b sung cho cỏc khon mc trỡnh bày trong Bỏo cỏo lưu chuyn tin t

39

Năm nay Năm trước

- Mua tài sản bằng cỏch nhận cỏc khoản nợliờn quan trực tiếp

hoặc thụng qua nghiệp vụ cho thuờ tài chớnh; - Mua doanh nghiệp thụng qua phỏt hành cổ phiếu; - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu;

- Cỏc giao dịch phi tiền tệ khỏc

2. Cỏc khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhưng khụng được sử dụng: Trỡnh bày giỏ trị và lý do của cỏc khoản tiền và tương đương tiền lớn do doanh nghiệp nắm giữ nhưng khụng được sử dụng do cú sự hạn chế của phỏp luật hoặc cỏc ràng buộc khỏc mà doanh nghiệp phải thực hiện.

3. Số tiền đi vay thực thu trong kỳ:

- Tiền thu từđi vay theo khếước thụng thường; - Tiền thu từ phỏt hành trỏi phiếu thường; - Tiền thu từ phỏt hành trỏi phiếu chuyển đổi;

- Tiền thu từ phỏt hành cổ phiếu ưu đói phõn loại là nợ phải trả;

- Tiền thu từ giao dịch mua bỏn lại trỏi phiếu Chớnh phủ và REPO chứng khoỏn; - Tiền thu từđi vay dưới hỡnh thức khỏc.

4. Số tiền đó thực trả gốc vay trong kỳ:

- Tiền trả nợ gốc vay theo khếước thụng thường; - Tiền trả nợ gốc trỏi phiếu thường;

- Tiền trả nợ gốc trỏi phiếu chuyển đổi;

- Tiền trả nợ gốc cổ phiếu ưu đói phõn loại là nợ phải trả;

- Tiền chi trả cho giao dịch mua bỏn lại trỏi phiếu Chớnh phủ và REPO chứng khoỏn; - Tiền trả nợ vay dưới hỡnh thức khỏc

IX. Nhng thụng tin khỏc

1. Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết và những thụng tin tài chớnh khỏc: ………… 2. Những sự kiện phỏt sinh sau ngày kết thỳc kỳ kế toỏn năm:……… 3- Thụng tin về cỏc bờn liờn quan:

3.1 - Giao dịch với cỏc bờn cú liờn quan:

Ch tiờu Q/h vi C/ty Năm nay Năm trước

Một phần của tài liệu Báo cáo tài chính Quý III năm 2016 | Hong Ha Viet Nam BCTC Quy 3 me (Trang 30)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(45 trang)